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1、部門職能審計監(jiān)察組部門名稱： 審計監(jiān)察組上級部門：審計監(jiān)察部下屬崗位：審計監(jiān)察員部門本職：組織完成各類項目審計和監(jiān)察任務(wù)。主要職能：（1） 執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和有關(guān)的統(tǒng)一財經(jīng)制度，參與制訂公司內(nèi)部審計監(jiān)察制度并貫徹執(zhí)行。（2） 根據(jù)確定的審計或監(jiān)察對象，編制審計或監(jiān)察計劃與方案，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。（3） 按規(guī)定和工作程序保質(zhì)保量按時完成審計監(jiān)察任務(wù)，并出具詳盡的審計報告。（4） 監(jiān)察被審計對象嚴(yán)格執(zhí)行審計決定。（5） 對正在進(jìn)行的嚴(yán)重?fù)p害公司利益、違反財經(jīng)法規(guī)和其他規(guī)章制度的行為，立即采取應(yīng)急措施處理并提請上級或有關(guān)部門做出制止決定。（6） 組織完成專案審計任務(wù)。（7） 定期和不定期地向上
2、級報告審計監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的建議。（8） 配合國家審計機(jī)關(guān)和董事會審計監(jiān)察室對公司所進(jìn)行的審計。（9） 組織參加各項培訓(xùn)與考核活動。（10） 做好審計監(jiān)察項目的文件、資料、記錄的保管與上交工作。（11） 組織做好保密工作。管轄范圍：（1） 審計監(jiān)察組員工。（2） 審計監(jiān)察組辦公場所、衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。（3） 審計監(jiān)察組辦公用具、設(shè)施設(shè)備。 部門職能審計室部門名稱： 審計室上級部門： 審計部下屬部門：審計員部門本職：集團(tuán)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及賬務(wù)的審計主要職能：1. 審計集團(tuán)內(nèi)部會計憑證、賬簿、報表的合理、法規(guī)、合法性。2. 審計集團(tuán)預(yù)算報告及簽訂的經(jīng)濟(jì)合同。3. 審計財務(wù)預(yù)測、決策方案及經(jīng)濟(jì)
3、活動分析報告。4. 審計電腦記賬情況。5. 審計下屬公司銷售收入，成本費(fèi)用經(jīng)費(fèi)支出情況。6. 審計保健品公司、制藥公司、集團(tuán)公司的往來業(yè)務(wù)。7. 協(xié)助政府部門對集團(tuán)的審計工作。兼管職能：管轄范圍：1. 集團(tuán)賬務(wù)審計。2. 審計室及其有關(guān)設(shè)備、設(shè)施、人員。部門職能商務(wù)審核室部門名稱： 商務(wù)審核室上級部門： 審計部下屬崗位：商務(wù)審核員部門本職：公司對外業(yè)務(wù)的審核及合同簽訂工作。主要職能：1. 制定商務(wù)審核室制度及審核計劃報批后執(zhí)行。2. 對集團(tuán)發(fā)生的對外經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審查、監(jiān)督。3. 負(fù)責(zé)對外合同的簽訂。4. 負(fù)責(zé)集團(tuán)公司對外的商務(wù)調(diào)查。5. 集團(tuán)外部商業(yè)情報的匯總與收集。兼管職能： 管轄范圍：1.
4、 公司財、物使用情況的審核。2. 公司商務(wù)合同的簽訂。3. 商務(wù)審核室及其所屬的有關(guān)設(shè)備、設(shè)施。部門職能審計部部門名稱： 審計部上級部門： 財務(wù)總監(jiān)下屬部門：審計室、商務(wù)審核室部門本職：對集團(tuán)內(nèi)發(fā)生業(yè)務(wù)及會計賬務(wù)審計核查主要職能：1. 制定集團(tuán)審計制度及審計部工作規(guī)定、工作計劃報批后執(zhí)行。2. 全面審計集團(tuán)財務(wù)收支及各項經(jīng)營管理活動。3. 審計集團(tuán)內(nèi)部會計憑證、帳薄、報表的合理、合規(guī)、合法性。4. 審計集團(tuán)預(yù)算報告及內(nèi)外經(jīng)濟(jì)合同。5. 審計預(yù)測、決策方案及經(jīng)濟(jì)活動分析報告。6. 審計計算機(jī)記賬情況。7. 審計下屬公司銷售收入、成本費(fèi)用、經(jīng)費(fèi)支出情況。8. 審計保健品公司、制藥公司及集團(tuán)公司的往
5、來業(yè)務(wù)。9. 負(fù)責(zé)集團(tuán)對外商務(wù)合同簽訂。10. 負(fù)責(zé)集團(tuán)外部的商務(wù)調(diào)查。11. 協(xié)助政府部門對集團(tuán)的審計工作。兼管職能： 管轄范圍：1. 審計部所屬的各種審計資料。2. 所屬的辦公場所及其有關(guān)設(shè)備、設(shè)施、人員。部門職能審計監(jiān)察部部門名稱： 審計監(jiān)察部上級部門：財務(wù)中心下級部門：審計監(jiān)察組部門本職：審計監(jiān)察公司各項經(jīng)營管理活動，督促并協(xié)助各管理層完成工作目標(biāo)與工作計劃。主要職能：（12） 貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和有關(guān)的統(tǒng)一財經(jīng)制度，制訂公司內(nèi)部審計監(jiān)察制度，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并監(jiān)督執(zhí)行。（13） 參與研究制訂其它有關(guān)規(guī)章制度。（14） 制訂年度審計監(jiān)察工作計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。（15） 對公
6、司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的財務(wù)、存貨、財產(chǎn)的完整安全進(jìn)行審計監(jiān)察。（16） 對公司內(nèi)部控制制度的建立健全、有效性與執(zhí)行狀況進(jìn)行審計監(jiān)察。（17） 對公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的財務(wù)收支計劃、投資和費(fèi)用預(yù)算、信貸計劃的執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計監(jiān)察。（18） 對公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的基建工程項目的概（預(yù)）算的執(zhí)行、建設(shè)成本的真實(shí)性和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計。（19） 對公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的財會報表和經(jīng)濟(jì)核算報表的合法性和真實(shí)有效性進(jìn)行審計。（20） 審計監(jiān)察公司行政領(lǐng)導(dǎo)、組織人事、采購、行銷作業(yè)等方面的管理控制的合理性和有效性。（21） 監(jiān)察公司管理方針、目標(biāo)、計劃和規(guī)章制度的落實(shí)執(zhí)行情況。
7、（22） 審計監(jiān)察公司各種資源的使用效率與效果情況。（23） 審計公司重要管理決策是否可行和有效。（24） 對重要或大額經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議進(jìn)行審計并對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)察。（25） 重要或大額財產(chǎn)購置、報損、報廢的審計。（26） 負(fù)責(zé)對公司部門經(jīng)理級（含）以上管理人員離任審計和專項審計工作。（27） 對嚴(yán)重違反財經(jīng)紀(jì)律和公司規(guī)章制度、侵占公司資產(chǎn)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)等損害公司利益的行為進(jìn)行專案審計。（28） 監(jiān)督檢查公司檔案資料的銷毀工作。（29） 參與有關(guān)的財產(chǎn)、財務(wù)、存貨清查、盤點(diǎn)工作。（30） 辦理公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的專項審計任務(wù)，配合國家審計機(jī)關(guān)和董事會審計監(jiān)察室對公司所進(jìn)行的審計。（31） 定期和不定期地向公司領(lǐng)導(dǎo)報告審計監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的建議。（32） 配合培訓(xùn)部組織進(jìn)行審計監(jiān)察人員的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)與考核活動。（33） 組織做好審計監(jiān)察文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。（34） 組織做好保密工作。管轄范圍：（4） 審計監(jiān)察部員工。（5） 審計監(jiān)察部所屬辦公場所、衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。（6） 審計監(jiān)察部所屬辦公用具、設(shè)施設(shè)備。
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