精編國(guó)家開放大學(xué)電大?？啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》期末試題標(biāo)準(zhǔn)題庫(kù)及答案（試卷號(hào)：2047）

《精編國(guó)家開放大學(xué)電大專科《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》期末試題標(biāo)準(zhǔn)題庫(kù)及答案（試卷號(hào)：2047）》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《精編國(guó)家開放大學(xué)電大?？啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》期末試題標(biāo)準(zhǔn)題庫(kù)及答案（試卷號(hào)：2047）（35頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、最新國(guó)家開放大學(xué)電大?？啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》期末試題標(biāo)準(zhǔn)題庫(kù)及答案（試卷號(hào)：2047） 最新國(guó)家開放大學(xué)電大?？啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》期末試題標(biāo)準(zhǔn)題庫(kù)及答案（試卷號(hào)：2047） 考試說(shuō)明：本人匯總了歷年來(lái)該科所有的試題及答案，形成了一個(gè)完整的標(biāo)準(zhǔn)考試題庫(kù)，對(duì)考生的復(fù)習(xí)和考試起著非常重要的作用，會(huì)給您節(jié)省大量的時(shí)間。內(nèi)容包含：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題、判斷題、填空題、名詞解釋、簡(jiǎn)答題、論述題。做考題時(shí)，利用本文檔中的查找工具(Ctrl+F)，把考題中的關(guān)鍵字輸?shù)讲檎夜ぞ叩牟檎覂?nèi)容框內(nèi)，就可迅速查找到該題答案。本文庫(kù)還有其他網(wǎng)核、機(jī)考及教學(xué)考一體化試題答案，敬請(qǐng)查看。 一、單項(xiàng)選擇題

2、 1．借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款是( )。 A. 次級(jí)貸款 B．可疑貸款 C．損失貸款 D．關(guān)注貸款 2．銀行發(fā)行金融債券的主要目的是籌集____資金，其利率一般____同期的存款利率。( ) A．中長(zhǎng)期資金；高于 B．中長(zhǎng)期資金；低于 C．短期資金；高于 D．短期資金；低于 3．下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)控性指標(biāo)的是( )。 A．股東貸款比例指標(biāo) B．利息回收率指標(biāo)

3、 C．資本利潤(rùn)率指標(biāo) D．資產(chǎn)收益率指標(biāo) 4．如果銀行資產(chǎn)負(fù)債的利率敏感度比例等于1，表明該行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)( )。 A．等于零 B．增加 C．減少 D．不變 5．以下屬于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量項(xiàng)目為( )。 A．融資租賃所收到的現(xiàn)金 B．償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 C．處置固定資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 D．構(gòu)建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 6．商業(yè)銀行作為特殊企業(yè)其區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志在于它的( )。 A．高資產(chǎn)規(guī)模 B．監(jiān)管

4、體制不同 C．業(yè)務(wù)范疇 D．高負(fù)債性 7．以下屬于網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的是( )。 A．法律風(fēng)險(xiǎn) B．信用風(fēng)險(xiǎn) C．市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) D．黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn) 8．利率敏感性正缺口意味著( )。 A．固定利率資產(chǎn)全部來(lái)自于浮動(dòng)利率負(fù)債 B．利率浮動(dòng)資產(chǎn)中有一部分來(lái)自固定利率負(fù)債 C．部分固定利率資產(chǎn)來(lái)自于浮動(dòng)利率負(fù)債 D．浮動(dòng)利率的資產(chǎn)等于浮動(dòng)利率負(fù)債 9．按人民銀行的規(guī)定，商業(yè)銀行的核心資本不得低于( )。 A. 8% B．10% C．50% D．4% 10．

5、存貸款比例越高，說(shuō)明商業(yè)銀行的流動(dòng)性越( )，其風(fēng)險(xiǎn)程度越( )。 A．低；大 B．低；小 C．高；大 D．高；小 11．( )是商業(yè)銀行最主要最基本的業(yè)務(wù)。 A．資產(chǎn)業(yè)務(wù) B．負(fù)債業(yè)務(wù) C．中間業(yè)務(wù) D．金融創(chuàng)新 12．償還期對(duì)稱原理要求銀行資產(chǎn)負(fù)債如( )搭配。 A．活期存款與證券投資對(duì)應(yīng) B．定期存款與資金資產(chǎn)對(duì)應(yīng) C．定期存款與證券投資對(duì)應(yīng) D．活期存款與短期貸款對(duì)應(yīng) 13．中國(guó)人民銀行規(guī)定，商業(yè)銀行拆入資

6、金比例不應(yīng)高于____，拆出資金比例應(yīng)不高于____。( ) A．4%，8% B．8%，4% C．3%，6% D．6%，3% 14．資產(chǎn)負(fù)債正數(shù)缺口在____時(shí)受益，而資產(chǎn)負(fù)債負(fù)數(shù)缺口在____時(shí)受損。( ) A. 利率上升；利率上升 B．利率上升；利率下降 C. 利率下降；利率上升 D．利率下降；利率下降 15．資產(chǎn)流動(dòng)性比例指標(biāo)越高，表明商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越( )，但同時(shí)也意味著其盈利能力的( )。 A．小；降低 B．?。簧? C．大；降低

7、 D．大；升高 16．按照有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行一年以上（含一年）五年以下的貸款被稱作( )。 A．短期貸款 B．中期貸款 C．長(zhǎng)期貸款 D．中短期貸款 17．由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的期限浮動(dòng)、利率與期限掛鉤、分段累進(jìn)計(jì)息的債券被稱為( )。 A．普通金融債券 B．累計(jì)金融債券 C．貼現(xiàn)金融債券 D．浮動(dòng)利率債券 18．下列各項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行的負(fù)債管理的是( )。 A．商業(yè)貸款理論 B．購(gòu)買理論 C．可轉(zhuǎn)換理論 D．預(yù)期收入理論 19．下列各項(xiàng)，不屬

8、于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是( )。 A. 網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn) B．市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) C．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D．法律風(fēng)險(xiǎn) 20．下列風(fēng)險(xiǎn)中，屬于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)的是( )。 A．信用風(fēng)險(xiǎn) B．轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) C．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 21．商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)不包括( )。 A．決策機(jī)構(gòu) B．執(zhí)行機(jī)構(gòu) C．監(jiān)督機(jī)構(gòu) D．審查機(jī)構(gòu) 22．金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的不附息票，發(fā)行時(shí)折價(jià)，到期按面額兌付的債券是( )。 A．普通金融債券 B．累計(jì)金融債券

9、 C．貼現(xiàn)金融債券 D．信用債券 23．下列各項(xiàng)，反映商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比例指標(biāo)是( )。 A．拆借資金率 B．杠桿比率 C．資本收益率 D．生息資產(chǎn)率 24．如果一個(gè)銀行產(chǎn)品隨著市場(chǎng)對(duì)它的逐步接受，銷量迅速增加，該產(chǎn)品處于( )。 A．導(dǎo)人階段 B．成長(zhǎng)階段 C．成熟階段 D．衰落階段 25．下列指標(biāo)中，用以分析商業(yè)銀行盈利性的指標(biāo)是( )。 A．資產(chǎn)利用率 B．固定資產(chǎn)比率 C．貸款呆賬率 D．貸款分散比率 26．在商業(yè)銀行

10、的發(fā)展模式中，屬于全能型模式的代表國(guó)家是( )。 A．英國(guó) B．美國(guó) C．日本 D．瑞士 27．商業(yè)銀行主要的資金來(lái)源是( )。 A．自有資金 B．被動(dòng)性負(fù)債 C．借人負(fù)債 D．結(jié)算中負(fù)債 28．下列各項(xiàng)中，不屬于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是( )。 A．市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) B．法律風(fēng)險(xiǎn) C．網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn) D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 29．下面幾組銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性從高至低排序，其中正確的是( )。 A．現(xiàn)金、短期同業(yè)拆借、在中央銀行存款、短期國(guó)債

11、 B．現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借、短期國(guó)債 C．現(xiàn)金、短期國(guó)債、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借 D．現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期國(guó)債、短期同業(yè)拆借 30．如果一個(gè)銀行產(chǎn)品隨著市場(chǎng)對(duì)它的逐步接受，銷量迅速增加，該產(chǎn)品處于( A．導(dǎo)入階段 B．成長(zhǎng)階段 C．成熟階段 D．衰落階段 二、判斷題 1．在我國(guó)，自然人也可以成為股份制商業(yè)銀行的股東。( ) 正確。 2．商業(yè)銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的唯一來(lái)源。( ) 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其收入的主要來(lái)源，但不是唯一來(lái)源，銀行收入來(lái)源中還有很大一

12、部分來(lái)自于通過提供服務(wù)而獲得的收入，如銀行匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)等。 3．銀行的貸款承諾一經(jīng)作出，不經(jīng)客戶同意不可撤銷。( ) 錯(cuò)誤。貸款承諾有可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。對(duì)可撤銷承諾，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如沒有履行條款，則銀行可撤銷該項(xiàng)承諾。但是對(duì)不可撤銷承諾，未經(jīng)客戶允許不得隨意撤銷該項(xiàng)承諾。 4．利率敏感性缺口管理是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的重要方法，商業(yè)銀行如果預(yù)測(cè)利率上升，可以對(duì)應(yīng)采取負(fù)缺口戰(zhàn)略。( ) 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行如果預(yù)測(cè)利率上升，應(yīng)采取正缺口戰(zhàn)略。 5.通過利潤(rùn)表，可以了解商業(yè)銀

13、行上交稅金、提取盈余公積金和利潤(rùn)結(jié)余方面的情況。( ) 錯(cuò)誤。利潤(rùn)表是反映商業(yè)銀行在一定時(shí)期（月份、年度）內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的動(dòng)態(tài)報(bào)表，它反映了商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)的收益或虧損。 6．破產(chǎn)清算嚴(yán)重危害商業(yè)銀行的形象，不能作為處置商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的方法。( ) 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的破產(chǎn)清算確實(shí)會(huì)危害商業(yè)銀行的形象，甚至可能波及到實(shí)體經(jīng)濟(jì)，但是，對(duì)于那些已經(jīng)資不抵債且前途無(wú)望的商業(yè)銀行，破產(chǎn)清算也是處置不良資產(chǎn)的一種形式。 7．網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

14、 ( ) 錯(cuò)誤。網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 8．如果一家商業(yè)銀行的存貸款比例超過了75%，只能通過嚴(yán)格控制貸款發(fā)放的方法來(lái)降低。 ( ) 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的存貸款比例=各項(xiàng)貸款期末余額／各項(xiàng)存款期末余額；因此，降低存貸款比例的途徑有兩種：一是通過按期收回貸款，嚴(yán)格控制貸款發(fā)放從而縮減貸款規(guī)模；二是積極吸收存款，擴(kuò)大存款基數(shù)。 9．銀行產(chǎn)品的定價(jià)，是銀行營(yíng)銷管理諸要素中唯一的收入因素。 (

15、 ) 正確。 10.衡量銀行的安全性，主要是看經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，貸款風(fēng)險(xiǎn)比率、拆借資金比率、存貸款比率都是衡量商業(yè)銀行安全性的重要指標(biāo)。 ( ) 錯(cuò)誤。貸款風(fēng)險(xiǎn)比率和拆借資金比率的確是衡量商業(yè)銀行安全性的指標(biāo)，但存貸款比率是衡量商業(yè)銀行資金流動(dòng)性狀況的指標(biāo)。 11．按照償還期對(duì)稱原理的要求，需要償還期保持絕對(duì)的對(duì)稱。( ) 錯(cuò)誤：償還期可以轉(zhuǎn)化。大量的較短期負(fù)債以一段時(shí)間來(lái)考察，實(shí)際上總是能保留一個(gè)較長(zhǎng)期的負(fù)債余額的。再有，在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比較完善，資產(chǎn)的流動(dòng)性可以通過市場(chǎng)的互換實(shí)現(xiàn)的條件下，銀行可

16、以根據(jù)負(fù)債償還期長(zhǎng)短的具體變化，通過市場(chǎng)轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的流動(dòng)性以適應(yīng)負(fù)債償還期的要求。 12．在險(xiǎn)價(jià)值法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)可以事前計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)，不像以往風(fēng)險(xiǎn)管理的方法都是在事后衡量風(fēng)險(xiǎn)大小。( ) 正確 13．商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，要以貸款需求為基礎(chǔ)。( ) 錯(cuò)誤：要以存款為基礎(chǔ)，貸款需求是信用創(chuàng)造的前提。 14．附有條件的承兌視同拒付。( ) 正確 15．信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于商業(yè)銀行貸款項(xiàng)目中。( ) 錯(cuò)誤：信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于貸款中，也存在于其他表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中。 16．支付結(jié)算業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)派生出來(lái)的。( ) 錯(cuò)誤：是由存款業(yè)務(wù)

17、派生出來(lái)的 17．負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)限制了商業(yè)銀行的盈利水平并影響其風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志就是它的高負(fù)債。 ( ) 正確 18．銀行營(yíng)銷管理諸要素都與成本有關(guān)。( ) 錯(cuò)誤：銀行產(chǎn)品的定價(jià)是收入因素。 19．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)源于借款方自身經(jīng)營(yíng)失敗。( ) 錯(cuò)誤：不僅有借款方自身經(jīng)營(yíng)失敗的原因，也有經(jīng)濟(jì)周期的客觀原因。 20．我國(guó)加入WTO后，外資銀行可以對(duì)中資企業(yè)和中國(guó)居民開辦外匯業(yè)務(wù)。( ) 正確 21．在我國(guó)，對(duì)商業(yè)銀行投資證券的種類有嚴(yán)格的限制，僅限于國(guó)庫(kù)券、金融債券

18、、企業(yè)債券等信用可靠、安全性好、流動(dòng)性強(qiáng)的債券。( ) 錯(cuò)誤：企業(yè)債券不在可投資范圍內(nèi)。 22．由于目前我國(guó)的利率沒有市場(chǎng)化，所以國(guó)際市場(chǎng)利率的變化還不足以對(duì)我國(guó)的商業(yè)銀( )行產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn)。 錯(cuò)誤。盡管我國(guó)的利率還沒有市場(chǎng)化，但是國(guó)際貨幣市場(chǎng)和國(guó)際匯率的變動(dòng)，也會(huì)在很大程度上影響我國(guó)的利率風(fēng)險(xiǎn)。這是因?yàn)?，第一，我們首先開放的是外幣利率；第二，經(jīng)濟(jì)全球化和國(guó)際資本的流動(dòng)。 23．商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)制約著資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)。( ) 正確。 24．償還期對(duì)稱原理要求償還期較短的負(fù)債應(yīng)和

19、流動(dòng)性極強(qiáng)的資產(chǎn)搭配。( ) 正確。 25.在險(xiǎn)價(jià)值法的缺陷之一在于僅能計(jì)算單個(gè)金融工具的風(fēng)險(xiǎn)，而不能計(jì)算投資組合的風(fēng)險(xiǎn)。( ) 錯(cuò)誤：在險(xiǎn)價(jià)值法不僅能計(jì)算單個(gè)金融工具的風(fēng)險(xiǎn)，還能計(jì)算由多個(gè)金融工具組成的投資組合的風(fēng)險(xiǎn)。 26．就整個(gè)銀行體系來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造可能是無(wú)限制的。 ( ) 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要受諸多因素的制約，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要以存款為基礎(chǔ)，要受中央銀行存款準(zhǔn)備金率、自身現(xiàn)金準(zhǔn)備率及貸款付現(xiàn)率的制約，要以有貸款需求為前提。 27．支付結(jié)算是由

20、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)派生出來(lái)的。 ( ) 正確。 28．商業(yè)銀行所需要的資本金數(shù)量?jī)H僅取決于投資者對(duì)商業(yè)銀行盈利能力的要求，基本不受其他因素的制約。 ( ) 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行所需要的資本金數(shù)量基本上受到兩種因素的制約：一是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了維護(hù)金融體系的安全性，要求商業(yè)銀行必須持有的最低資本要求；二是投資者對(duì)商業(yè)銀行盈利能力的要求。銀行在決定其所需的最佳資本量時(shí)必須至少考慮這兩種因素。 29．信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生既有借款方自身經(jīng)營(yíng)失敗的主觀原因，也有經(jīng)濟(jì)周期的客觀原因。

21、 ( ) 正確。 30.撇脂定價(jià)法是商業(yè)銀行常用的定價(jià)方法，其目標(biāo)市場(chǎng)是那些對(duì)價(jià)格比較敏感的客戶。 ( ) 錯(cuò)誤。撇脂定價(jià)法是指在新產(chǎn)品推向市場(chǎng)時(shí)將初始價(jià)格定得很高，其目標(biāo)市場(chǎng)是那些對(duì)價(jià)格不太敏感的高端客戶。 三、填空題 1. 在分支行制下，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的管理方式可分為三種類型：直隸型、區(qū)域型、管轄行型。 2．商業(yè)銀行在對(duì)每一筆可能發(fā)放的貸款進(jìn)行調(diào)查時(shí)，一般要考慮借款人的品質(zhì)、借款人的能力、借款人的現(xiàn)金流、借款人的抵押、經(jīng)濟(jì)環(huán)境和銀行對(duì)貸款的控制能力。 3．網(wǎng)上銀行

22、的風(fēng)險(xiǎn)管理過程包括風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)暴露的控制和風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控三個(gè)步驟。 4. 將商業(yè)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)程度的不同，制定不同的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，加權(quán)計(jì)算得出的銀行資產(chǎn)被稱為 加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。 5．商業(yè)銀行的政府監(jiān)管應(yīng)遵循的基本原則有依法監(jiān)管原則、合理監(jiān)管原則、適度監(jiān)管原則以及高效監(jiān)管原則。 6. 商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括股東大會(huì)和董事會(huì)其中股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。 7．資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的指標(biāo)，一般以商業(yè)銀行的資本凈額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額之比來(lái)衡量。 8. 商

23、業(yè)銀行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估的主流方法----商業(yè)性評(píng)估體系的核心是評(píng)價(jià)銀行的利潤(rùn)和風(fēng)險(xiǎn)程度 9．商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，具備信用中介功能、支付中介功能、信用創(chuàng)造功能和金融服務(wù)功能。 10 商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括股東大會(huì)和董事會(huì)，其中，股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。 11. 從業(yè)務(wù)技術(shù)的角度分析，網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 12．銀行選擇目標(biāo)市場(chǎng)的策略主要有：無(wú)差異性營(yíng)銷、密集單一營(yíng)銷和差異營(yíng)銷。 13．網(wǎng)上

24、銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 14．銀行擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。 15．銀行負(fù)債管理的主要理論有銷售理論和購(gòu)買理論。 16. 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析內(nèi)容可以分為三大塊，包括銀行資金流動(dòng)性分析、銀行償債能力分析和獲利能力分析。 17．商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，具備信用中介功能、支付中介功能、信用創(chuàng)造功能和金融服務(wù)功能。 18. 商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東大會(huì)。

25、 19. 票據(jù)行為主要有出票、背書、承兌、付款和拒付五種行為。 20. 商業(yè)銀行在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步識(shí)別后，必須收集詳細(xì)充分的資料來(lái)衡量銀行損失發(fā)生的概率和程度，最終決定用什么方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。為此，要做兩個(gè)方面的工作，一是估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，二是估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失。 21．信用中介是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的功能。 22. 銀行的自有資金包括資本金資本公積，盈余公積和未分配利潤(rùn)等。 23. 銀行產(chǎn)品的特點(diǎn)有無(wú)形性、關(guān)聯(lián)性、多變性和易消失性 24．商業(yè)銀行的法律責(zé)任包括商業(yè)銀行的民事責(zé)任、行政責(zé)任和刑事責(zé)任。

26、 四、名詞解釋 1.存款保險(xiǎn)制度：是保護(hù)存款人利益，穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按一定保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金。 2．關(guān)聯(lián)貸款：即向在所有權(quán)、直接或間接的控制權(quán)方面與銀行有關(guān)聯(lián)的個(gè)人或公司發(fā)放的貸款，可能造成嚴(yán)重問題，因?yàn)閷?duì)有關(guān)借款人信用水平的審查缺乏客觀性。 3．駱駝評(píng)級(jí)體系：是一種銀行評(píng)級(jí)體系制度，包括從5個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查，分別是資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況和資產(chǎn)流動(dòng)性。 4. 資本充足性：是指銀行資本應(yīng)保持

27、既能承受壞賬損失的風(fēng)險(xiǎn)，又能正常運(yùn)營(yíng)、達(dá)到盈利的水平。 5. 存款負(fù)債：商業(yè)銀行通過吸收存款方式從社會(huì)上籌集的資金，是商業(yè)銀行主要的資金來(lái)源，又稱為被動(dòng)性負(fù)債。 6．利率敏感性：資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場(chǎng)利率變化影響的大小，以及它們對(duì)市場(chǎng)利率變化的調(diào)整速度，稱為銀行資產(chǎn)或負(fù)債的利率敏感性。 7. 資本性債券：是為彌補(bǔ)銀行資本不足而發(fā)行，是介于銀行存款負(fù)債和股票資本之間的負(fù)債業(yè)務(wù)，它對(duì)銀行收益和資產(chǎn)分配的要求高于優(yōu)先股和普通股，次于銀行存款人，還有到期要?dú)w還的限制，通常被稱為銀行的附屬資本。 8．在險(xiǎn)價(jià)值法

28、：是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法之一，它是計(jì)算在概率給定的情況下，銀行的投資組合價(jià)值在下一階段最多可能損失多少的方法。 9.駱駝評(píng)級(jí)體系(CAMEL)：其正式名稱是“聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評(píng)級(jí)體系”。具體內(nèi)容是：美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行從資本充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性等五個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查，然后對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)并采取不同的監(jiān)管策略。綜合評(píng)級(jí)時(shí)一級(jí)為最高級(jí)，五級(jí)為最低級(jí)。 10.消費(fèi)貸款：商業(yè)銀行向居民發(fā)放的用于其本人或者家庭購(gòu)買大額耐用消費(fèi)品或者支付其他費(fèi)用的貸款。 11．股權(quán)資本：這是銀行的資產(chǎn)

29、凈值，即銀行總資產(chǎn)減總負(fù)債的余額。它包括實(shí)收資本、資本公積金、未分配利潤(rùn)和盈余公積等項(xiàng)目。 12.存款保險(xiǎn)制度：是保護(hù)存款人利益，穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按一定保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金。 13. 支票：是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 14. 資產(chǎn)負(fù)債比例管理：是對(duì)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列的比例，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行資產(chǎn)控制的一種方式。銀行通過資產(chǎn)負(fù)債比例管理，使銀行資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)合

30、理增長(zhǎng)，達(dá)到穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、消除和較少風(fēng)險(xiǎn)的目的。 15. 結(jié)算中負(fù)債：是銀行在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)中形成的短期資金占用。 16. 商業(yè)匯票：是出票人簽發(fā)的、委托付款人在指定日期支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。 17．核心資本：又稱為一級(jí)資本。核心資本包括：永久性股本金和公開儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)帳戶上反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。 五、簡(jiǎn)答題 1.商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則是什么？ 答：(1)精干合理原則。所謂精干，是指銀行設(shè)置的各職能部門要與銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的需要相適應(yīng)，避免機(jī)構(gòu)繁雜、

31、層次重疊；銀行職員的配備應(yīng)與承擔(dān)的任務(wù)相適應(yīng)，要因事設(shè)人，不要因人設(shè)事。所謂合理，是要本著實(shí)際需要的原則，該設(shè)的一定要設(shè)，該撤的一定要撤。 (2)分工協(xié)調(diào)原則。銀行各部門間必須分工明確、各司其職，并注重相互間的協(xié)調(diào)與配合。這樣才能充分發(fā)揮各部門的綜合功能，從而取得經(jīng)營(yíng)管理的整體效應(yīng)。 (3)幅度層次原則。管理幅度是指銀行各級(jí)管理人員直接領(lǐng)導(dǎo)和管理的下級(jí)單位或人員的數(shù)量界限。管理層次是指銀行內(nèi)部行政及業(yè)務(wù)指揮系統(tǒng)的梯級(jí)。管理幅度大，管理層次就少；管理層次多，管理幅度就小，因此商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置時(shí)要尋找二者的最佳結(jié)合點(diǎn)。

32、(4)效率效益原則。商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)立，應(yīng)該保證銀行以最少的勞動(dòng)投入實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 2. 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用是什么？ 答：(1)負(fù)債業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行提供了重要的資金來(lái)源。 (2)一定規(guī)模的負(fù)債是商業(yè)銀行生存的基礎(chǔ)。 (3)負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)制約著商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，從而限制了商業(yè)銀行的盈利水平并影響其風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)。 (4)負(fù)債業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理提供了資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外的基本操作手段。 (5)負(fù)債業(yè)務(wù)的開展有利于銀行與客戶建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)聯(lián)系，為銀行提供更多的信

33、息來(lái)源。 3. 商業(yè)銀行在市場(chǎng)營(yíng)銷時(shí)，如何對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分？ 答：(1)地理市場(chǎng)細(xì)分，是指根據(jù)地理單位來(lái)細(xì)分市場(chǎng)。銀行可能根據(jù)在不同的地區(qū)銷售不同的產(chǎn)品，開發(fā)出有地方特色的銀行產(chǎn)品。 (2)人口統(tǒng)計(jì)細(xì)分，是指以人口的特征劃分市場(chǎng)，如年齡、性別、職業(yè)以及生命周期所處的階段。 (3)消費(fèi)心理細(xì)分，是指按照人們的生活方式、社會(huì)階層或性格特征等來(lái)劃分市場(chǎng)。 (4)市場(chǎng)容量細(xì)分，是指營(yíng)銷者將其產(chǎn)品用戶劃分為大中小三類客戶，對(duì)待不同規(guī)模的客戶，銀行組織不同的銷售隊(duì)伍進(jìn)行不同的銷售促進(jìn)。 (

34、5)利益細(xì)分，是指按照不同群體尋求與產(chǎn)品有關(guān)利益的不同來(lái)劃分市場(chǎng)。 4．國(guó)際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法有哪些？ 答：(1)強(qiáng)化呆賬準(zhǔn)備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)。 (2)分離不良資產(chǎn)，交由專門機(jī)構(gòu)處理。 (3)培育資產(chǎn)重組的中介機(jī)構(gòu)和中介專家。 (4)充分利用金融市場(chǎng)尤其是證券市場(chǎng)將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。 (5)債權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)股權(quán)。 (6)直接的資本注入。 (7)破產(chǎn)清算。

35、 (8)利用信貸資產(chǎn)衍生產(chǎn)品，降低風(fēng)險(xiǎn)。 5. 財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的產(chǎn)生條件和主要類型是什么？ 答：(1)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)產(chǎn)生的社會(huì)條件： ①單位、個(gè)人資金積累到相當(dāng)規(guī)模。 ②投資渠道多樣化，投資風(fēng)險(xiǎn)加大。 ③銀行理財(cái)能力提高和銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇。 (2)根據(jù)銀行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的性質(zhì)可以分為如下幾類： ①企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定。 ②固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目評(píng)估。 ③資產(chǎn)評(píng)估。 ④債券評(píng)級(jí)。

36、 ⑤投資咨詢業(yè)務(wù)。 ⑥綜合咨詢。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理咨詢、經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略咨詢。 6．商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理對(duì)銀行的主要影響有哪些？ 答：(1)資產(chǎn)負(fù)債比例管理防止了銀行無(wú)限制的擴(kuò)張自己的資產(chǎn)和負(fù)債。 (2)它改變了大銀行過分依賴向中央銀行借入資金擴(kuò)大信貸規(guī)模的做法，使商業(yè)銀行在尋找資金來(lái)源上有了緊迫感，增加了銀行的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)。 (3)在一定程度上防止了銀行過度短借長(zhǎng)用，銀行的資金來(lái)源與資金運(yùn)用掛鉤，減少商業(yè)銀行過分運(yùn)用負(fù)債管理方法、通過市場(chǎng)借入短期資金來(lái)長(zhǎng)期使用的風(fēng)險(xiǎn)，有利于銀行保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

37、 (4)保證銀行的流動(dòng)性處在一個(gè)合理的水平。 (5)增強(qiáng)了銀行以創(chuàng)造利潤(rùn)為中心的意識(shí)，改變了過去銀行重發(fā)展資產(chǎn)規(guī)模，較少的考慮這樣做是否增加盈利的局面。 (6)資產(chǎn)負(fù)債比例管理增強(qiáng)銀行的資本金意識(shí)。 7. 網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)有哪些？ 答：網(wǎng)上銀行是虛擬化的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)；突破時(shí)空限制，實(shí)現(xiàn)“3A”服務(wù)，即向其客戶提供在任何時(shí)間、任何地方、任何方式的服務(wù)；在開展業(yè)務(wù)、結(jié)算、日常維護(hù)上運(yùn)營(yíng)成本的降低凸顯出一定的盈利優(yōu)勢(shì)；使得整個(gè)金融業(yè)服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)空前激烈；經(jīng)營(yíng)理念強(qiáng)調(diào)以人為本，充分利用信息為客戶提供多元化服務(wù)。

38、 8. 簡(jiǎn)述表外業(yè)務(wù)的分類。 答：貸款承諾、擔(dān)保、金融衍生工具、投資銀行業(yè)務(wù)。 9. 簡(jiǎn)述銀行產(chǎn)品的定價(jià)方法有哪些？ 答：成本加成定價(jià)、認(rèn)知價(jià)值法、關(guān)系定價(jià)法、撇脂定價(jià)法、滲透定價(jià)法。 10. 商業(yè)銀行資產(chǎn)的類型有哪些？如何認(rèn)識(shí)資產(chǎn)的功能？ 答：(1)商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括：現(xiàn)金資產(chǎn)、證券投資、貸款、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等。 (2)對(duì)商業(yè)銀行而言，資產(chǎn)的功能主要有： ①銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的主要來(lái)源。 ②資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實(shí)力和地位的重要標(biāo)志。

39、 ③資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景的重要預(yù)測(cè)指標(biāo)。 ④資產(chǎn)管理不善是導(dǎo)致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要原因之一。 11．網(wǎng)上銀行的特征是什么？ 答：(1)網(wǎng)上銀行是虛擬化的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。 (2)網(wǎng)上銀行突破時(shí)空限制，實(shí)現(xiàn)3A服務(wù)，即向其客戶提供在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)、任何方式的服務(wù)。 (3)從盈利能力比較看，網(wǎng)上銀行不需要建立分支機(jī)構(gòu)的巨大開支，電子化的交易不僅速度快而且成本低，日常維護(hù)的成本明顯低于傳統(tǒng)商業(yè)銀行。 (4)從競(jìng)爭(zhēng)性看，網(wǎng)上銀行推出后，整個(gè)金融業(yè)服務(wù)的

40、競(jìng)爭(zhēng)空前激烈。 (5)網(wǎng)上銀行的經(jīng)營(yíng)理念強(qiáng)調(diào)服務(wù)以人為本，充分利用信息為客戶提供多元服務(wù)，從根本上為傳統(tǒng)銀行服務(wù)創(chuàng)造出新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。 12. 如何對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理？ 答：(1)保證資產(chǎn)的流動(dòng)性是通過準(zhǔn)備金的形式實(shí)現(xiàn)的。 ①一級(jí)準(zhǔn)備，又稱一線儲(chǔ)備或現(xiàn)金準(zhǔn)備，包括商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行存款以及同業(yè)存款等。 ②二級(jí)儲(chǔ)備，又稱二線準(zhǔn)備金，主要包括短期國(guó)債、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)及同業(yè)短期拆借等；這些資產(chǎn)的特點(diǎn)是能夠迅速的在市場(chǎng)上出售進(jìn)行貼現(xiàn)，或者能夠立即收回，因而流動(dòng)性很強(qiáng)。

41、 (2)保持負(fù)債的流動(dòng)性，則是通過創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債的方法進(jìn)行的。 如從同業(yè)拆入資金、向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、從國(guó)際金融市場(chǎng)借人資金等。 13．商業(yè)銀行的功能有哪些？ 答：信用中介功能；支付中介功能、信用創(chuàng)造功能、金融服務(wù)功能。 14．簡(jiǎn)述資本金的管理原則。 答：資本金數(shù)量必須充足；資本金的結(jié)構(gòu)要合理；資本金的來(lái)源要有保障。 15．簡(jiǎn)述《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》所規(guī)定的法律責(zé)任類型。 答：民事法律責(zé)任、刑事法律責(zé)任和行政法律責(zé)任。

42、 16．簡(jiǎn)述網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？ 答：網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)兩類。前者包括有網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)、黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn)以及由于技術(shù)更新快帶來(lái)的系統(tǒng)設(shè)備投資風(fēng)險(xiǎn)；后者包括有操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 17．簡(jiǎn)述商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的幾種主要表現(xiàn)形式。 答：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收入曲線風(fēng)險(xiǎn)、基本點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)以及選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。 六、論述題 1.論述提高我國(guó)商業(yè)銀行資本充足性的措施。 答：（以下依據(jù)要點(diǎn)展開程度給分） (1)增加商業(yè)銀行的資本金； (2)降低風(fēng)險(xiǎn)

43、資產(chǎn)在全部銀行資產(chǎn)中的比重； (3)其他改革措施： ①商業(yè)銀行上市； ②利用國(guó)債實(shí)現(xiàn)增資； ③從附屬資本人手推進(jìn)資本金的進(jìn)程； ④其他配套措施。 2．試述商業(yè)銀行的利率敏感性分析及缺口管理戰(zhàn)略的主要內(nèi)容。 答：(1)利率敏感性分析通過資產(chǎn)與負(fù)債的利率、數(shù)量和組合的變化來(lái)反映利息收支的變化，從而分析它們對(duì)銀行利息差和收益率的影響，并在此基礎(chǔ)上采取相應(yīng)的缺口管理。 (2)利率敏感性缺口管理是商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理時(shí)主要采用的方法。利率敏感性缺口(GAP)等于一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性

44、資產(chǎn)(ISA)與利率敏感性負(fù)債(ISL)之間的貨幣差額，即GAP-ISA-ISL。 GAP>O，稱為正缺口，意味著利率浮動(dòng)資產(chǎn)中有一部分來(lái)自固定利率負(fù)債；GAP<O，稱為負(fù)缺口，意味著部分固定利率資產(chǎn)來(lái)自浮動(dòng)利率負(fù)債；GAP=O，稱為零缺口，意味著浮動(dòng)利率的資產(chǎn)等于浮動(dòng)利率的負(fù)債。 (3)商業(yè)銀行通過對(duì)利率的預(yù)測(cè)，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，從而實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。如果預(yù)測(cè)利率上升，可以采用正缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測(cè)利率下降，可以采取負(fù)缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測(cè)利率不變，可以采用零缺口戰(zhàn)略。 3.試述商業(yè)銀行的資本充足率及其計(jì)算方式，以及

45、制定和實(shí)施資本充足率的意義。 答：(1)資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的重要指標(biāo)，一般以商業(yè)銀行的資本凈額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額之比來(lái)衡量。 (2)商業(yè)銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，以商業(yè)銀行法人為單位，將其全部境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)（不包括未參與并表的附屬機(jī)構(gòu)或者子銀行）合并報(bào)表填報(bào)，其中外幣折合成人民幣計(jì)算。主要有兩種資本充足率： ①資本充足率的計(jì)算： 資本充足率=（核心資本十附屬資本一扣減項(xiàng)）／加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額100%，商業(yè)銀行的資本充足率不能低于8%。 ②核心資本充足率的計(jì)算： 當(dāng)附屬資本大于扣減

46、項(xiàng)的50%時(shí)，核心資本充足率=（核心資本一扣減項(xiàng)的50%）／加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額100%； 當(dāng)附屬資本小于扣減項(xiàng)的50%時(shí)，核心資本充足率=資本充足率。 (3)制定和實(shí)施資本充足率的意義如下： ①資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應(yīng)付金融風(fēng)險(xiǎn)能力的高低。資本金的多少，決定了銀行的實(shí)力和支付、清償能力，它不僅可以保證銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常運(yùn)行，而且可以應(yīng)付偶發(fā)性的資金短缺，從而維護(hù)存款人的正當(dāng)利益和公眾對(duì)銀行的信心。 ②一家好的銀行不僅要謀求自身的發(fā)展，更要有充分的自我約束，而資本充足率正是這種約束，即一定規(guī)模的資本金只能經(jīng)營(yíng)一定規(guī)

47、模的業(yè)務(wù)量。 ③我國(guó)的商業(yè)銀行承擔(dān)著大量與國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際資本流動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，與國(guó)際上的金融機(jī)構(gòu)往來(lái)頻繁。資本充足率對(duì)一家銀行的國(guó)際活動(dòng)、國(guó)際地位有很大影響，國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)也把資本充足率作為銀行評(píng)級(jí)的重要尺度，從而會(huì)在很大程度上影響一家銀行的國(guó)際金融活動(dòng)能力。 ④隨著商業(yè)銀行數(shù)量的增加，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要使用統(tǒng)一的監(jiān)管尺度，這既有利于公平競(jìng)爭(zhēng)，又有利于加強(qiáng)監(jiān)管。如果沒有統(tǒng)一的尺度，則易于出現(xiàn)監(jiān)管力度的任意性和一對(duì)一討價(jià)還價(jià)的狀況。 ⑤資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健和潛在風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，資本充足率的高低反映了商業(yè)銀行抵

48、御風(fēng)險(xiǎn)的能力，決定了商業(yè)銀行的最終清償能力，也是一家銀行實(shí)力的反映。 4. 如何看待我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的成因和解決途徑。 答：我國(guó)銀行貸款不良貸款產(chǎn)生的原因(10分)有： (1)社會(huì)融資結(jié)果的影響； (2)宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響； (3)政策性貸款的影響； (4)社會(huì)信用環(huán)境的影響； (5)銀行內(nèi)部自身問題的影響。 處理不良貸款的方法：（10分） (1)強(qiáng)化呆賬準(zhǔn)備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)； (2)分離不良資產(chǎn)，交由專門機(jī)構(gòu)處理； (3)培育

49、資產(chǎn)重組的中介結(jié)構(gòu)和中介專家； (4)充分利用金融市場(chǎng)尤其是證券市場(chǎng)將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模； (5)債券全部或部分轉(zhuǎn)股權(quán)； (6)直接的資本注入； (7)破產(chǎn)清算； (8)利用信貸資產(chǎn)衍生產(chǎn)品，降低風(fēng)險(xiǎn)。 （以上根據(jù)回答要點(diǎn)展開情況給分） 5．試述商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成要素與含義，以及商業(yè)銀行對(duì)資本金管理的需遵循的原則。 答：(1)商業(yè)銀行的資本金由核心資本和附屬資本構(gòu)成。 ①核心資本，又稱為一級(jí)資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲(chǔ)

50、備，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權(quán)益。 ②附屬資本，又稱為二級(jí)資本。附屬資本包括未公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、一般儲(chǔ)備金或者一般呆賬準(zhǔn)備金、混合型債務(wù)（債務(wù)或者股票）資本工具和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)，在商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)賬戶上主要反映為各項(xiàng)準(zhǔn)備金和發(fā)行五年期以上的長(zhǎng)期金融債券。各項(xiàng)準(zhǔn)備金包括貸款呆賬準(zhǔn)備金、壞賬準(zhǔn)備金和投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金三項(xiàng)。 (2)對(duì)商業(yè)銀行的資本金進(jìn)行管理，遵循的原則主要包括幾個(gè)方面： ①資本金數(shù)量必須充足。資本數(shù)量充足是指商業(yè)銀行資本金數(shù)量必須達(dá)到或超過金融

51、管理當(dāng)局規(guī)定的、能夠保障正常營(yíng)業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度。 ②資本金的結(jié)構(gòu)要合理。資本構(gòu)成合理是指銀行現(xiàn)有的資本或新增的資本構(gòu)成成分，要符合金融管理當(dāng)局關(guān)于資本金構(gòu)成的要求。 ③資本金的來(lái)源要有保障。資本金來(lái)源有保障是指銀行籌集資本的各個(gè)渠道應(yīng)盡力保持暢通和穩(wěn)定。銀行的資本金來(lái)源分為外部和內(nèi)部?jī)刹糠郑渲型獠炕I資既依賴于資本市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度，又取決于銀行的經(jīng)營(yíng)效益；內(nèi)部籌資主要依靠銀行經(jīng)營(yíng)增加的利潤(rùn)，因此銀行應(yīng)在努力提高經(jīng)營(yíng)效益的基礎(chǔ)上，充分利用資本市場(chǎng)籌措外部資金，在兼顧股東分紅要求的前提下合理的留存部分盈余資金，確保資本金來(lái)源渠道暢通。

52、 6．如何看待我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的實(shí)踐發(fā)展情況。 答：我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的實(shí)踐發(fā)展歷史： (1)統(tǒng)收統(tǒng)支的借貸資金管理體制。 (2)“差額包干”的信貸資金管理體制； (3)“實(shí)存實(shí)貸”的信貸資金管理體制； (4)貸款規(guī)模的取消和資產(chǎn)負(fù)債比例管理體制的建立。 我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的現(xiàn)狀： (1)從資本充足率看； (2)從存貸款比率看； (3)其他比例指標(biāo)分析。 以上根據(jù)要點(diǎn)展開程度給分。