國家開放大學(xué)電大?？啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營管理》期末試題標(biāo)準(zhǔn)題庫及答案（試卷號(hào)：2047）

《國家開放大學(xué)電大?？啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營管理》期末試題標(biāo)準(zhǔn)題庫及答案（試卷號(hào)：2047）》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《國家開放大學(xué)電大?？啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營管理》期末試題標(biāo)準(zhǔn)題庫及答案（試卷號(hào)：2047）（30頁珍藏版）》請?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、國家開放大學(xué)電大?？啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營管理》期末試題標(biāo)準(zhǔn)題庫及答案（試卷號(hào)：2047） 國家開放大學(xué)電大?？啤渡虡I(yè)銀行經(jīng)營管理》期末試題標(biāo)準(zhǔn)題庫及答案（試卷號(hào)：2047） 考試說明：本人匯總了歷年來該科所有的試題及答案，形成了一個(gè)完整的標(biāo)準(zhǔn)考試題庫，對考生的復(fù)習(xí)和考試起著非常重要的作用，會(huì)給您節(jié)省大量的時(shí)間。內(nèi)容包含：單項(xiàng)選擇題、判斷題、填空題、名詞解釋、簡答題、論述題。做考題時(shí)，利用本xx中的查找工具(Ctrl+F)，把考題中的關(guān)鍵字輸?shù)讲檎夜ぞ叩牟檎覂?nèi)容框內(nèi)，就可迅速查找到該題答案。本文庫還有其他網(wǎng)核、機(jī)考及教學(xué)考一體化試題答案，敬請查看。 一、單項(xiàng)選擇題 1．按照有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行一

2、年以上（含一年）五年以下的貸款被稱作( )。 A．短期貸款 B．中期貸款 C．長期貸款 D．中短期貸款 2．由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的期限浮動(dòng)、利率與期限掛鉤、分段累進(jìn)計(jì)息的債券被稱為( )。 A．普通金融債券 B．累計(jì)金融債券 C．貼現(xiàn)金融債券 D．浮動(dòng)利率債券 3．下列各項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行的負(fù)債管理的是( )。 A．商業(yè)貸款理論 B．購買理論 C．可轉(zhuǎn)換理論 D．預(yù)期收入理論 4．下列各項(xiàng)，不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是( )。 A. 網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn) B．市場信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) C．市場風(fēng)險(xiǎn) D．法律風(fēng)險(xiǎn)

3、 5．下列風(fēng)險(xiǎn)中，屬于國家風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)的是( )。 A．信用風(fēng)險(xiǎn) B．轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) C．市場風(fēng)險(xiǎn) D．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 6．商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)不包括( )。 A．決策機(jī)構(gòu) B．執(zhí)行機(jī)構(gòu) C．監(jiān)督機(jī)構(gòu) D．審查機(jī)構(gòu) 7．金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的不附息票，發(fā)行時(shí)折價(jià)，到期按面額兌付的債券是( )。 A．普通金融債券 B．累計(jì)金融債券 C．貼現(xiàn)金融債券 D．信用債券 8．下列各項(xiàng)，反映商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系的比例指標(biāo)是( )。 A．拆借資金率 B．杠桿比率 C．資本收益率 D．生息資產(chǎn)率 9．如果一個(gè)銀行產(chǎn)品隨著市場對

4、它的逐步接受，銷量迅速增加，該產(chǎn)品處于( )。 A．導(dǎo)人階段 B．成長階段 C．成熟階段 D．衰落階段 10．下列指標(biāo)中，用以分析商業(yè)銀行盈利性的指標(biāo)是( )。 A．資產(chǎn)利用率 B．固定資產(chǎn)比率 C．貸款呆賬率 D．貸款分散比率 11．商業(yè)銀行作為特殊企業(yè)其區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志在于它的( )。 A. 高資產(chǎn)規(guī)模 B．監(jiān)管體制不同 C．業(yè)務(wù)范疇 D．高負(fù)債性 12．以下屬于網(wǎng)上銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的是( )。 A．法律風(fēng)險(xiǎn) B．信用風(fēng)險(xiǎn) C．市場信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) D．黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn) 13．利率敏

5、感性正缺口意味著( )。 A．固定利率資產(chǎn)全部來自于浮動(dòng)利率負(fù)債 B．利率浮動(dòng)資產(chǎn)中有一部分來自固定利率負(fù)債 C．部分固定利率資產(chǎn)來自于浮動(dòng)利率負(fù)債 D．浮動(dòng)利率的資產(chǎn)等于浮動(dòng)利率負(fù)債 14．按人民銀行的規(guī)定，商業(yè)銀行的核心資本不得低于( )。 A. 8% B．10% C．50% D．4% 15．存貸款比例越高，說明商業(yè)銀行的流動(dòng)性越 ，其風(fēng)險(xiǎn)程度越 。( ) A．低；大 B．低；小 C．高；大 D．高；小 16．商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手里轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分的利用，是商業(yè)銀行的(

6、)功能。 A. 信用中介 B．支付中介 C．信用創(chuàng)造 D．金融服務(wù) 17．下列哪種風(fēng)險(xiǎn)屬于網(wǎng)上銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)( )。 A. 網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn) B．黑客攻擊風(fēng)險(xiǎn) C．技術(shù)更新風(fēng)險(xiǎn) D．市場信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 18．下面幾組銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性從高至低排序，其中正確的是( )。 A．現(xiàn)金、短期同業(yè)拆借、在中央銀行存款、短期國債 B．現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借、短期國債 C．現(xiàn)金、短期國債、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借 D．現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期國債、短期同業(yè)拆借

7、 19．按照人們的生活方式、社會(huì)階層或性格特征等來劃分市場的方法叫( )。 A．地理市場細(xì)分 B．人口統(tǒng)計(jì)細(xì)分 C．消費(fèi)心理細(xì)分 D．市場容量細(xì)分 20．商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)是指( )個(gè)月內(nèi)可變現(xiàn)的資產(chǎn)。 A．1 B．2 C．3 D．6 21．在商業(yè)銀行的發(fā)展模式中，屬于全能型模式的代表國家是( )。 A．英國 B．美國 C．日本 D．瑞士 22．商業(yè)銀行主要的資金來源是( )。 A．自有資金 B．被動(dòng)性負(fù)債 C．借人負(fù)債 D．結(jié)算中負(fù)債 23．下列各項(xiàng)

8、中，不屬于網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是( )。 A．市場信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) B．法律風(fēng)險(xiǎn) C．網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn) D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 24．下面幾組銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性從高至低排序，其中正確的是( )。 A．現(xiàn)金、短期同業(yè)拆借、在中央銀行存款、短期國債 B．現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借、短期國債 C．現(xiàn)金、短期國債、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借 D．現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期國債、短期同業(yè)拆借 25．如果一個(gè)銀行產(chǎn)品隨著市場對它的逐步接受，銷量迅速增加，該產(chǎn)品處于( A．導(dǎo)入階段 B．成長階段 C．成熟階段 D．衰落階段 26．借款人無法足額償還貸款本息，即

9、使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款是( )。 A. 次級(jí)貸款 B．可疑貸款 C．損失貸款 D．關(guān)注貸款 27．銀行發(fā)行金融債券的主要目的是籌集____資金，其利率一般____同期的存款利率。( ) A．中長期資金；高于 B．中長期資金；低于 C．短期資金；高于 D．短期資金；低于 28．下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)控性指標(biāo)的是( )。 A．股東貸款比例指標(biāo) B．利息回收率指標(biāo) C．資本利潤率指標(biāo) D．資產(chǎn)收益率指標(biāo) 29．如果銀行資產(chǎn)負(fù)債的利率

10、敏感度比例等于1，表明該行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)( )。 A．等于零 B．增加 C．減少 D．不變 30．以下屬于商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量項(xiàng)目為( )。 A．融資租賃所收到的現(xiàn)金 B．償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 C．處置固定資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 D．構(gòu)建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 二、判斷題 1．商業(yè)銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的唯一來源。 ( ) 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其收入的主要來源，但不是唯一的來源。因?yàn)殂y行收入來源中，還有一大部分來自于銀行通過提供服務(wù)，如匯兌、結(jié)算、代收代付等業(yè)務(wù)而獲得的收入。

11、 1．網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。 ( ) 錯(cuò)誤。網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 3．如果一家商業(yè)銀行的存貸款比例超過了75%，只能通過嚴(yán)格控制貸款發(fā)放的方法來降低。 ( ) 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的存貸款比例=各項(xiàng)貸款期末余額／各項(xiàng)存款期末余額；因此，降低存貸款比例的途徑有兩種：一是通過按期收回貸款，嚴(yán)格控制貸款發(fā)放從而縮減貸款規(guī)模；二是積極吸收存款， 擴(kuò)大存款基數(shù)。 4．銀行產(chǎn)品的定價(jià)

12、，是銀行營銷管理諸要素中唯一的收入因素。 ( ) 正確。 5. 衡量銀行的安全性，主要是看經(jīng)營面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，貸款風(fēng)險(xiǎn)比率、拆借資金比率、存貸款比率都是衡量商業(yè)銀行安全性的重要指標(biāo)。 ( ) 錯(cuò)誤。貸款風(fēng)險(xiǎn)比率和拆借資金比率的確是衡量商業(yè)銀行安全性的指標(biāo)，但存貸款比率是衡量商業(yè)銀行資金流動(dòng)性狀況的指標(biāo)。 6．就整個(gè)銀行體系來說，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造可能是無限制的。 ( ) 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要受諸多因素的制約，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要以存款為基礎(chǔ)，要受中央銀行存款準(zhǔn)備金率、自身現(xiàn)金準(zhǔn)備率及貸款付現(xiàn)率的制約，要以有貸款需

13、求為前提。 7．支付結(jié)算是由商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)派生出來的。 ( ) 正確。 8．商業(yè)銀行所需要的資本金數(shù)量僅僅取決于投資者對商業(yè)銀行盈利能力的要求，基本不受其他因素的制約。 ( ) 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行所需要的資本金數(shù)量基本上受到兩種因素的制約：一是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了維護(hù)金融體系的安全性，要求商業(yè)銀行必須持有的最低資本要求；二是投資者對商業(yè)銀行盈利能力的要求。銀行在決定其所需的最佳資本量時(shí)必須至少考慮這兩種因素。 9．信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生既有借款方自身經(jīng)營失敗的主觀原因，也有經(jīng)濟(jì)周期的客觀原因。 ( ) 正

14、確。 10.撇脂定價(jià)法是商業(yè)銀行常用的定價(jià)方法，其目標(biāo)市場是那些對價(jià)格比較敏感的客戶。 ( ) 錯(cuò)誤。撇脂定價(jià)法是指在新產(chǎn)品推向市場時(shí)將初始價(jià)格定得很高，其目標(biāo)市場是那些對價(jià)格不太敏感的高端客戶。 11．在我國，對商業(yè)銀行投資證券的種類有嚴(yán)格的限制，僅限于國庫券、金融債券、企業(yè)債券等信用可靠、安全性好、流動(dòng)性強(qiáng)的債券。( ) 錯(cuò)誤。企業(yè)債券不在可投資范圍內(nèi)。 12．通過利潤表，可以了解商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤結(jié)余方面的情況。 ( ) 錯(cuò)誤。通過利潤分配表可以了解而不是利潤表。 13．商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模

15、和結(jié)構(gòu)制約著資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)。( ) 正確。 14．償還期對稱原理要求償還期較短的負(fù)債應(yīng)和流動(dòng)性極強(qiáng)的資產(chǎn)搭配。( ) 正確。 15.在險(xiǎn)價(jià)值法的缺陷之一在于僅能計(jì)算單個(gè)金融工具的風(fēng)險(xiǎn)，而不能計(jì)算投資組合的風(fēng)險(xiǎn)。( ) 錯(cuò)誤。在險(xiǎn)價(jià)值法不僅能計(jì)算單個(gè)金融工具的風(fēng)險(xiǎn)，還能計(jì)算由多個(gè)金融工具組成的投資組合的風(fēng)險(xiǎn)。 16．我國自行開辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行，是1845年開設(shè)的東方銀行。( ) 錯(cuò)誤。我國自行開辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行，是1896年在上海設(shè)立的中國通商銀行。東方銀行是由英國人開設(shè)的，不是我國自行開辦的。 17．效率效益原則是商業(yè)

16、銀行設(shè)置組織結(jié)構(gòu)時(shí)必須考慮的基本原則，也是增設(shè)、撤并商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的重要依據(jù)。( ) 正確。 18．商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的延伸。( ) 正確。 19．由于目前我國的利率沒有市場化，所以國際市場利率的變化還不足以對我國的商業(yè)銀行產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn)。( ) 錯(cuò)誤。盡管我國的利率還沒有市場化，但是國際貨幣市場和國際匯率的變動(dòng)，也會(huì)在很大程度上影響我國的利率風(fēng)險(xiǎn)。這是因?yàn)椋谝?，我們首先開放的是外幣利率；第二，經(jīng)濟(jì)全球化和國際資本的流動(dòng)。 20．商業(yè)銀行市場營銷的對象可以是有形的商品，也可以是服務(wù)和創(chuàng)意。(

17、 ) 正確。 21．在我國，自然人也可以成為股份制商業(yè)銀行的股東。( ) 正確。 22．商業(yè)銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的唯一來源。( ) 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的資產(chǎn)是其收入的主要來源，但不是唯一來源，銀行收入來源中還有很大一部分來自于通過提供服務(wù)而獲得的收入，如銀行匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)等。 23．銀行的貸款承諾一經(jīng)作出，不經(jīng)客戶同意不可撤銷。( ) 錯(cuò)誤。貸款承諾有可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。對可撤銷承諾，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如沒有履行條款，則銀行可撤銷該項(xiàng)承諾。但是對不可撤銷承諾，未經(jīng)客戶允許不得隨意撤銷該項(xiàng)承諾。

18、 24．利率敏感性缺口管理是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的重要方法，商業(yè)銀行如果預(yù)測利率上升，可以對應(yīng)采取負(fù)缺口戰(zhàn)略。( ) 錯(cuò)誤。商業(yè)銀行如果預(yù)測利率上升，應(yīng)采取正缺口戰(zhàn)略。 25. 通過利潤表，可以了解商業(yè)銀行上交稅金、提取盈余公積金和利潤結(jié)余方面的情況。( ) 錯(cuò)誤。利潤表是反映商業(yè)銀行在一定時(shí)期（月份、年度）內(nèi)經(jīng)營成果的動(dòng)態(tài)報(bào)表，它反映了商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)的收益或虧損。 26．按照償還期對稱原理的要求，需要償還期保持絕對的對稱。( ) 錯(cuò)誤。償還期可以轉(zhuǎn)化。大量的較短期負(fù)債以一段時(shí)間來考察，實(shí)際上總是能保留一個(gè)較長期的負(fù)債余額的。再有，在資

19、產(chǎn)結(jié)構(gòu)比較完善，資產(chǎn)的流動(dòng)性可以通過市場的互換實(shí)現(xiàn)的條件下，銀行可以根據(jù)負(fù)債償還期長短的具體變化，通過市場轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的流動(dòng)性以適應(yīng)負(fù)債償還期的要求。 27．在險(xiǎn)價(jià)值法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)可以事前計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)，不像以往風(fēng)險(xiǎn)管理的方法都是在事后衡量風(fēng)險(xiǎn)大小。( ) 正確。 28．商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，要以貸款需求為基礎(chǔ)。( ) 錯(cuò)誤。要以存款為基礎(chǔ)，貸款需求是信用創(chuàng)造的前提。 29．附有條件的承兌視同拒付。( ) 正確。 30．信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于商業(yè)銀行貸款項(xiàng)目中。( ) 錯(cuò)誤。信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于貸款中，也存在于其他表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中。 三、填空題 1．商業(yè)銀行作

20、為金融企業(yè)，具備信用中介功能、支付中介功能、信用創(chuàng)造功能和金融服務(wù)功能。 2. 商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東大會(huì)。 3. 票據(jù)行為主要有出票、背書、承兌、付款和拒付五種行為。 4. 商業(yè)銀行在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步識(shí)別后，必須收集詳細(xì)充分的資料來衡量銀行損失發(fā)生的概率和程度，最終決定用什么方法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。為此，要做兩個(gè)方面的工作，一是估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，二是估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失。 5. 在分支行制下，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的管理方式可分為三種類型：直隸型、區(qū)域型、管轄行型。 6．商業(yè)銀行在對每一筆可能發(fā)放的貸款進(jìn)行調(diào)查時(shí)，一般要考慮借款人的品質(zhì)、借款人的能力

21、、借款人的現(xiàn)金流、借款人的抵押、經(jīng)濟(jì)環(huán)境和銀行對貸款的控制能力六個(gè)方面，我們通常叫做貸款調(diào)查“6C”原則。 7．網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理過程包括風(fēng)險(xiǎn)的評估、風(fēng)險(xiǎn)暴露的控制和風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控三個(gè)步驟。 8. 將商業(yè)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)程度的不同，制定不同的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，加權(quán)計(jì)算得出的銀行資產(chǎn)被稱為加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。 9．信用中介是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營活動(dòng)特征的功能。 10. 銀行的自有資金包括資本金、資本公積，盈余公積和未分配利潤等。 11. 銀行產(chǎn)品的特點(diǎn)有無形性、關(guān)聯(lián)性、多變性和易消失性。 12．商業(yè)銀行的法律責(zé)任包括商業(yè)銀行的民事責(zé)任、行政責(zé)任和刑事責(zé)

22、任。 13．商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括股東大會(huì)和董事會(huì)，其中，股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。 14．按照資金來源渠道劃分，商業(yè)銀行的狹義負(fù)債可以細(xì)分為存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中負(fù)債。 15．商業(yè)銀行衡量和分析風(fēng)險(xiǎn)的主要方法有比率分析法、概率分布法和外推法。 16．根據(jù)我國金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定》，金融機(jī)構(gòu)必須提供的財(cái)務(wù)報(bào)表有資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、利潤分配表。 17．商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，具備信用中介功能、支付中介功能、信用創(chuàng)造功能和金融服務(wù)功能。 18. 商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括股東大會(huì)和董事會(huì)，

23、其中，股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。 19. 從業(yè)務(wù)技術(shù)的角度分析，網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 20．銀行選擇目標(biāo)市場的策略主要有：無差異性營銷、密集單一營銷和差異營銷。 21．網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 22．銀行擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。 23．銀行負(fù)債管理的主要理論有銷售理論和購買理論。 24. 商業(yè)銀行財(cái)務(wù)分析內(nèi)容可以分為三大塊，包括銀行資金流

24、動(dòng)性分析、銀行償債能力分析和獲利能力分析。 四、名詞解釋 1．存款保險(xiǎn)制度 存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)存款人利益，穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施。他要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按一定保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金。 2．支票 支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 3．資產(chǎn)負(fù)債比例管理 資產(chǎn)負(fù)債比例管理是對銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定一系列的比例，從而實(shí)現(xiàn)對銀行資產(chǎn)控制的一種方式。銀行通過資產(chǎn)負(fù)債比例管理，使銀行資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)合理增長，達(dá)到穩(wěn)健經(jīng)營、消除和較少風(fēng)險(xiǎn)的目的。

25、 4．結(jié)算中負(fù)債: 是銀行在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)中形成的短期資金占用。 5．商業(yè)匯票: 是出票人簽發(fā)的、委托付款人在指定日期支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。 6．核心資本: 又稱為一級(jí)資本。核心資本包括：永久性股本金和公開儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)帳戶上反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。 7. 存款保險(xiǎn)制度： 是保護(hù)存款人利益，穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按一定保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營破產(chǎn)不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金。 8．關(guān)聯(lián)貸款： 即向在所有權(quán)、直接或間接的控

26、制權(quán)方面與銀行有關(guān)聯(lián)的個(gè)人或公司發(fā)放的貸款，可能造成嚴(yán)重問題，因?yàn)閷τ嘘P(guān)借款人信用水平的審查缺乏客觀性。 10．備用信用證： 是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開證行向收益人及時(shí)支付本利。 11．預(yù)期收入理論： 預(yù)期收入理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的流動(dòng)性應(yīng)著眼于貸款的按期償還或資產(chǎn)的順利變現(xiàn)。因此，銀行應(yīng)根據(jù)借款人的預(yù)期收入來安排貸款的期限、方式，或根據(jù)可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力來購買相應(yīng)的資產(chǎn)。如果借款人的預(yù)期收入明顯，銀行可發(fā)放長期貸款；反之，如果一項(xiàng)貸款的預(yù)期收入不可靠，即使期限較短也不宜發(fā)放。 12．

27、質(zhì)押貸款： 是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的不動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。 13．資本性債券： 是為彌補(bǔ)銀行資本不足而發(fā)行，是介于銀行存款負(fù)債和股票資本之間的負(fù)債業(yè)務(wù)，它對銀行收益和資產(chǎn)分配的要求高于優(yōu)先股和普通股，次于銀行存款人，還有到期要?dú)w還的限制，通常被稱為銀行的附屬資本。 14．在險(xiǎn)價(jià)值法： 是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方法之一，它是計(jì)算在概率給定的情況下，銀行的投資組合價(jià)值在下一階段最多可能損失多少的方法。 15．駱駝評級(jí)體系： 駱駝評級(jí)體系(CAMEL)，其正式名稱是“聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評級(jí)體系”。具體內(nèi)容是：美國聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行從資本

28、充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性等五個(gè)方面對商業(yè)銀行進(jìn)行檢查，然后對商業(yè)銀行進(jìn)行綜合評級(jí)并采取不同的監(jiān)管策略。綜合評級(jí)時(shí)一級(jí)為最高級(jí)，五級(jí)為最低級(jí)。 16．資本充足性 是指銀行資本應(yīng)保持既能承受壞賬損失的風(fēng)險(xiǎn)，又能正常運(yùn)營、達(dá)到盈利的水平。 17．存款負(fù)債 商業(yè)銀行通過吸收存款方式從社會(huì)上籌集的資金，是商業(yè)銀行主要的資金來源，又稱為被動(dòng)性負(fù)債。 18．利率敏感性 資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及它們對市場利率變化的調(diào)整速度，稱為銀行資產(chǎn)或負(fù)債的利率敏感性。 五、簡答題 1. 商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則是什么？ 答：(1)精

29、干合理原則。所謂精干，是指銀行設(shè)置的各職能部門要與銀行經(jīng)營活動(dòng)的需要相適應(yīng)，避免機(jī)構(gòu)繁雜、層次重疊；銀行職員的配備應(yīng)與承擔(dān)的任務(wù)相適應(yīng)，要因事設(shè)人，不要因人設(shè)事。所謂合理，是要本著實(shí)際需要的原則，該設(shè)的一定要設(shè)，該撤的一定要撤。 (2)分工協(xié)調(diào)原則。銀行各部門間必須分工明確、各司其職，并注重相互間的協(xié)調(diào)與配合。這樣才能充分發(fā)揮各部門的綜合功能，從而取得經(jīng)營管理的整體效應(yīng)。 (3)幅度層次原則。管理幅度是指銀行各級(jí)管理人員直接領(lǐng)導(dǎo)和管理的下級(jí)單位或人員的數(shù)量界限。管理層次是指銀行內(nèi)部行政及業(yè)務(wù)指揮系統(tǒng)的梯級(jí)。管理幅度大，管理層次就少；管理層次多，管理幅度就小，因此商業(yè)銀行

30、機(jī)構(gòu)設(shè)置時(shí)要尋找二者的最佳結(jié)合點(diǎn)。 (4)效率效益原則。商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)立，應(yīng)該保證銀行以最少的勞動(dòng)投入實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)。 2. 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用是什么？ 答：(1)負(fù)債業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行提供了重要的資金來源。 (2)一定規(guī)模的負(fù)債是商業(yè)銀行生存的基礎(chǔ)。 (3)負(fù)債業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)制約著商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，從而限制了商業(yè)銀行的盈利水平并影響其風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)。 (4)負(fù)債業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理提供了資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外的基本操作手段。 (5)負(fù)債業(yè)務(wù)的開展有利于銀行與客戶建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)聯(lián)系，為銀行提供更多的信息來源。 3. 商業(yè)銀

31、行在市場營銷時(shí)，如何對市場進(jìn)行細(xì)分？ 答：(1)地理市場細(xì)分，是指根據(jù)地理單位來細(xì)分市場。銀行可能根據(jù)在不同的地區(qū)銷售不同的產(chǎn)品，開發(fā)出有地方特色的銀行產(chǎn)品。 (2)人口統(tǒng)計(jì)細(xì)分，是指以人口的特征劃分市場，如年齡、性別、職業(yè)以及生命周期所處的階段。 (3)消費(fèi)心理細(xì)分，是指按照人們的生活方式、社會(huì)階層或性格特征等來劃分市場。 (4)市場容量細(xì)分，是指營銷者將其產(chǎn)品用戶劃分為大中小三類客戶，對待不同規(guī)模的客戶，銀行組織不同的銷售隊(duì)伍進(jìn)行不同的銷售促進(jìn)。 (5)利益細(xì)分，是指按照不同群體尋求與產(chǎn)品有關(guān)利益的不同來劃分市場。 4. 商業(yè)銀行資產(chǎn)的類型有哪

32、些？如何認(rèn)識(shí)資產(chǎn)的功能？ 答：(1)商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括：現(xiàn)金資產(chǎn)、證券投資、貸款、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等。（2分） (2)對商業(yè)銀行而言，資產(chǎn)的功能主要有： ①銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行獲得收入的主要來源。（2分） ②資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實(shí)力和地位的重要標(biāo)志。（2分） ③資產(chǎn)質(zhì)量是銀行前景的重要預(yù)測指標(biāo)。（2分） ④資產(chǎn)管理不善是導(dǎo)致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要原因之一。（2分） 5．網(wǎng)上銀行的特征是什么？ 答：(1)網(wǎng)上銀行是虛擬化的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。（2分） (2)網(wǎng)上銀行突破時(shí)空限制，實(shí)現(xiàn)3A服務(wù)，即向其客戶提供在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)、任何方式的服務(wù)。

33、（2分） (3)從盈利能力比較看，網(wǎng)上銀行不需要建立分支機(jī)構(gòu)的巨大開支，電子化的交易不僅速度快而且成本低，日常維護(hù)的成本明顯低于傳統(tǒng)商業(yè)銀行。（2分） (4)從競爭性看，網(wǎng)上銀行推出后，整個(gè)金融業(yè)服務(wù)的競爭空前激烈。（2分） (5)網(wǎng)上銀行的經(jīng)營理念強(qiáng)調(diào)服務(wù)以人為本，充分利用信息為客戶提供多元服務(wù)，從根本上為傳統(tǒng)銀行服務(wù)創(chuàng)造出新的競爭優(yōu)勢。（2分） 6. 如何對商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理？ 答：(1)保證資產(chǎn)的流動(dòng)性是通過準(zhǔn)備金的形式實(shí)現(xiàn)的。（2分） ①一級(jí)準(zhǔn)備，又稱一線儲(chǔ)備或現(xiàn)金準(zhǔn)備，包括商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款以及同業(yè)存款等。（2分） ②二

34、級(jí)儲(chǔ)備，又稱二線準(zhǔn)備金，主要包括短期國債、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)及同業(yè)短期拆借等；這些資產(chǎn)的特點(diǎn)是能夠迅速的在市場上出售進(jìn)行貼現(xiàn)，或者能夠立即收回，因而流動(dòng)性很強(qiáng)。（2分） (2)保持負(fù)債的流動(dòng)性，則是通過創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債的方法進(jìn)行的。（2分） 如從同業(yè)拆入資金、向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、從國際金融市場借人資金等。（2分） 7. 網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)有哪些？ 答：網(wǎng)上銀行是虛擬化的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)；突破時(shí)空限制，實(shí)現(xiàn)“3A”服務(wù)，即向其客戶提供在任何時(shí)間、任何地方、任何方式的服務(wù)；在開展業(yè)務(wù)、結(jié)算、日常維護(hù)上運(yùn)營成本的降低凸顯出一定的盈利優(yōu)勢；使得整個(gè)金融業(yè)服務(wù)的競爭空前激烈；經(jīng)營理念強(qiáng)

35、調(diào)以人為本，充分利用信息為客戶提供多元化服務(wù)。 8. 簡述表外業(yè)務(wù)的分類。 答：貸款承諾、擔(dān)保、金融衍生工具、投資銀行業(yè)務(wù)。 9. 簡述銀行產(chǎn)品的定價(jià)方法有哪些？ 答：成本加成定價(jià)、認(rèn)知價(jià)值法、關(guān)系定價(jià)法、撇脂定價(jià)法、滲透定價(jià)法。 10．簡述國際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法。 答：(1)強(qiáng)化呆賬準(zhǔn)備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)。 (2)分離不良資產(chǎn)，交由專門機(jī)構(gòu)處理。 (3)培育資產(chǎn)重組的中介機(jī)構(gòu)和中介專家。 (4)充分利用金融市場尤其是證券市場將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。 (5)債權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)股權(quán)

36、。 (6)直接的資本注入。 (7)破產(chǎn)清算。 (8)利用信貸資產(chǎn)衍生產(chǎn)品，降低風(fēng)險(xiǎn)。 11．影響銀行存款變動(dòng)的因素主要有哪幾種？ 答：影響銀行存款的主要因素可分為內(nèi)部和外部兩大類： (1)影響銀行存款的外部因素： ①經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期。 ②銀行同業(yè)的競爭。 ③中央銀行的貨幣政策。 ④金融法規(guī)。 ⑤人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收入、支出預(yù)期。 (2)影響銀行存款的內(nèi)部因素： ①存款計(jì)劃與實(shí)施。 ②存款利率。 ③銀行服務(wù)。 ④銀行的實(shí)力和信譽(yù)。 ⑤銀

37、行的社會(huì)聯(lián)系。 12．商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心思想是什么？ 答：(1)償還期對稱原理，即銀行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)在一定的程度上保持對稱關(guān)系。償還期極短的負(fù)債應(yīng)和流動(dòng)性極強(qiáng)的資產(chǎn)搭配，償還期較長的負(fù)債應(yīng)和流動(dòng)性較差的資產(chǎn)相搭配，以此安排資產(chǎn)的運(yùn)用，避免流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行的正常盈利。 (2)目標(biāo)替代原理，即認(rèn)為銀行經(jīng)營三性原則中存在一種共同的東西——效用，它們的效用之和就是銀行的總效用。因此，可以對盈利性、流動(dòng)性、安全性這三個(gè)目標(biāo)進(jìn)行比較和相加，也可以使它們互相替代。 (3)分散化原理，即銀行資產(chǎn)要在種類和客戶兩個(gè)方面分散，避免信用風(fēng)險(xiǎn)，減少壞賬損失。

38、 (4)結(jié)構(gòu)對稱原理，即動(dòng)態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對稱與統(tǒng)一平衡，長期負(fù)債用于長期資產(chǎn)，短期負(fù)債一般用于短期資產(chǎn)，其中的長期穩(wěn)定部分也可用于長期資產(chǎn)。 13．國際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法有哪些？ 答：(1)強(qiáng)化呆賬準(zhǔn)備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)。 (2)分離不良資產(chǎn)，交由專門機(jī)構(gòu)處理。 (3)培育資產(chǎn)重組的中介機(jī)構(gòu)和中介專家。 (4)充分利用金融市場尤其是證券市場將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模。 (5)債權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)股權(quán)。 (6)直接的資本注入。 (7)破產(chǎn)清算。 (8)利用信貸資

39、產(chǎn)衍生產(chǎn)品，降低風(fēng)險(xiǎn)。 14. 財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的產(chǎn)生條件和主要類型是什么？ 答：(1)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)產(chǎn)生的社會(huì)條件： ①單位、個(gè)人資金積累到相當(dāng)規(guī)模。 ②投資渠道多樣化，投資風(fēng)險(xiǎn)加大。 ③銀行理財(cái)能力提高和銀行競爭的加劇。 (2)根據(jù)銀行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的性質(zhì)可以分為如下幾類： ①企業(yè)信用等級(jí)評定。 ②固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目評估。 ③資產(chǎn)評估。 ④債券評級(jí)。 ⑤投資咨詢業(yè)務(wù)。 ⑥綜合咨詢。企業(yè)經(jīng)營管理咨詢、經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略咨詢。 15．商業(yè)銀行的功能有哪些？ 答：（1）信用中介功能； （2）支付中

40、介功能； （3）信用創(chuàng)造功能； （4）金融服務(wù)功能。 16．簡述資本金的管理原則。 答：（1）資本金數(shù)量必須充足； （2）資本金的結(jié)構(gòu)要合理； （3）資本金的來源要有保障。 17．簡述《中華人民共和國商業(yè)銀行法》所規(guī)定的法律責(zé)任類型。 答：（1）民事法律責(zé)任； （2）刑事法律責(zé)任和行政法律責(zé)任。 18．商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理對銀行的主要影響有哪些？ 答：(1)資產(chǎn)負(fù)債比例管理防止了銀行無限制的擴(kuò)張自己的資產(chǎn)和負(fù)債。 (2)它改變了大銀行過分依賴向中央銀行借入資金擴(kuò)大信貸規(guī)模的做法，使商業(yè)銀行在尋找資金來源上有了緊迫感，增加了銀行的競爭意識(shí)。 (3

41、)在一定程度上防止了銀行過度短借長用，銀行的資金來源與資金運(yùn)用掛鉤，減少商業(yè)銀行過分運(yùn)用負(fù)債管理方法、通過市場借入短期資金來長期使用的風(fēng)險(xiǎn)，有利于銀行保持穩(wěn)健經(jīng)營。 (4)保證銀行的流動(dòng)性處在一個(gè)合理的水平。 (5)增強(qiáng)了銀行以創(chuàng)造利潤為中心的意識(shí)，改變了過去銀行重發(fā)展資產(chǎn)規(guī)模，較少的考慮這樣做是否增加盈利的局面。 (6)資產(chǎn)負(fù)債比例管理增強(qiáng)銀行的資本金意識(shí)。 六、論述題 1. 試述商業(yè)銀行的資本充足率及其計(jì)算方式，以及制定和實(shí)施資本充足率的意義。 答：(1)資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的重要指標(biāo)，一般以商業(yè)銀行的資本凈額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額

42、之比來衡量。（3分） (2)商業(yè)銀行在計(jì)算資本充足率時(shí)，以商業(yè)銀行法人為單位，將其全部境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)（不包括未參與并表的附屬機(jī)構(gòu)或者子銀行）合并報(bào)表填報(bào)，其中外幣折合成人民幣計(jì)算。主要有兩種資本充足率： ①資本充足率的計(jì)算： 資本充足率=（核心資本十附屬資本一扣減項(xiàng)）／加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額100%，商業(yè)銀行的資本充足率不能低于8%。（3分） ②核心資本充足率的計(jì)算： 當(dāng)附屬資本大于扣減項(xiàng)的50%時(shí)，核心資本充足率=（核心資本一扣減項(xiàng)的50%）／加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額100%； 當(dāng)附屬資本小于扣減項(xiàng)的50%時(shí)，核心資本充足率=資本充足率。（4分） (

43、3)制定和實(shí)施資本充足率的意義如下： ①資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應(yīng)付金融風(fēng)險(xiǎn)能力的高低。資本金的多少，決定了銀行的實(shí)力和支付、清償能力，它不僅可以保證銀行經(jīng)營活動(dòng)的正常運(yùn)行，而且可以應(yīng)付偶發(fā)性的資金短缺，從而維護(hù)存款人的正當(dāng)利益和公眾對銀行的信心。（2分） ②一家好的銀行不僅要謀求自身的發(fā)展，更要有充分的自我約束，而資本充足率正是這種約束，即一定規(guī)模的資本金只能經(jīng)營一定規(guī)模的業(yè)務(wù)量。（2分） ③我國的商業(yè)銀行承擔(dān)著大量與國際貿(mào)易、國際資本流動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，與國際上的金融機(jī)構(gòu)往來頻繁。資本充足率對一家銀行的國際活動(dòng)、國際地位有很大影響，國際評級(jí)機(jī)構(gòu)也把資本充足率作

44、為銀行評級(jí)的重要尺度，從而會(huì)在很大程度上影響一家銀行的國際金融活動(dòng)能力。（2分） ④隨著商業(yè)銀行數(shù)量的增加，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要使用統(tǒng)一的監(jiān)管尺度，這既有利于公平競爭，又有利于加強(qiáng)監(jiān)管。如果沒有統(tǒng)一的尺度，則易于出現(xiàn)監(jiān)管力度的任意性和一對一討價(jià)還價(jià)的狀況。（ 2分） ⑤資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營穩(wěn)健和潛在風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，資本充足率的高低反映了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，決定了商業(yè)銀行的最終清償能力，也是一家銀行實(shí)力的反映。 （2分） 2．試述商業(yè)銀行的利率敏感性分析及缺口管理戰(zhàn)略的主要內(nèi)容。 答：(1)利率敏感性分析通過資產(chǎn)與負(fù)債的利率、數(shù)量和組合的變化來反映利息收支的

45、變化，從而分析它們對銀行利息差和收益率的影響，并在此基礎(chǔ)上采取相應(yīng)的缺口管理。 （4分） (2)利率敏感性缺口管理是商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理時(shí)主要采用的方法。利率敏感性缺口(GAP)等于一個(gè)計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn)(ISA)與利率敏感性負(fù)債(ISL)之間的貨幣差額，即GAP-ISA-ISL。（4分） GAPO，稱為正缺口，意味著利率浮動(dòng)資產(chǎn)中有一部分來自固定利率負(fù)債；GAPO，稱為負(fù)缺口，意味著部分固定利率資產(chǎn)來自浮動(dòng)利率負(fù)債；GAP=O，稱為零缺口，意味著浮動(dòng)利率的資產(chǎn)等于浮動(dòng)利率的負(fù)債。（6分） (3)商業(yè)銀行通過對利率的預(yù)測，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，從

46、而實(shí)現(xiàn)利潤最大化。如果預(yù)測利率上升，可以采用正缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測利率下降，可以采取負(fù)缺口戰(zhàn)略；如果預(yù)測利率不變，可以采用零缺口戰(zhàn)略。（6分） 3. 如何看待我國商業(yè)銀行不良貸款的成因和解決途徑。 答：我國銀行貸款不良貸款產(chǎn)生的原因(10分)有： (1)社會(huì)融資結(jié)果的影響； (2)宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響； (3)政策性貸款的影響； (4)社會(huì)信用環(huán)境的影響； (5)銀行內(nèi)部自身問題的影響。 處理不良貸款的方法：（10分） (1)強(qiáng)化呆賬準(zhǔn)備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)； (2)分離不良資產(chǎn)，交由專門機(jī)構(gòu)處理； (3

47、)培育資產(chǎn)重組的中介結(jié)構(gòu)和中介專家； (4)充分利用金融市場尤其是證券市場將銀行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模； (5)債券全部或部分轉(zhuǎn)股權(quán)； (6)直接的資本注入； (7)破產(chǎn)清算； (8)利用信貸資產(chǎn)衍生產(chǎn)品，降低風(fēng)險(xiǎn)。 4. 試述商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成要素與含義，以及商業(yè)銀行對資本金管理的需遵循的原則。 答：(1)商業(yè)銀行的資本金由核心資本和附屬資本構(gòu)成。 （8分，答對每個(gè)要點(diǎn)得2分，對每個(gè)要點(diǎn)的含義進(jìn)行適當(dāng)解釋可得2分。） ①核心資本，又稱為一級(jí)資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)賬戶上

48、反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權(quán)益。（4分） ②附屬資本，又稱為二級(jí)資本。附屬資本包括為公開儲(chǔ)備、資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、一般儲(chǔ)備金或者一般呆賬準(zhǔn)備金、混合型債務(wù)（債務(wù)或者股票）資本工具和長期次級(jí)債務(wù)，在商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)賬戶上主要反映為各項(xiàng)準(zhǔn)備金和發(fā)行五年期以上的長期金融債券。各項(xiàng)準(zhǔn)備金包括貸款呆賬準(zhǔn)備金、壞賬準(zhǔn)備金和投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金三項(xiàng)。（4分） (2)對商業(yè)銀行的資本金進(jìn)行管理，遵循的原則主要包括幾個(gè)方面： （12分，答對每個(gè)要點(diǎn)得2分，對每個(gè)要點(diǎn)的含義進(jìn)行適當(dāng)解釋可再得2分） ①資本金數(shù)量必須充足。資本數(shù)量充足

49、是指商業(yè)銀行資本金數(shù)量必須達(dá)到或超過金融管理當(dāng)局規(guī)定的、能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度。（4分） ②資本金的結(jié)構(gòu)要合理。資本構(gòu)成合理是指銀行現(xiàn)有的資本或新增的資本構(gòu)成成分，要符合金融管理當(dāng)局關(guān)于資本金構(gòu)成的要求。（4分） ③資本金的來源要有保障。資本金來源有保障是指銀行籌集資本的各個(gè)渠道應(yīng)盡力保持暢通和穩(wěn)定。銀行的資本金來源分為外部和內(nèi)部兩部分，其中外部籌資既依賴于資本市場的發(fā)達(dá)程度，又取決于銀行的經(jīng)營效益；內(nèi)部籌資主要依靠銀行經(jīng)營增加的利潤，因此銀行應(yīng)在努力提高經(jīng)營效益的基礎(chǔ)上，充分利用資本市場籌措外部資金，在兼顧股東分紅要求的前提下合理的留存部分盈余資金，確保資本金來源渠道暢通。（4分） 5．如何看待我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的實(shí)踐發(fā)展情況。 答：我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的實(shí)踐發(fā)展歷史（10分）： (1)統(tǒng)收統(tǒng)支的借貸資金管理體制。 (2)“差額包干”的信貸資金管理體制； (3)“實(shí)存實(shí)貸”的信貸資金管理體制； (4)貸款規(guī)模的取消和資產(chǎn)負(fù)債比例管理體制的建立。 我國商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的現(xiàn)狀：（10分） (1)從資本充足率看； (2)從存貸款比率看； (3)其他比例指標(biāo)分析。