銀行對紙業(yè)有限公司授信業(yè)務調查報告

1 紙業(yè)有限公司授信業(yè)務調查報告 客戶全稱： 市紙業(yè)有限公司 業(yè)務種類： 綜合授信 金 額： 壹仟伍佰萬元整 幣 種： 人民幣 期 限： 壹 年 申報支行： 支 行 日 期：年 11 月 12 日 2 申 明 本授信調查報告由本人按照銀行授信管理辦法以 及有關業(yè)務規(guī)章要求調查、審查完成，本人對該報告內容的真 實性、報告的調查結論和由本調查報告導致的結果承擔盡職責 任。 主調查人： 審查人： （市場營銷部經理） 協(xié)調查人： 審查人： （支行行長） 3 目 錄 第一部分 授信申請的基本情況 第二部分 客戶關系 第三部分 申請人背景調查 第四部分 借款人經營情況調查 第五部分 財務報表調查 第六部分 借款用途和還款安排調查 第七部分 擔保調查 第八部分 其他需要說明的問題 第九部分 風險點及控制措施 第十部分 結論 4 第一部分 授信申請的基本情況 行業(yè)歸屬 紙張批發(fā)業(yè) 隸屬集團公司 無 名稱全稱 市紙業(yè)有限公司 信用評級情況 A- 在我行授信（擔保）余額 1500 萬 申 請 人 是否為銀行的關聯(lián)方 是 否 申報類型 首筆新增 授信原額續(xù)期授信增額續(xù)期 展期或還舊借新 借新還舊調整其他授信內容等 業(yè)務種類 綜合授信 申請幣種金額 人民幣 1500 萬元 申請期限 壹年 利率/費率 擔保方式 動產抵押/一般企業(yè)保證/法人夫妻個人保證 保證人/押品全稱 庫存紙張抵押、沅江市紙業(yè)有限公司、夫婦 申 報 內 容 保證人信用評級 申報支行 聯(lián)匯支行 客戶經理 市場營銷部 經理 支行行長 與借款人、擔保人面談情況：面談時間、地點、參加面談的雙方人員姓名、職 務、借款用途和還款安排的洽談情況、其他面談內容實地調查情況：歷次調查時間、 地點、我行調查人員、具體查賬查證查實的內容和手段、調查結果 面談時間：26 日 面談地點：聯(lián)匯支行 面談人員： 面談內容：公司授信即將到期，公司提出授信續(xù)期申請。對今年公司的銷售經營情 5 況和來年公司的銷售計劃進行了全面介紹，希望繼續(xù)與我行進行業(yè)務合作， 綜合 授信 1500 萬元，期限一年。繼續(xù)采取沅江紙業(yè)有限公司和夫妻連帶責任 擔保，公司庫存紙張抵押的擔保模式。 沅江市紙業(yè)有限公司第一期工程于 2009 年 11 月完工，現(xiàn)進入正常生產， 年生產文化紙 6.5 萬噸，產值 3.5 億元，年創(chuàng)利稅 7000 萬元。二期技改工程計劃 年建成，建成投產后，年總產值過 15 多億元，利稅過億元，新增就業(yè)崗位 600 多個。項目總投資 7.9 億元，建設周期為 2 年，項目投產后 41 個月可收回全 部投資 至 2011 年 9 月公司資產總額 35774 萬元，總負債 19511 萬元，完成銷售收入 16805 萬元，實現(xiàn)利潤總額 1398 萬元，。 實際控制人（或主要股東）個人征信情況：包括但不限於實際控制人夫妻雙方 的個人征信記錄、是否持有境外綠卡、是否經常往來澳門等賭博業(yè)發(fā)達地區(qū)、是否 有大量民間借貸等 1、通過人行個人征信系統(tǒng)查詢，該公司實際控制人名下有信用卡 7 張， 總額度 10.9082 萬元，其中 4 張沒有激活，3 張使用正常，使用期間，在近 24 個 月內記錄良好；為他人擔保 100 萬元，實際擔保貸款金額 95 萬元，另現(xiàn)有 8 筆個 人貸款記錄，其中 5 筆是已結清記錄，2 筆未結清貸款記錄，近 24 個月信用記錄 良好，經詢問了解，該公司法人代表無境外綠卡，沒有往來澳門等賭博業(yè)發(fā)達 地區(qū)，亦無民間個人借貸。情況如下： 金額單位：萬元 姓 名 貸 款 類 貸款金額 起止日期 貸 款 余 額 累 計 逾 期 最 高 逾 期 個人經營 700 2011.06.10-.06.10 700 0 0 個人經營 300 2011.07.07-.07.07 300 0 0 合計 1000 1000 該 1000 萬元貸款系沅江市紙業(yè)有限公司在 2009 年進行落后產能淘汰，排 污治理改造工程時以的名義在開福區(qū)洪山橋信用社首貸 800 萬元，用于沅江廠 的改造工程，并在 2010 年、2011 年增額續(xù)貸 1000 萬元。 2、通過人行個人征信系統(tǒng)查詢，薛永祥（配偶）沅江市紙業(yè)有限公司法 人、控股股東，名下有信用卡 1 張，總額度 2 萬元，使用正常，使用期間，在近 6 24 個月內有 1 次未最低還款記錄；無擔保記錄，另現(xiàn)有 2 筆個人貸款記錄，均已 結清，近 24 個月信用記錄良好。 調查取證資料清單: 序號 資料名稱 原件 已核原件的 復印件 復印或傳真件 備注 一、 申請企業(yè)資料： 1 借款申請書及相關法律文件 2 借款人公司相關證照及年檢情況 3 借款人公司章程 4 工商登記查詢信息 5 信用網查詢信息 6 人行登記系統(tǒng)查詢記錄 7 主要采購合同 8 主要銷售合同 9 增值稅納稅申報表（至少連續(xù)三個月） 10 國稅局出具的完稅證明 11 所得稅納稅申報表（近一年） 12 地稅局出具的完稅證明 13 海關完稅憑證 14 水電費繳納情況 15 驗資報告 16 三年審計報告和近期報表 17 近3個月銀行對賬單 18 主要資產權屬證明文件 19 進口機器設備海關完稅憑證 20 其他 二、 擔保企業(yè)資料： 1 同意擔保函件及相關法律文件 2 擔保人人公司相關證照及年檢情況 3 擔保人公司章程 4 工商登記查詢信息 5 驗資報告 6 人行登記系統(tǒng)查詢記錄 7 三年審計報告和近期報表 8 納稅證明 9 主要資產權屬證明文件 10 其他 三、 抵押物資料： 1 權屬證明文件 2 評估報告 3 其他 7 四、 項目評估報告 五、 其他資料 注：在查證資料的欄目內打“”或者“*”；資料按以上順序裝訂。 第二部分 客戶關系 一、客戶基本情況 金額單位：人民幣萬元；外匯萬美元 客戶全稱 市紙業(yè)有限公司 客戶代碼 71217526-3 貸款卡號 43902 營業(yè)執(zhí)照號碼 43 技監(jiān)局編碼 注冊地址 市開福區(qū)金霞紙業(yè)市場 3 棟 108 號 注冊時間 11/12 經營地址 市開福區(qū)金霞紙業(yè)市場 3 棟 108 號 注冊資金 1000 實收資本 1000 法定代表人 開戶銀行 銀行聯(lián)匯支行 帳戶類型 基本帳戶 一般結算帳戶 結算帳戶號 801016 年度 信用等級 AAA AA A BBB BB B C 未評級 經濟性質 公有經濟 公有控股經濟 私有經濟港澳臺經濟 外商經濟 其他 法律責任形式 國有獨資 有限責任公司 股份有限公司 其他 與政府關系 具有行業(yè)管理職能的公司 與政府機關有關的服務公司 與政府機關無隸屬或附屬關系 所屬行業(yè) 商貿 經營規(guī)模 特大型 大型 中型 小型 是否集團公司 是 否 集團管理模式 母子制集團公司 總分制集團公司 集團融資形式 集團公司統(tǒng)一融資 母子（總分）公司單獨融資 只有子公司（或授權分公司）對外融資 經營范圍及主 營產品 紙張、紙漿、紙制品等的銷售 客戶關系分析（新客戶：建立客戶關系的來龍去脈，老客戶：我行最初授信時間、 近三年授信額度增減情況、近一個年度的授信使用情況、還款情況和目前占用情況） 該借款人于 1999 年 11 月與我行建立信貸關系，1999 年授信 50 萬元，2000 年 授信 500 萬元，2003 年授信 800 萬元，2006 年授信總額 1200 萬元，2008 年授信 總額 1000 萬元，2009 年授信 2000 萬元，2010 年授信 1500 萬元，目前該授信將到 期，公司申請原額授信續(xù)期。在與我行往來合作期間，公司貸款資金無挪用情況， 8 貿易背景真實，能按期還本付息，無不良記錄。 二、同業(yè)授信情況（包括但不限于信貸登記系統(tǒng)查詢情況） 融資銀行 授信金 額 期限 使用余額 到期日 利率 擔保條件 無 合計 說明：貸款卡查詢情況，與企業(yè)提供的同業(yè)授信（用信）情況是否有差異，如果 有，請說明原因，如貸款卡信息與實際情況出入較大，影響借款人資信，請查明原 因，并取得書面說明。 經查詢借款人貸款卡信息與我行對企業(yè)的調查反映，2011 年 11 月 21 日經查 詢人行征信系統(tǒng)，公司有 1036.60685 萬元的未兌付銀票記錄，均為我行出票，貸 款余額 500 萬元，系在我行的貸款余額，除公司在 2005 年 3 月 14 日有一筆 2.46618 萬元銀票墊款記錄，無其他不良記錄。 三、開戶結算情況及資金流量特點 我行貢獻度情況（ 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 10 月 31 日） 欄目 自身 關聯(lián) 對公日均存款（萬元） 818 其中保證金（萬元） 781 儲蓄日均存款（萬元） 22 個人理財業(yè)務（萬元） 匯通卡（張） 國際結算（萬美元） 網銀業(yè)務（萬元） 9224 其他 業(yè)務（萬元） 客 戶 在 我 行 資 金 流 特 點 說 明 ： （ 簡 單 說 明 客 戶 在 我 行 日 常 資 金 往 來 的 特 點 、 周 期 等材 料 ） 該 公 司 與 我 行 結 算 往 來 頻 繁 ， 部 分 資 金 以 企 業(yè) 網 銀 進 行 結 算 ， 今 年 通 過 網 銀 結 算 量 9224 萬 元 ， 一 部 分 以 銀 票 結 算 ， 今 年 在 我 行 已 累 計 辦 理 銀 票 達 3634 萬 元 ， 其 中 未 兌 付 的 銀 票 1037 萬 元 ， 保 證 金 比 例 50%。 另 有 部 分 現(xiàn) 款 是 通 過 財 務 人 員 陳 薇 在 我 行 9 的 儲 蓄 帳 戶 進 行 往 來 ， 賬 戶 號 ： 10200020，該 賬 戶 日 均 存 款 22 萬 元 。 第三部分 申請人背景調查 一、注冊登記情況和股權結構 承諾投資主要股東名稱 注冊地 注冊資金 分期 金額 股權比例 實際出資 出資形式 市 1000 100% 1000 人民幣 合計 1000 100% 1000 主要股東介紹：（說明股東的主營業(yè)務，涉足行業(yè)，經營情況，經營業(yè)績、財務 狀況等。若為自然人股東，請需說明工作簡歷及從業(yè)經驗，資信實力等情況，如與 管理層及團隊建設情況一致，則不必重復說明。） 主要股東為自然人，具體說明情況見第三部分三點。 二、申請人起源和歷史發(fā)展 市紙業(yè)有限公司由易俊烈、金志輝共同出資組建，于 1999 年 11 月經 市工商局批準成立，注冊資金 50 萬元。2006 年 6 月 28 日公司申請增加注冊資本 人民幣 950 萬元，同時增加新股東。2006 年 9 月 13 日其他兩個股東退出，公 司由自然人獨資經營，注冊資本為 1000 萬元，法人代表，公司地址位于 市開福區(qū)金霞紙業(yè)市場 3 棟 108 號。公司從 1999 年開始就與我行進行業(yè)務往 來，從當年授信 50 萬元開始，逐步增長到 2010 年授信 1500 萬元。公司的銷售業(yè) 績也逐年上升， 2007 年完成銷售收入 13797 萬元，利潤總額 870 萬元，2008 年完 成銷售收入 14001 萬元，利潤總額 492 萬元，2009 年完成銷售收入 15051 萬元， 利潤總額 646 萬元.2010 年公司實現(xiàn)銷售收入 16003 萬元，利潤總額 732 萬元。公 司穩(wěn)步發(fā)展，創(chuàng)造了很好的經濟效益和社會效益。 三、核心人員簡歷及員工素質（說明：請詳細描述實際控制人（或股東）、管理層、 核心員工（或關鍵崗位）從業(yè)經歷、穩(wěn)定性等情況分析。） 10 市紙業(yè)有限公司 1999 年成立，其法人代表，1991 年分配到沅江 造紙廠工作，1993 年擔任該廠業(yè)務科長，1997 年開始從事銷售工作，2000 年擔任 市紙業(yè)有限公司總經理至今。公司成立多年，已經建立起自己的銷售網絡， 培養(yǎng)了一批精通業(yè)務的銷售和管理人員，公司管理機制健全，公司發(fā)展也較為穩(wěn)定， 在本地紙業(yè)銷售行業(yè)有一定的影響力。 該公司現(xiàn)有員工 24 人，其中具有大專以上學歷的人員 14 名，具備行業(yè)專業(yè)人 員 10 名，其中：財務人員 4 名，管理、銷售人員 17 人。 四、納稅情況 重要優(yōu)惠政策 一般稅收政策 上年度所納增值稅 23.06 萬元 上年度所納所得稅 納稅記錄 良好 說明： 五、重大事項說明 1）資本市場表現(xiàn)（有無發(fā)行股票或債券、或準備發(fā)行） 無 2）有無受證監(jiān)會譴責或以上處分（如為上市公司） 無 3）法人代表或實際經營著有無不不良信用記錄 無 4）近三年有無重大重組或主業(yè)改變 無 5）授信期內有無重大重組或主業(yè)改變可能 無 6）有無通過關聯(lián)交易轉移利潤或成本行為 無 7）近期重大投融資行為 無 8）近期有無法律訴訟事項 無 9）近期有無受到重大獎勵或處罰 無 11）重大人事變動 無 12）其他重大事項 無 說明： 11 第四部分 借款人經營情況調查 一、公司法人治理結構、重大事項決策程序和重要內控制度（包括：公司的基本組 織結構，日常運管的主要管理機構、內部決策的主要機構與程序，內部風險管理的 機構、方式等） 股東會 該公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度設置組織機構，即日常管理由總經理負責，重大事項 由股東大會決策。 二、財務制度及財務管理模式(一般的費用開支程序、大額費用控制程序、母子公 司資金調度情況與程序，是否集中資金管理等)： 該公司建立了專門的財務管理部門，配備了財務部負責人、專職的會計、出納， 各司其職，分工明確。 總經理 業(yè)務部 財務部 辦公室 銷售部 外勤 內勤 出納會計 12 一切費用開支由經辦人提出申請、經各分部主管核定、由總經理批準認可，由 財務室核對后列支。 業(yè)務采購資金集中管理，由經辦人提出申請，由總經理批準認可。由財務室按 采購合同約定統(tǒng)一調配。 三、客戶經營情況（商貿類企業(yè)） （一）經營條件及貿易流程 實際經營地址： 市開福區(qū)金霞紙業(yè)市場 3 棟 108 號 經營模式 自營 商品主要采購地 寧波、鎮(zhèn)江、東莞、四 川岳陽、山東 資金循環(huán)周期 50 天以內 是 否 存 在 優(yōu) 惠 或 返 利 條 件 是 是否為存在關聯(lián)交易 否 貿易流程說明： 該公司根據(jù)與下游企業(yè)簽訂的購銷合同，其主要流程為： 倉庫 送貨 收款 客戶定單 紙廠 采購 入庫 （或直接送貨） 收款 經營活動是否有季節(jié)性及其原因： 該公司主要經營各類雙膠紙、包裝用紙，用途廣泛，因印刷用紙多在下半年，銷售有一 定的季節(jié)性，一般銷售情況是下半年好于上半年。 物流環(huán)節(jié)： 該公司采購紙張，主要根據(jù)與上游企業(yè)簽訂的采購合同進行定購，產商將貨物發(fā)送至 經銷商指定的倉庫，再由市內物流公司發(fā)貨。大額定單也可以要求上游企業(yè)直接發(fā)貨到需 求方的倉庫，以此減少費用，縮短時間。 13 近期大額固定資產投入情況（如購置新辦公用房，新建倉儲用場地等） 無 （二）主要商品銷售情況及與上游供貨商合作情況 商品名稱 市場分布 銷售額 占比 主要供貨商 合作年限 賬期及結算天數(shù) 銅板紙 瀏陽、 1950 12 金光、建發(fā) 10 年 月結，年底還利 打字紙 湖南省 4440 28 四川犍為鳳生 11 年 預付款 雙膠紙 1740 11 山東泉林 11 年 月結 輕涂紙 1890 12% 岳陽紙業(yè) 5 年 月結 市場情況分析：（綜合說明市場發(fā)展程度、申請主體行業(yè)地位、經營效益、市場 拓展能力以及與上游供貨商合作關系，渠道穩(wěn)定性等情況） 該公司有十年的紙業(yè)銷售經驗，主要經營銅版紙、雙膠紙、打字紙，白版（卡） 紙等。公司自有資金實力相對雄厚，在包裝用紙和印刷用紙擁有固有的銷售市場， 公司也一直是山東泉林紙業(yè)、湖北金光、四川犍為鳳生、岳陽泰格林、寧波中華等 公司的銷售大戶。公司通過多年的經營發(fā)展，建立了自己的銷售網絡和銷售模式。 利用自己特約經銷商和總代理商的身份優(yōu)勢，以價格、品種規(guī)格優(yōu)勢在本地擁有一 批固定大客戶群體，如：在銅版、白版（卡）紙方面主要以瀏陽煙花包裝用紙為主， 公司在瀏陽市場占 50%的份額，年銷售 7000 噸；四川犍為鳳生打字紙是湖南省財 政定點的普通發(fā)票及聯(lián)單和銀行進賬單用紙，有郴州金惠紙業(yè)、衡陽陳鵬紙業(yè)、懷 化金山紙業(yè)、常德明盛紙業(yè)、邵陽恒信紙業(yè)等經銷商客戶，該產品的銷售占湖南市 場 60%，年銷售 4000 噸；雙膠紙主要是印刷學生課本內芯，考卷等，是市人 民印刷廠金錄賬目的專一用紙，年銷售量在 2400 噸。公司從 05 年銷售收入 6500 萬元上升到 2010 年的 16003 萬元，平均銷售增長率 15%以左右，市場占有率穩(wěn)步 提高，是市金霞紙業(yè)市場銷售大戶之一。 （三）下游銷售客戶情況 14 主要客戶 合作年限 結算方式及帳期 產品名稱 銷售額 占比 鴻發(fā)印務 天聞新華精品印務 8 年 5 年 2-3 月結算 雙膠紙 1740 11 寧鄉(xiāng)華天印刷 瀏陽慶泰、金淮、 泰昌、吉利、 遠大、新華 4 年 2-3 月結算 銅版紙 輕涂紙 1890 12 邵陽正豪、恒信 人民印務 7 年 1-2 月結算 打字紙 4440 28% 銷售網絡、客戶關系穩(wěn)定性及商品價格近期走勢、商品盈利能力等情況分析： 市紙業(yè)有限公司通過近十年發(fā)展和積累，自有資金實力相對雄厚，在 包裝用紙和印刷用紙擁有固有的銷售市場，公司也一直是山東泉林紙業(yè)、湖北金光、 寧波中華等公司的銷售大戶。在本土市場公司的銷售額一直名列前列。在省內二線 市場擁有了一個完善的銷售商網絡，遍布全省各地市。如邵陽正豪、郴州金惠紙業(yè)、 衡陽陳鵬紙業(yè)、懷化金山紙業(yè)、常德明盛紙業(yè)、邵陽恒信紙業(yè)、韶關中信實業(yè)、永 州奔騰紙業(yè)、衡陽隆盛紙、益陽金銀山紙業(yè)等往來多年的下游經銷商。公司近幾年 來銷售業(yè)績連年增長，去年大力拓展固定用戶，增加優(yōu)質客戶群體，保證了銷售的 增長和貨款及時回籠。 今年以來，各紙張價格波動較大，各紙張價格均漲，漲幅有 200-300 元不等， 但在調查期內紙張價格受紙漿價格下跌的影響出現(xiàn)全線下降，跌幅在 7%的平均水 平，到年一季度紙張市場預期部太樂觀，但紙漿市場對目前的價格有探底之說。 行內普遍認為紙張價格在明年 5 月可能出現(xiàn)回升。公司的銷售產品中以金光紙業(yè)的 各規(guī)格的銅版紙、四川犍為的打字紙、岳陽紙業(yè)的輕涂紙為主，其利潤來源也主要 集中在這幾個品種。公司至 9 月份已完成銷售收入 12178 萬元，月均銷售 1353 萬 元，高于上年月均銷售 53 萬元。預計授信期內該公司的銷售額在 16500 萬元，實 現(xiàn)銷售利潤 850 萬元，凈利潤 550 萬元。 四、資金結算情況 15 1. 銷售結算情況 該公司針對長期往來單位，根據(jù)銷售政策一般采取 1-3 月結算方式；購貨量較 大、貨款較大的則采取 30 天結算，其他零星采購商采取現(xiàn)款現(xiàn)貨。 2. 采購支出 一般采購款是按 30 天結算，但打字紙的采購是先打預付款。公司的銷售款結 算期長于采購款結算期，故公司流動資金需求大。 3、關聯(lián)交易 借款人代銷沅江紙業(yè)有限公司的產品，銷售發(fā)票由沅江紙業(yè)有限公司 開具，沒有列入公司的銷售收入。 五、競爭優(yōu)勢和核心競爭力 市紙業(yè)有限公司通過近十年發(fā)展和積累，自有資金實力相對雄厚，經 銷商品品種、規(guī)格齊全，備貨充裕，能隨時滿足市場需求。在包裝用紙和印刷用紙 擁有固有的銷售市場，利用自己總經銷商和銷售大戶的身份，取得對生產商一定的 話語權，獲得更多優(yōu)惠條件和銷售政策。采取薄利多銷的方式獲得市場的銷售地位， 從而樹立自己公司的品牌。 六、對外投資、在建新項目情況及未來重大投資計劃與發(fā)展思路 無 第五部分 財務報表調查 一、財務報表真實性及近三年主要數(shù)據(jù)列表 財務報表審計情況說明： 該公司 2010 年財務報表經湖南金信達會計師事務所審計，出具了無保留意見審 計報告。 主要數(shù)據(jù)列表 （單位：萬元） 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 2011 年 9 月 貨幣資金 1827 639 1635 741 561 應收賬款 353 482 850 645 923 16 其他應收款 134 132 113 320 483 預付賬款 811 682 833 790 938 存貨 2050 2556 3066 3208 3307 流動資產合計 5175 4492 6497 5920 6212 長期投資 0 0 0 0 0 固定資產原價 186 301 301 301 301 累計折舊 70 84 84 84 84 固定資產凈額 116 216 216 216 216 在建工程 0 0 0 0 0 固定資產合計 116 216 216 216 216 無形資產 0 0 0 0 0 長期待攤費用 0 0 0 0 0 無形及其他資產 合計 0 0 0 0 0 資產總計 5290 4709 6713 5920 6429 短期借款 0 300 0 0 500 應付賬款 0 0 0 0 00 預收賬款 0 0 0 0 0 應付薪酬 11 0 0 0 0 應交稅金 1 8 4 1 2 應付票據(jù) 2243 927 2801 1479 1140 流動負債合計 2261 1328 2848 1505 1650 長期借款 0 0 0 0 0 長期負債合計 0 0 0 0 0 負債合計 2261 1328 2848 1505 1650 實收資本 1000 1000 1000 1000 1000 資本公積 0 0 0 0 0 盈余公積 89 89 89 89 89 未分配利潤 1940 2292 2777 3326 3690 所有者權益合計 3029 3381 3865 4415 4778 二、上年末重要科目明細： （單位：萬元） 項目 余額 原因或對象 1.貨幣資金明細 現(xiàn) 金 1 銀行存款 739 銀行承兌匯票保證金 其他貨幣資金 0 合計及說明 740 2.應收帳款 瀏陽慶泰印刷廠 59 紙張銷售款 瀏陽金旺彩色印刷廠 55 紙張銷售款 瀏陽遠大印刷廠 52 紙張銷售款 17 市飛躍文化傳播有限公司 50 紙張銷售款 湖南新聞彩色制版廠 49 紙張銷售款 合計及說明 265 全為 1 年內的應收賬款，占比41% 3、預付貨款 湖南金光產品服務有限公司 296 山東泉林紙業(yè)有限公司 253 四川健為鳳生紙業(yè)有限公司 219 合計及說明 790 金光、泉林、四川犍為公司貨款 4. 其他應收款： 湖南金光產品服務有限公司 山東泉林紙業(yè)有限公司 四川健為鳳生紙業(yè)有限公司 合計及說明 320 金光、泉林、四川犍為（1 年內） 5. 存貨 庫存商品 3208 合計及說明 3066 各類紙張 6. 長期股權投 合計及說明 0 8. 固定資產 其中： 154 機器設備 63 裝卸設備 63 辦公設備 21 其他 累計折舊： 84 固定資產凈額 216 9. 在建工程 合計及說明 0 10. 無形資產 合計及說明 0 11. 短期借款 合計及說明 0 12. 長期借款 合計及說明 0 13. 應付帳款 其中： 0 合計及說明 0 14、應付票據(jù) 其中： 1479 銀行銀票敞口 739 萬元 合計及說明 1479 15. 其他應付款 18 其中：望城飛躍紙業(yè)有限公司 22 合計 22 16. 資本公積 合計及說明 0 17. 大額關聯(lián)交易、關聯(lián)占用情況 帳戶性質 關聯(lián)方名稱 年末余額 原因 1.其他應收款 2.其他應付款 3.專項應付款 4.其他 三、 保證金、質押存款、已經設定抵質押的財產及對外擔保明細 （一）保證金： 2010 年在我行開立銀行承兌匯票累計 3634 萬元，期限 6 個月，未兌付銀票額 有 1037 萬元，保證金存款日均額 871 萬元。 （二）質押存款： 無 （三）已經設定抵質押的資產： 2011 年在我行授信 1500 萬元，其中：抵押物金額 3000 余萬，抵押率 50%，庫 存紙張抵押覆蓋敞口 1500 萬元。 （四）對外擔保： 無 資產負債狀況及整體承債能力評價： 1、資產結構分析：該公司 2010 年資產總額為 5920 萬元，其中：流動資產 5703 萬元，占總資產的 96.3%。貨幣資金 741 萬元，占流動資產的 13 %，應收帳款為 645 萬元，占流動資產的 11.3%，期限在一年以內，質量較好，應收帳款周轉率為 21.4 次。存貨為 3208 萬元（由于經營紙張規(guī)格、品種多，對庫存量有一定的要求） ，占流動資產的 56%，全部為購進的各類紙張，存貨周轉率為 5.1 次，周轉較快， 符合紙品批發(fā)企業(yè)特征。 19 2、負債結構分析：2010 年公司負債總計 1505 萬元，全部為流動負債。其中應付 票據(jù) 1479 萬元（全部為在我行辦理的 50%保證金的銀票），占總負債的 98%。 3、承債能力分析評價：根據(jù)近三年公司經營情況反映，公司規(guī)模不斷擴大。2010 年公司資產負債率為 25%，流動比率 3.8、速動比率 1.7 均較好，資產流動性好， 公司短期償債能力強。利息保障倍數(shù) 21 較高，反映企業(yè)收益對償付債務利息的保 障程度較強，欠息風險小，同時反映企業(yè)舉債經營信用程度較高。綜合分析，該公 司有較強的資金營運能力，財務狀況穩(wěn)定，對債務的承載能力較好，償還債務能力 強。 四、主要產品價格、成本結構、毛利及變動趨勢 表一、盈利情況列表 （單位：萬元） 2008 年 2009 年 2010 年 2011 年 9 月 主營業(yè)務收入 14001 15051 16003 12178 主營業(yè)務成本 13204 14146 14979 11510 主營業(yè)務利潤 794 902 1021 579 其他業(yè)務利潤 0 0 0 0 營業(yè)費用 186 173 184 88 管理費用 83 87 69 55 財務費用 27 41 37 39 投資收益 0 0 0 補貼收入 0 0 0 0 營業(yè)利潤 870 492 732 485 利潤總額 870 492 732 485 凈利潤 637 352 549 364 表二、利潤指標表 盈利指標 計算方法 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 銷售毛利率 主營業(yè)務利潤/銷售收入凈額 8% 5% 6% 6.4% 銷售凈利率 凈利潤/銷售收入凈額 4% 2% 3.2% 3.4% 銷售獲現(xiàn)率 經營現(xiàn)金流量凈額/銷售收入凈額 1% -9% 8.9% -5.4% 凈資產報酬率 凈利潤/股東權益 23% 10% 12.5% 12.4% 總資產報酬率 凈利潤/資產總計 12% 7% 7.2% 9.3% 收入結構及利潤來源結構分析： 該公司收入主要為經營活動產生的收入，2010 年銷售收入為 16003 萬元，實現(xiàn) 凈利潤 549 萬元，其銷售毛利率為 6.4%，高于上年，主要是 08 年后期的金融風暴 20 對經營影響已逐步減弱，市場得以恢復；該公司連續(xù)三年來的利潤為正，可看出公 司具有良好的盈利能力。 五、現(xiàn)金流量 經營活動現(xiàn)金流 2010 年經營活動現(xiàn)金流入小于現(xiàn)金流出，經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額-858 萬元，主要是應付票據(jù)到期兌付 1322 萬元。 投資活動現(xiàn)金流 公司 2009 年無投資活動。 籌資活動現(xiàn)金流 籌資活動產生的現(xiàn)金凈流量為-36 萬元，主要是公司支付利息 36 萬元。 公司的現(xiàn)金凈流量為-894 萬元。 六、各項財務比率 指標名稱 計算公式 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 償債能力指標 經營現(xiàn)金流量 與流動負債比 經營現(xiàn)金流量凈額/流動負債 6% -100% 47% -15.7% 利息保障倍數(shù) (權責基礎) (利潤總額財務費用) / 財務費用 33 13 15 21 利息保障倍數(shù) (現(xiàn)金基礎) (經營現(xiàn)金流量凈額財務費用) / 財務費 用 6 -31 25.5 -23 杠桿比率 資產負債率 (短期負債長期負債) / 資產總計 43% 28% 42% 25% 齒輪比率 (短期借款一年內到期長期負債長期借款+應付票據(jù)應付債券) / 股東權益 74% 36% 72% 33% 流動性指標 現(xiàn)金比 貨幣資金/流動負債 80% 48% 57% 49% 速動比 (現(xiàn)金+銀行存款+應收票據(jù)+應收帳款+其他應收款) / 流動負債 102% 94% 1.2 1.7 流動比 流動資產/流動負債 2.28 3.38 2.3 3.8 營運資本/流動 負債 (流動資產流動負債) / 流動負債 1.28 2.38 1.3 2.8 盈利能力指標 銷售毛利率 主營業(yè)務利潤/銷售收入凈額 8% 6% 6% 6.4% 銷售凈利率 凈利潤/銷售收入凈額 4.6% 2.5% 3.2% 3.4% 銷售獲現(xiàn)率 經營現(xiàn)金流量凈額/銷售收入凈額 1.0% -9.5% 8.9% -5.6% 凈資產報酬率 凈利潤/股東權益 21% 10.4% 12.5% 12.4% 總資產報酬率 凈利潤/資產總計 12.4% 7.4% 7.2% 9.3% 21 營運能力指標 應收帳款周轉 率 (銷售收入凈額/應收帳款平均) 6.6 10.7 22.6 21.4 存貨周轉天數(shù) 360 / (銷貨成本/存貨平均) 69 63 67 75 應收帳款天數(shù) 360/應付帳款周轉率 54.5 33.6 15.9 16.8 固定資產周轉 天數(shù) 360 / (銷售收入凈額/固定資產合計平均) 3.0 4.3 5.2 4.9 總資產周轉天 數(shù) 360 / (銷售收入凈額/資產總計平均) 136 129 136 144 增長性指標 銷售增長率 (本 年 銷 售 收 入 上 一 年 銷 售 收 入) / 上 一 年 銷 售收 入 37% 1.5% 7.5% 6.3% 資產增長率 (本年總資產上一年總資產) / 上一年總資產 3% -11% 42.6% -11.8% 獲利能力評價 2010 年該公司各項盈利指標均較好，略強于上年度，說明公司繼續(xù)保持穩(wěn)定的 盈利能力。至 2011 年 9 月份公司已實現(xiàn)銷售收入 12178 萬元，利潤總額 485 萬元， 凈利潤 364 萬元，凈利潤率 3%，繼續(xù)保持了良好的盈利能力。 經營周轉速度評價 根據(jù)該公司營運能力各項指標情況看，公司經營情況比較正常，2010 年末應 收賬款額度減少 205 萬元，加快了應收賬款周轉速度，存貨增加 142 萬元，導致存 貨周轉減慢，公司在 2010 年的整體運營能力保持正常水平，各項指標沒有出現(xiàn)明 顯劣變。公司經營周轉正常。 資產變現(xiàn)能力評價 該公司 2010 年資產總額為 5920 萬元，其流動資產為 5703 萬元，流動資產占比 96%，流動比 3.8，速動比 1.7 均處于較水平，說明該公司資產的流動性較好，變 現(xiàn)能力強，具備較好的短期償債能力。 資產負債結構評價 2010 年公司負債總額為 1505 萬元，均為流動負債；資產負債率為 25%，主要負 債均為公司經營活動所需，25%的資產負債率較低，公司資產負債結構較為保守， 合理的負債對經營發(fā)展有利。 22 七、 整體財務狀況評價 通過對該公司以上各項財務指標的綜合比較和分析，可以看出，該公司 目前經營規(guī)模仍保持穩(wěn)步增長，營運能力和資產變現(xiàn)能力及償債能力等指標 均處于正常的水平，資產質量較好，具有一定的盈利能力, 具有較強的償債 能力。但公司資產負債結構較低，公司資產承債能力強，對債務的償還有保 障，公司整體財務狀況比較正常。 第六部分 借款用途和還款安排調查 一、融資方式、幣種、金額、期限、利率、提款計劃 該公司本次向我行申請綜合授信 1500 萬元，其中：銀票敞口 1000 萬元，保 證金比例為 50%，流動資金貸款 500 萬元，貸款利率上浮 30%，公司提供庫存商品 抵押擔保，沅江市紙業(yè)有限公司和法人夫妻雙方提供個人連帶責任擔保，整體 授信期限為 1 年。 二、融資的合理性和資金需求合理性分析（請說明具體用途。并對用途合理性分 析，包括有關的商業(yè)計劃、可研報告、預算報告、購銷合同等資料的查證情況和資 金需求合理性分析。） 本次授信由公司提供庫存商品辦理抵押擔保，申請綜合授信 1500 萬元授信，用 于采購其他廠商各規(guī)格紙張。確定此授信額度是參考上年度的授信規(guī)模和使用額度 情況，再依據(jù)公司銷售規(guī)模和上游供應商的結算周期與銷售結算周期差而形成的流 動資金缺口來擬定。紙張市場受前期造紙行業(yè)環(huán)保達標整改影響，為規(guī)避市場風險 生產商改變結算賬期，結算賬期被壓縮；再者，近期紙張市場價格降幅波動，生產 方結算也越來越嚴，全部現(xiàn)款現(xiàn)貨，也增加了公司的采購資金壓力。 流動資金測算 預計年公司繼續(xù)保持 7%的增長率，預測今年公司的營運資金量為： 23 營運資金量=上年度銷售收入（1-上年度銷售利潤率）（1+預計銷售收入年增 長率）/營運資金周轉次數(shù) =16003（1-6.4%）（1+7%）/3.26 =4916 萬元 自有流動資金=所有者權益-固定資產凈值-無形資產+長期借款。 =4415-216 =4199 萬元 新增貸款額度=營運資金量-自有流動資金-貸款=217 萬元 根據(jù)測算，公司在授信期內不需要增加授信額度，維持原有授信規(guī)模。 三、還款來源及安排 歸還我行貸款的來源： 經營活動現(xiàn)金還款： 該公司目前經營情況：2011 年 9 月份，公司銷售收入 12178 萬元；凈利潤 為 364 萬元，公司的盈利能力依舊保持較好的水平。2010 年公司現(xiàn)金流凈額 為-894 萬元，公司需提高存貨周轉或保持融資規(guī)模來保障債務歸還。 其他還款資金來源； 本次授信是由公司庫存貨物抵押和沅江市紙業(yè)有限公司及法人夫妻雙 方連帶保證擔保。在第一還款來源不足時，可對公司和法人夫妻進行追索。 還款計劃： 企業(yè)在我行授信多年，其貸款一直按期歸還，企業(yè)信譽良好，銀企合作關 系良好。此次授信 1500 萬元，1000 萬元銀票敞口，公司按交易情況逐步分次 使用；500 萬元貸款采取按月支付利息，到期歸還本金方式。 四、客戶評級、授信風險度測算及定價情況說明 綜合風險度測算 系統(tǒng)初評 支行建議調整等 級（請說明理由） 風險系數(shù) 24 借款人信用評級 A+ 0.9 擔保人信用評級 抵（質）押物 0.64 綜合風險度測算 0.58 請根據(jù)綜合風險度測算情況說明授信定價理由及原因： 根據(jù)申請人 2010 年度經審計財務報表數(shù)據(jù)進行信用評級，公司系統(tǒng)評級為 A+，按我行由企業(yè)信用等級確定銀行承兌匯票保證金比率的規(guī)定，申請人辦理銀行 承兌匯票保證金比率為 45%以上。 五、本筆業(yè)務的收益分析及客戶在我行的綜合收益分析 1、收益來源包括： 本次授信為 1500 萬元綜合授信，1000 萬元辦理銀行承兌匯票，500 萬元貸款， 將為我行帶來一定的保證金存款和中間業(yè)務收入。 2、對我行的綜合收益： 該公司已與我行建立良好合作關系，貨款回籠全部歸入我行，結算頻繁，往來 正常，現(xiàn)金流量較大，開設網上銀行進行交易，在我行辦理銀票全年累計可達 3000 萬元以上。并在我行辦理工資代發(fā)，給我行帶來了較好的綜合效益。 第七部分 擔保調查 抵（質）押物概況 抵（質）押物名稱 庫存紙張 所有（使用）權人 市紙業(yè)有限公司 地址或存放地 湖南華威倉儲有限公司 土地面積（畝） 土地來源 建筑面積（平方米） 用途性質 數(shù)量 一批紙張 使用現(xiàn)狀 購建時間 權證到期日 原購金額/單價 3000 萬元 評估值/單價 3000 萬元 抵質押率 50% 他項權利價值 3000 萬元 25 說明： 本次抵押紙張數(shù)量的確定是根據(jù)公司的基本庫存量為依據(jù)，2010 年公司的年度 平均庫存為 3138 萬元，本次授信辦理 3000 萬元的庫存紙張抵押擔保，抵押率控制 50%以內，紙張品種主要是銅版紙、打字紙、輕涂紙、雙膠紙、白板紙五類。抵押物 價值以公司采購發(fā)票為定價依據(jù)，采取浮動抵押模式管理。 抵質押物擔保能力綜合分析 公司提供庫存商品紙張抵押，從近幾年的紙張價格看，其價格一直是波動上揚， 近期價格受整體經濟環(huán)境影響而回調平均 7%左右，但生產廠家受環(huán)保、低耗等宏 觀政策影響，紙張成本上升。紙張作為社會生產中的必需品，其消耗量越來越大， 市場發(fā)展空間較大，社會需求旺盛，紙張價格將保持穩(wěn)定態(tài)勢。紙張的社會需求大， 變現(xiàn)能力也強。但紙張的倉儲條件要求較高，保存時間不宜過長，不過該公司的抵 押紙張流通周轉快，倉儲條件也較好，支行采取浮動抵押模式管理，可及時更新庫 存，確保抵押紙張不受壓庫時間長而影響價值變動。對抵押的庫存紙張要求公司購 買全額財產險，確保抵押物的權利價值。 抵押物存放，監(jiān)管情況分析 公司的庫存紙張全部存放湖南華威倉儲有限公司，該倉儲公司為于開福區(qū)綜合 農場漁業(yè)分場，注冊資金 200 萬元，公司法人代表蔣建春。倉儲方倉儲條件符合存 放要求，與銀行有多年的合作經驗。本次抵押物的監(jiān)管方式，采取動產浮動抵押倉 儲模式，抵押人、抵押權人、倉儲監(jiān)管方簽訂三方協(xié)議，倉儲方負責對抵押物 紙張進行管理，確保能覆蓋全部授信額度的安全庫存，抵押權人按期對庫存進行檢 查，保證抵押物足值，并要求借款人按抵押額度辦理工商抵押登記。 第八部分 其他需要說明的問題 除上述一至七項內容外，本次授信業(yè)務尚須說明的其他問題。 市紙業(yè)有限公司關聯(lián)企業(yè)沅江市紙業(yè)有限公司于 2008 年被列入 國家淘汰落后產能企業(yè)目錄，淘汰的內容為 1575#園網抄紙機 4 臺，25 立方米蒸球 26 4 個，KZL4-1.27MPA 快裝鍋爐 4 臺及耗能電機、電控設備等。企業(yè)已在 2009 年進 行了全部拆除，在 2010 年 5 月 22 日國家組織的交叉檢查中，已驗收合格。第一筆 落實落后產能獎勵資金 90 萬元，在 2009 年 6 月 25 日全部匯入企業(yè)賬戶。國家發(fā) 改委對該企業(yè)的污染治理工程中央預算內投資資金 1000 萬元也于 2010 年 8 月 27 日分兩次全額匯入企業(yè)賬戶。目前企業(yè)已完成連續(xù)蒸煮、熱電聯(lián)產、無氯元素漂泊、 堿回收、中段廢水處理、2640 紙機擴建等工程，企業(yè)已獲得年度排污許可證，堿 回收系統(tǒng)運行后，中段廢水處理已達排放標準，污染問題得到徹底根治。企業(yè)的 5.1 萬噸化學漿工程項目已于 2009 年 11 月完工，進入生產階段，年生產文化紙 6.5 萬 噸產能，產值 3.5 億元。至 2010 年企業(yè)完成銷售收入 7375 萬元，實現(xiàn)營業(yè)利潤 478 萬元。 公司通過近 2 年多的技術改造和排污達標治理，至 2010 年開始恢復生產，目前 公司整體生產及經營基本恢復正常，對公司恢復生產后和當前的生產經營指標進行 對比分析： 指標名稱 計算公式 2011 年 9 月 2010 年 償債能力指標 經營現(xiàn)金流量與流動負 債比 經營現(xiàn)金流量凈額/流動負債 56% 利息保障倍數(shù) (權責基礎) (利潤總額財務費用) / 財務費用 3.8 5 利息保障倍數(shù) (現(xiàn)金基礎) (經營現(xiàn)金流量凈額財務費用) / 財務費 用 8 杠桿比率 資產負債率 (短期負債長期負債) / 資產總計 56.5% 54.5% 齒輪比率 (短期借款一年內到期長期負債長期借款+應付票據(jù)應付債券) / 股東權益 53% 43% 流動性指標 現(xiàn)金比 貨幣資金/流動負債 9.9% 1.6% 速動比 (銀行流動資產-存貨) / 流動負債 60.2% 64.8% 流動比 流動資產/流動負債 96.2% 92.9% 盈利能力指標 銷售毛利率 主營業(yè)務利潤/銷售收入凈額 17.5% 18.6% 銷售凈利率 凈利潤/銷售收入凈額 8.3% 6.3% 營運能力指標 應收帳款周轉率 (銷售收入凈額/應收帳款平均) 100 142 存貨周轉天數(shù) 360 / (銷貨成本/存貨平均) 88 75 應收帳款天數(shù) 360/應付帳款周轉率 3.6 2.5 27 增長性指標 （萬元） （萬元） 銷售收入 16805 17118 銷售收入月均額 1867 1427 資產總額 40576 35774 至 2011 年 9 月公司完成完成銷售收入 16805 萬元，月均銷售額 1867 萬元，高 于上年度月均 440 萬元，銷售增長率達 31%。公司資產流動性優(yōu)于上年，反映公司 經營情況處于快速恢復，呈現(xiàn)良性發(fā)展。今年公司的贏利水平基本保持去年水平， 但公司的經營成本在下降，盈利能力增強。公司資產負債率 56.5%，處于適中水平。 公司整體財務指標良好，承債能力強。 第九部分 風險點及控制措施 主要風險點： 一、非財務風險 1.宏觀經濟政策影響： 企業(yè)必需重點關注國家宏觀經濟政策對上游企業(yè)的影響，受環(huán)保、低耗等宏觀 政策影響，紙張生產商的生產成本上升，2010 年帶動紙張貨源的緊張和價格的上 漲。但 2011 年下半年以來歐美經濟衰退期，國際紙漿價格持續(xù)回落，未來經濟前 景不明，紙漿行業(yè)走勢不明朗；國內由于受到宏觀緊縮導致需求不足的影響外，自 身產能偏大也是造成 2011 年景氣下滑。低端紙張及文化紙價格普遍走低。宏觀環(huán) 境對紙張價格的影響力漸漲，公司應關注價格的波動引發(fā)的價格風險。 2.客戶的行業(yè)風險： 我國是人口大國同時也是紙張消費大國，據(jù)中國造紙協(xié)會調查資料，在 2010 年全國紙及紙板生產量 9270 萬噸，較上年 8640 萬噸增長 7.29。消費量 9173 萬噸，較上年 8569 萬噸增長 7.05，躍升為世界最大的紙與紙板生產國和消費國。 中國人均紙消費量也增長迅速，1998 年還只有 26 千克，2007 年和 2008 年分別增 28 至 55 千克和 60 千克，2009 年為 64.4 千克。2010 年人均年消費量為 68 千克 （13.40 億人），人均紙張消費增長較快，該公司作為紙張批發(fā)企業(yè)所處行業(yè)風險 較小，但要關注紙張價格波動帶來的影響。 3.授信過程中的法律風險： 授信過程中的法律風險主要體現(xiàn)在授信業(yè)務辦理過程中與借款人及擔保人所簽 署的各類合同、承諾函、協(xié)議書等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。如法律文件是否 為有權人親筆簽名，合同文本是否存在瑕疵等相關法律問題。 4.價格風險： 公司作為紙張批發(fā)貿易企業(yè)，商品價格波動對企業(yè)經營業(yè)績影響較大。2011 年下半年來，受國外、國內經濟、紙漿、產能等諸多因素的影響，紙張價格不同程 度回落，跌幅在 100-200 元/噸之間，包裝紙略好于文化紙。對紙張價格未來走勢 的分析判斷能力是規(guī)避價格風險的從業(yè)素質，作為有 12 年行業(yè)經驗的紙張貿易商， 經營者的行業(yè)綜合素質具備一定的規(guī)避經營中各風險的能力。 5.市場風險： 由于公司所銷售的紙張，價格受上游生產企業(yè)產能和原材料價格的影響，市 場價格將出現(xiàn)一定的波動，故公司應加強存貨的管理，時刻關注市場價格變化， 防范市場風險。 6.技術創(chuàng)新風險： 無技術創(chuàng)新風險 7.客戶的合作意愿： 授信申請人系我行往來多年的信貸客戶，保證人同為我行老客戶，經我行調 查了解，授信申請人和保證人在銀行均無不良信用記錄，與我行有較好的合作意 愿。 8.擔保風險 以庫存紙張抵押，變現(xiàn)能力較強，抵押率控制在 50%以內，能確保抵押足值。 二、財務風險分析； 29 1、關聯(lián)交易引起的財務風險。關聯(lián)交易的產生，特別是顯失公允的關聯(lián)交易以 及非關聯(lián)化傾向的關聯(lián)交易的產生，經粉飾的報表極易導致銀行無法真實辨別企業(yè) 真正的實力，從而無法對企業(yè)的授信拿出正確的方案。 2、企業(yè)在進行財務活動過程中，應收賬款、存貨管理工作給財務管理提出了更 高的要求，調整負債結構，減少費用開支，以繼續(xù)保持良好的財務狀況，對企業(yè)管 理層人員、財務工作人員提出了新的要求。若因財務系列管理工作發(fā)生差錯、貽誤 或財務決策失誤，都有可能形成財務風險。 風險控制措施： 1、加強貸后管理。本次授信敞口銀票資金將全部用于申請人市紙業(yè)有限 公司購進紙張或紙槳，我行將授信約定嚴格監(jiān)督資金使用，防止擠占、挪用現(xiàn)象 發(fā)生。 2、密切關注公司的經營狀況及財務動態(tài)，該公司與上游企業(yè)的合作情況,公司銷售 情況及應收帳款的回籠和存貨的管理等情況進行重點關注。 3、在辦理授信業(yè)務過程中嚴格按照我行業(yè)務操作規(guī)程辦理，與授信申請人和擔保 人辦理合法有效的借款及擔保手續(xù)，嚴防操作風險。 4、關注紙業(yè)市場行情，及時掌握紙張的市場變化情況及經銷商的銷售情況，有效 防范市場風險。 30 第十部分 結論 融資方案： 根據(jù)上述調查意見，我行認為：市紙業(yè)有限公司紙張銷售具有一定規(guī)模， 目前經營正常，財務狀況良好，企業(yè)經營穩(wěn)定，具有較強的盈利能力，企業(yè)發(fā)展前景 好。在與我行近十年的業(yè)務合作中，能很好地履行合同約定，客戶誠信較好，履約能 力強。對該公司繼續(xù)授信支持后，能給我行帶來一定的經濟收益。 擬同意： 對市紙業(yè)有限公司綜和授信 1500 萬元，其中：銀票敞口 1000 萬元，保 31 證金比例為 50%，流動資金貸款 500 萬元，貸款利率上浮 30%，授信期限 1 年。以該公 司庫存紙張抵押，購買我行為第一受益人的抵押紙張的全額財產險，辦理好合法有效 的抵押登記，并追加沅江市紙業(yè)有限公司和公司法人夫妻雙方連帶責任擔保。 貸后管理實施方案：對該貸款進行專人管理，嚴格按我行相關文件規(guī)定進行貸款 的發(fā)放和貸款資金用途進行嚴格監(jiān)管，確保公司銷售收入歸集我行，對貸款資金和銷 售收入做到專款專用，切實防范信貸操作風險，確保我行信貸資金安全。 主辦客戶經理簽字： 協(xié)辦客戶經理簽字： 年 月 日 支行市場營銷部經理意見： 簽 字： 年 月 日 支行行長意見: 簽 字： 年 月 日