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1、上力集團財務組織架構(gòu)及工作流程一、集團財務架構(gòu)集團財務組織架構(gòu)圖集團總裁上力董事長財務審計中心副總財務部總監(jiān)（兼）資產(chǎn)管理部總監(jiān)審計部總監(jiān)風險投資經(jīng)理項目托管經(jīng)理分公司財務經(jīng)理集團財務部經(jīng)理資產(chǎn)管理主管融投資助理管理審計員財務審計員工程審計員會計出納會計出納 補充說明：財務部對集團分公司、子公司及關(guān)聯(lián)公司和相關(guān)機構(gòu)的財務崗位，原則上集團財務部實行垂直領(lǐng)導，剝離下屬機構(gòu)財務部門與該機構(gòu)的直接管理關(guān)系，各下屬機構(gòu)財務崗位人員的招聘提案和解聘決定歸屬集團財務部總監(jiān)，各分支機構(gòu)無權(quán)招聘和解聘該機構(gòu)財務人員；各機構(gòu)財務人員的招聘、考評、薪酬變動工作納入集團人事部，工資福利發(fā)放歸屬集團財務部合并，考勤等日
2、常行政管理歸屬各機構(gòu)代管，承擔向各機構(gòu)一把手提供本機構(gòu)報表和財務數(shù)據(jù)的義務。二、審計部工作流程審計部工作職能分為集團總部及各分支機構(gòu)日常財務內(nèi)部月度、年度審計（流程規(guī)范內(nèi)控、賬務處理合理合法、稅務風險、利潤）、個案審計、中高層人員離任審計、項目立項審計、招投標審計、項目成本審計等關(guān)聯(lián)公司利益的經(jīng)濟監(jiān)督活動。審計工作流程圖審計報告階段審計實施階段施階段審計準備階段編制審計報告初稿調(diào)集資料啟動程序施階段組成審計小組修訂審計報告發(fā)現(xiàn)問題匯總情況制定審計計劃下發(fā)審計通知書出具正式審計報告實施追加審計程序三、資產(chǎn)管理部工作流程資產(chǎn)管理部主要職能為：參與公司投資活動，結(jié)合公司戰(zhàn)略，實施董事會投資方案；對集
3、團公司資產(chǎn)集中統(tǒng)一管理，建立系統(tǒng)架構(gòu)，對資產(chǎn)完整、安全和增值負責；配合公司相關(guān)職能部門，運用經(jīng)濟杠桿盡量使不動產(chǎn)變現(xiàn)，增加集團現(xiàn)金流量，包括在財務部配合下的抵押融資等金融活動、配合銷售部門實現(xiàn)銷售、招商等其他經(jīng)營活動。集團總裁、上力董事長資產(chǎn)管理部工作流程圖財務副總（審批報告反饋）財務部總監(jiān)（提供資金計劃，協(xié)助完成融資方案）資管部總監(jiān)（策劃資產(chǎn)增值方案；實施融資方案，完成融資任務，保障公司資金流量通暢，進行投資運作）財務部經(jīng)理（提供會計報表、融資資料和金融信息，保障融資工作順利進行）項托經(jīng)理（投資項目具體工作，投資測算模型管理；BT項目前期各環(huán)節(jié)運作，制定BT戰(zhàn)略規(guī)劃工程進展計劃，項目交易結(jié)構(gòu)
4、方案設計）風投經(jīng)理（盡職調(diào)查風險分析，項目結(jié)構(gòu)設計估值分析，項目拓展，開拓風險投資者私募股權(quán)投資者，關(guān)注并購；項目財務分析）資管部主管（建立資料庫實施資產(chǎn)跟蹤管理并遞交報告，制定資產(chǎn)保值增值計劃參與產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓對外投資資產(chǎn)重組）資產(chǎn)會計（提供動產(chǎn)不動產(chǎn)及在建工程資產(chǎn)變動通知）融投資專員（開拓金融市場建立多元化融資渠道，融資預算，融資方案設計，參與談判提供文件）四、財務部工作流程財務部主要職責為制定并實施財務制度、進行會計核算、實行會計監(jiān)督，編制會計報表、資金計劃表和公司經(jīng)營分析報告等，對董事會提供經(jīng)營決策依據(jù)。主要工作流程有：1.內(nèi)部報銷流程經(jīng)辦人部門經(jīng)理分管領(lǐng)導財務部總經(jīng)理董事長、總裁填制單據(jù)（
5、合法性、真實性）審核（真實性）審核（真實性）審核（票據(jù)合法性）審批簽批2.外部支付流程申請人相關(guān)部門（工程、成控、采購等）財務部（會計）財務部（總監(jiān)）董事長/總裁按合同規(guī)定提出付款申請單審核（是否按照合同規(guī)定辦理，實際是否與合同相符，簽署審核意見）嚴格按照合同規(guī)定進行審核，檢查票據(jù)真實性，付款日期，扣款金額等審核前四個流程的程序是否符合規(guī)定，再次復核相關(guān)付款票據(jù)是否齊全簽署意見審批3.簡易合同的簽批流程（1） 采購合同申請部門財務部(會計)總經(jīng)理采購部法務部總經(jīng)理根據(jù)工作需要填制采購申請單。審查申請采購的庫存情況，提出意見。審核是否同意采購。進行市場調(diào)查形成采購方案，編制合同對合同的法律、法規(guī)
6、方面的審查。審核簽署合同（2）銷售合同營售部財務部法務部分管領(lǐng)導總經(jīng)理營售部根據(jù)市場行情的調(diào)查，提出營銷方案。根據(jù)公司實際成本，提出銷售價格體系建議。對合同的法律法規(guī)方面的審查。審核審核并通過銷售合同與客戶簽訂合同4.招投標程序及合同簽訂流程成立評標小組，組員為總裁，主管副總、總工、項目部、規(guī)劃設計部、工程技術(shù)（預決算）部、財務部、采購部等組成。項目部、工程預決算部評標小組工程預決算部項目部評標小組項目部組織編制招投標文件。審核并通過招投標文件。發(fā)布招投標公告。資格審查，確定投標單位。開標、評標、定標。簽訂招投標合同。5.員工工資、福利發(fā)放流程人資部財務部總經(jīng)理（董事長）財務部根據(jù)考勤結(jié)果、評分標準、獎懲制度，按照工資標準，編制工資表。審核人資部提供原始依據(jù)，復核是否正確，負責人簽字。審批發(fā)放工資
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