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1、上力集團(tuán)財務(wù)組織架構(gòu)及工作流程一、集團(tuán)財務(wù)架構(gòu)集團(tuán)財務(wù)組織架構(gòu)圖集團(tuán)總裁上力董事長財務(wù)審計中心副總財務(wù)部總監(jiān)（兼）資產(chǎn)管理部總監(jiān)審計部總監(jiān)風(fēng)險投資經(jīng)理項目托管經(jīng)理分公司財務(wù)經(jīng)理集團(tuán)財務(wù)部經(jīng)理資產(chǎn)管理主管融投資助理管理審計員財務(wù)審計員工程審計員會計出納會計出納 補(bǔ)充說明：財務(wù)部對集團(tuán)分公司、子公司及關(guān)聯(lián)公司和相關(guān)機(jī)構(gòu)的財務(wù)崗位，原則上集團(tuán)財務(wù)部實行垂直領(lǐng)導(dǎo)，剝離下屬機(jī)構(gòu)財務(wù)部門與該機(jī)構(gòu)的直接管理關(guān)系，各下屬機(jī)構(gòu)財務(wù)崗位人員的招聘提案和解聘決定歸屬集團(tuán)財務(wù)部總監(jiān)，各分支機(jī)構(gòu)無權(quán)招聘和解聘該機(jī)構(gòu)財務(wù)人員；各機(jī)構(gòu)財務(wù)人員的招聘、考評、薪酬變動工作納入集團(tuán)人事部，工資福利發(fā)放歸屬集團(tuán)財務(wù)部合并，考勤等日
2、常行政管理歸屬各機(jī)構(gòu)代管，承擔(dān)向各機(jī)構(gòu)一把手提供本機(jī)構(gòu)報表和財務(wù)數(shù)據(jù)的義務(wù)。二、審計部工作流程審計部工作職能分為集團(tuán)總部及各分支機(jī)構(gòu)日常財務(wù)內(nèi)部月度、年度審計（流程規(guī)范內(nèi)控、賬務(wù)處理合理合法、稅務(wù)風(fēng)險、利潤）、個案審計、中高層人員離任審計、項目立項審計、招投標(biāo)審計、項目成本審計等關(guān)聯(lián)公司利益的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動。審計工作流程圖審計報告階段審計實施階段施階段審計準(zhǔn)備階段編制審計報告初稿調(diào)集資料啟動程序施階段組成審計小組修訂審計報告發(fā)現(xiàn)問題匯總情況制定審計計劃下發(fā)審計通知書出具正式審計報告實施追加審計程序三、資產(chǎn)管理部工作流程資產(chǎn)管理部主要職能為：參與公司投資活動，結(jié)合公司戰(zhàn)略，實施董事會投資方案；對集
3、團(tuán)公司資產(chǎn)集中統(tǒng)一管理，建立系統(tǒng)架構(gòu)，對資產(chǎn)完整、安全和增值負(fù)責(zé)；配合公司相關(guān)職能部門，運用經(jīng)濟(jì)杠桿盡量使不動產(chǎn)變現(xiàn)，增加集團(tuán)現(xiàn)金流量，包括在財務(wù)部配合下的抵押融資等金融活動、配合銷售部門實現(xiàn)銷售、招商等其他經(jīng)營活動。集團(tuán)總裁、上力董事長資產(chǎn)管理部工作流程圖財務(wù)副總（審批報告反饋）財務(wù)部總監(jiān)（提供資金計劃，協(xié)助完成融資方案）資管部總監(jiān)（策劃資產(chǎn)增值方案；實施融資方案，完成融資任務(wù)，保障公司資金流量通暢，進(jìn)行投資運作）財務(wù)部經(jīng)理（提供會計報表、融資資料和金融信息，保障融資工作順利進(jìn)行）項托經(jīng)理（投資項目具體工作，投資測算模型管理；BT項目前期各環(huán)節(jié)運作，制定BT戰(zhàn)略規(guī)劃工程進(jìn)展計劃，項目交易結(jié)構(gòu)
4、方案設(shè)計）風(fēng)投經(jīng)理（盡職調(diào)查風(fēng)險分析，項目結(jié)構(gòu)設(shè)計估值分析，項目拓展，開拓風(fēng)險投資者私募股權(quán)投資者，關(guān)注并購；項目財務(wù)分析）資管部主管（建立資料庫實施資產(chǎn)跟蹤管理并遞交報告，制定資產(chǎn)保值增值計劃參與產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓對外投資資產(chǎn)重組）資產(chǎn)會計（提供動產(chǎn)不動產(chǎn)及在建工程資產(chǎn)變動通知）融投資專員（開拓金融市場建立多元化融資渠道，融資預(yù)算，融資方案設(shè)計，參與談判提供文件）四、財務(wù)部工作流程財務(wù)部主要職責(zé)為制定并實施財務(wù)制度、進(jìn)行會計核算、實行會計監(jiān)督，編制會計報表、資金計劃表和公司經(jīng)營分析報告等，對董事會提供經(jīng)營決策依據(jù)。主要工作流程有：1.內(nèi)部報銷流程經(jīng)辦人部門經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部總經(jīng)理董事長、總裁填制單據(jù)（
5、合法性、真實性）審核（真實性）審核（真實性）審核（票據(jù)合法性）審批簽批2.外部支付流程申請人相關(guān)部門（工程、成控、采購等）財務(wù)部（會計）財務(wù)部（總監(jiān)）董事長/總裁按合同規(guī)定提出付款申請單審核（是否按照合同規(guī)定辦理，實際是否與合同相符，簽署審核意見）嚴(yán)格按照合同規(guī)定進(jìn)行審核，檢查票據(jù)真實性，付款日期，扣款金額等審核前四個流程的程序是否符合規(guī)定，再次復(fù)核相關(guān)付款票據(jù)是否齊全簽署意見審批3.簡易合同的簽批流程（1） 采購合同申請部門財務(wù)部(會計)總經(jīng)理采購部法務(wù)部總經(jīng)理根據(jù)工作需要填制采購申請單。審查申請采購的庫存情況，提出意見。審核是否同意采購。進(jìn)行市場調(diào)查形成采購方案，編制合同對合同的法律、法規(guī)
6、方面的審查。審核簽署合同（2）銷售合同營售部財務(wù)部法務(wù)部分管領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理營售部根據(jù)市場行情的調(diào)查，提出營銷方案。根據(jù)公司實際成本，提出銷售價格體系建議。對合同的法律法規(guī)方面的審查。審核審核并通過銷售合同與客戶簽訂合同4.招投標(biāo)程序及合同簽訂流程成立評標(biāo)小組，組員為總裁，主管副總、總工、項目部、規(guī)劃設(shè)計部、工程技術(shù)（預(yù)決算）部、財務(wù)部、采購部等組成。項目部、工程預(yù)決算部評標(biāo)小組工程預(yù)決算部項目部評標(biāo)小組項目部組織編制招投標(biāo)文件。審核并通過招投標(biāo)文件。發(fā)布招投標(biāo)公告。資格審查，確定投標(biāo)單位。開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)。簽訂招投標(biāo)合同。5.員工工資、福利發(fā)放流程人資部財務(wù)部總經(jīng)理（董事長）財務(wù)部根據(jù)考勤結(jié)果、評分標(biāo)準(zhǔn)、獎懲制度，按照工資標(biāo)準(zhǔn)，編制工資表。審核人資部提供原始依據(jù)，復(fù)核是否正確，負(fù)責(zé)人簽字。審批發(fā)放工資
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