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1、商業(yè)銀行中間業(yè)務管理,一）結算類中間業(yè)務 支付結算、國際結算和信用卡,支付結算,是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為 支付結算的原則 恪守 信用、履約付款 誰的錢進誰的帳，由誰支配 銀行不墊款,二、銀行支付結算的工具,票據(jù)憑證是一種有價證券，其特點： 無因性：票據(jù)債權人無須向債務人陳述票據(jù)產(chǎn)生轉讓原因 文義性：債務人只能根據(jù)票據(jù)的文字記載來履行付款義務 要式性：形式和內(nèi)容必須符合規(guī)定 流通性：背書轉讓，貼現(xiàn)等形式,定義：出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù) 基本當事人：
2、出票人、受票人和收款人,1、匯票,匯票的必備內(nèi)容 即絕對記載事項,表明匯票的字樣 無條件支付的委托 確定的金額與貨幣 付款人名稱 收款人名稱 出票日期 出票人簽章,相對記載事項,付款日期 付款地點、出票地,匯票的種類,按出票人(drawer)的不同， 可分為 banking bill & commercial bill。 出票人為銀行，即為銀行匯票。,按有無附商業(yè)單據(jù)， 可分為 clean & documentary bill,按付款時間的不同 可分為sight draft & time bill or usance bill。 遠期匯票的時間，有以下規(guī)定方式： at xx days afte
3、r sight. at xx days after date of issue. at xx days after date of b/l . fixed date.,出票（issue） 提示（presentation） 承兌（acceptance ） 付款（payment） 背書（endorsement） 拒付（dishonor）,匯票的使用,出票（Issue）,出票（Issue）:出票人在匯票上填寫付款人、付款金額、付款日期和地點及受款人等項目，經(jīng)簽字交給受票人的行為。,受款人的有 幾種寫法？ . 限制性抬頭，non-negotiable .指示性抬頭，Endorsable(可背書轉
4、讓) .. 持票人或來人抬頭，Marketable,提示（Presentation）,持票人將匯票提交付款人要求承兌或付款的行為。 付款人見到匯票叫見票（sight），提示分為：,付款提示,承兌提示,承兌（Acceptance ）,付款人對遠期匯票表示承擔到期付款責任的行為。,問題：即期匯票需要該程序嗎？,付款（Payment）,對即期匯票，在持票人提示匯票時，付款人即應付款； 對遠期匯票，付款人經(jīng)過承兌后，在匯票到期日付款。付款后，匯票上的債務即告終止。,背書（Endorsement）,匯票是一種流通工具，可以在票據(jù)市場上流通轉讓。 背書,就是轉讓匯票權利的一種法定手續(xù)，就是由匯票持有人在匯
5、票的被面簽上自己的名字或在加上受讓人的名字，并把匯票交給受讓人的行為。,拒付（Dishonor）,,退 票,持票人提示匯票要求承兌時，遭到拒絕承兌（Dishonor by no-acceptance）,或持票人提示匯票要求付款時，遭到拒絕付款（Dishonor by non-payment）,均稱為拒付。,出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù) 基本當事人：出票人、收款人,2、本票,本票必備內(nèi)容,表明本票字樣 無條件支付的委托 確定的金額 收款人名稱 出票日期 出票人簽章,本票種類,按出票人不同 一般本票 銀行本票,出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或
6、其他金融機構在見票時，無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù),3、支票,支票必備內(nèi)容 表明支票字樣 無條件支付的委托 確定的金額 付款人名稱 出票日期 出票人簽章 種類 普通支票、現(xiàn)金支票、轉帳支票 劃線支票和未劃線支票,1、匯兌：匯款人委托銀行將一定金額款項匯給外地收款人的結算方式 基本當事人 匯款人 匯出行 匯入行 收款人,二、支付結算方式,種 類,信匯（M/T）：匯出行將付款委托書用郵遞方式寄交匯入行委托解付 電匯（T/T）：直接用電訊方式通知 票匯（D/D）：付款人向銀行購買銀行匯票自行郵寄給收款人，由其持匯票向付款行取款,匯付的當事人以T/T，M/T為例,A,收款人 （債權人）,
7、匯款人 （債務人）,匯出行,匯入行,合 同,,,,,,,,電匯申請書 回單 電匯款通知 匯款通知 收據(jù) 付款 付訖借記,流程說明,,收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式，在同城、異地均可使用 托收的性質：商業(yè)信用 國際托收 托收的基本當事人：委托人、托收行、代收行、付款人,2、委托收款,國際托收的種類,按匯票是否附有單據(jù)：光票托收和跟單托收 按交單條件的不同 付款交單：委托人指示托收行只有在付款人付清款項時才可交出單據(jù) 即期付款交單和遠期付款交單 承兌交單：付款人在遠期匯票上承兌簽字后，代收行即將貨運單據(jù)交給付款人提貨,托收程序示意圖,A,,A,,流程說明,托收流程說明,合同規(guī)定采取托收方
8、式 按期裝運制作匯票及有關單據(jù)，填具托收委托書送銀行 托收行將有關單據(jù)寄交代收行并說明委托書中的各項指示 代收行根據(jù)指示向進口人提示匯票 如為D/P即期進口人付款贖單，如為D/P遠期，先辦承兌到期贖單，如為D/A承兌取單，到期付款 代收行收款后通知托收行收妥轉帳 托收行將貨款交出口人,是指根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的結算方式,3、托收承付,托收承付適用范圍,必須是國有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營管理較好，并經(jīng)銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè) 辦理結算的款項必須是商品交易以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務供應的款項,承 付,驗單付款：承付期為3天，從付
9、款人開戶銀行發(fā)出承付通知的次日算起 驗貨付款：承付期為10天， 逾期未付，按每天萬分之五支付賠償金。由付款人開戶銀行扣付，每月計算一次，于次月3日單獨劃給收款人。其扣付列為企業(yè)銷貨收入扣款順序的首位,通用于國內(nèi)國際，是最重要的國際貿(mào)易結算方式 信用證是指開證銀行應申請人的要求和指示，向收益人開立的載有一定金額、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證文件,4、信用證結算,信用證的收付程序,開證申請人 收益人 開證行 審查開證申請人的申請，對其進行資信調(diào)查 開立信用證，收取押金及要求申請人開具質抵押書或開證賠償保證書 收到符合信用證的單據(jù)，承擔第一付款責任 單據(jù)與信用證不符，開證行有權拒
10、付,信用證基本當事人,其他關系人,通知行：驗明信用證的真實性，在合理時間內(nèi)及時通知收益人 議付行：買入單據(jù)，向出口商墊付貨款，分為限制議付行和自由議付行 嚴格審查單據(jù) 議付后盡快將單據(jù)傳遞給開證行或其指定的付款行 如果開證行或其付款行拒付，議付行可向收益人追索,付款行：信用證項下匯票載明的付款人，一旦付款后就失去了追索權 保兌行：審查開證行的資信情況,信用證的特點,開證行負第一性付款責任，銀行信用 信用證是一項自足文件 信用證業(yè)務是純單據(jù)業(yè)務,信用證的種類,可撤消信用證和不可撤消信用證 保兌信用證和非保兌信用證 即期信用證和遠期信用證 可轉讓信用證和不可轉讓信用證,支付結算系統(tǒng)的現(xiàn)代化發(fā)展,無
11、人自動服務 ATM（Automatic Teller Machines） 無人服務銀行：最早1972年美國的亨奇頓國民銀行 電話銀行、網(wǎng)絡銀行 無現(xiàn)金交易 銷售終端機 POS (Point-Of-Sale） 銀行同業(yè)自動轉帳系統(tǒng)Giro系統(tǒng) 無憑證結算 銀行間的資金收付處理系統(tǒng) 銀行間電子轉帳系統(tǒng),二）代理類業(yè)務,概念 商業(yè)銀行接受單位和個人的委托，代表委托人辦理經(jīng)雙方事先協(xié)議的經(jīng)濟事務的業(yè)務 種類 1、代理收付款業(yè)務 代理發(fā)放工資 代理收付款項 代理醫(yī)療保險業(yè)務 代理保險業(yè)務 個人分期付款,2、代理融通和代理行業(yè)務,代理融通業(yè)務 定義：代理融通又稱代收賬款或應收賬款權益售與，是指商業(yè)銀行接受
12、客戶委托，以代理人身份代為收取應收賬款，并為委托者提供資金融通的一種代理業(yè)務,當事人：商業(yè)銀行、出售應收賬款的企業(yè)、取得商業(yè)信用的客戶 形式 權益轉讓：委托者將應收賬款的全部事項轉讓給銀行，銀行保有追索權 權益售與：一次性買斷了的權益，嚴格的說不是代理,代理行業(yè)務,商業(yè)銀行的部分業(yè)務由指定的其他銀行代為辦理的一種業(yè)務形式 國內(nèi)銀行之間的代理 國際銀行間的代理,3、保付代理業(yè)務,定義：保付代理業(yè)務簡稱保理，也是一種國際貿(mào)易結算方式，由商業(yè)銀行或專門的保理公司經(jīng)營。是指商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式購買企業(yè)的應收賬款，并在賬款收回前提供融通資金以外的各項服務,保理業(yè)務程序,保理的作用,對出口商來說，轉嫁
13、了信用風險和匯率風險，融通了資金，獲得其他銀行服務 對進口商來說，節(jié)省了開立信用證的手續(xù)費和押金，但通常貨價提高 對銀行來說，可收取1-2%的手續(xù)費和融資利息，但要承擔信用風險和匯率風險,保理的分類,按出口商出售單據(jù)后是否可立即獲得現(xiàn)金： 到期保理業(yè)務和標準保理業(yè)務 按是否公開 公開保理和不公開保理,4、其他代理業(yè)務,現(xiàn)金管理 代理承銷和兌付債券 代理清欠 代理監(jiān)督 代理會計事務 代理保管 代購代銷 代客理財 代辦集資 個人外匯、證券買賣業(yè)務,三）信息咨詢業(yè)務,定義：信息咨詢業(yè)務是指轉讓、出售信息和提供智力服務為主要內(nèi)容的中間業(yè)務 種類 評估類信息咨詢 委托中介類信息咨詢 綜合信息類咨詢及投資銀行業(yè)務,表外業(yè)務風險,信用風險、 市場風險 利率風險、匯率風險 國家風險、流動性風險、籌資風險、結算風險、運作風險、定價風險、經(jīng)營風險、信息風險,
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