商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理.ppt

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1、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理,一）結(jié)算類中間業(yè)務(wù) 支付結(jié)算、國(guó)際結(jié)算和信用卡,支付結(jié)算,是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為 支付結(jié)算的原則 恪守 信用、履約付款 誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的帳，由誰(shuí)支配 銀行不墊款,二、銀行支付結(jié)算的工具,票據(jù)憑證是一種有價(jià)證券，其特點(diǎn)： 無(wú)因性：票據(jù)債權(quán)人無(wú)須向債務(wù)人陳述票據(jù)產(chǎn)生轉(zhuǎn)讓原因 文義性：債務(wù)人只能根據(jù)票據(jù)的文字記載來(lái)履行付款義務(wù) 要式性：形式和內(nèi)容必須符合規(guī)定 流通性：背書轉(zhuǎn)讓，貼現(xiàn)等形式,定義：出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù) 基本當(dāng)事人：

2、出票人、受票人和收款人,1、匯票,匯票的必備內(nèi)容 即絕對(duì)記載事項(xiàng),表明匯票的字樣 無(wú)條件支付的委托 確定的金額與貨幣 付款人名稱 收款人名稱 出票日期 出票人簽章,相對(duì)記載事項(xiàng),付款日期 付款地點(diǎn)、出票地,匯票的種類,按出票人(drawer)的不同， 可分為 banking bill & commercial bill。 出票人為銀行，即為銀行匯票。,按有無(wú)附商業(yè)單據(jù)， 可分為 clean & documentary bill,按付款時(shí)間的不同 可分為sight draft & time bill or usance bill。 遠(yuǎn)期匯票的時(shí)間，有以下規(guī)定方式： at xx days afte

3、r sight. at xx days after date of issue. at xx days after date of b/l . fixed date.,出票（issue） 提示（presentation） 承兌（acceptance ） 付款（payment） 背書（endorsement） 拒付（dishonor）,匯票的使用,出票（Issue）,出票（Issue）:出票人在匯票上填寫付款人、付款金額、付款日期和地點(diǎn)及受款人等項(xiàng)目，經(jīng)簽字交給受票人的行為。,受款人的有 幾種寫法？ . 限制性抬頭，non-negotiable .指示性抬頭，Endorsable(可背書轉(zhuǎn)

4、讓) .. 持票人或來(lái)人抬頭，Marketable,提示（Presentation）,持票人將匯票提交付款人要求承兌或付款的行為。 付款人見到匯票叫見票（sight），提示分為：,付款提示,承兌提示,承兌（Acceptance ）,付款人對(duì)遠(yuǎn)期匯票表示承擔(dān)到期付款責(zé)任的行為。,問(wèn)題：即期匯票需要該程序嗎？,付款（Payment）,對(duì)即期匯票，在持票人提示匯票時(shí)，付款人即應(yīng)付款； 對(duì)遠(yuǎn)期匯票，付款人經(jīng)過(guò)承兌后，在匯票到期日付款。付款后，匯票上的債務(wù)即告終止。,背書（Endorsement）,匯票是一種流通工具，可以在票據(jù)市場(chǎng)上流通轉(zhuǎn)讓。 背書,就是轉(zhuǎn)讓匯票權(quán)利的一種法定手續(xù)，就是由匯票持有人在匯

5、票的被面簽上自己的名字或在加上受讓人的名字，并把匯票交給受讓人的行為。,拒付（Dishonor）,,退 票,持票人提示匯票要求承兌時(shí)，遭到拒絕承兌（Dishonor by no-acceptance）,或持票人提示匯票要求付款時(shí)，遭到拒絕付款（Dishonor by non-payment）,均稱為拒付。,出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù) 基本當(dāng)事人：出票人、收款人,2、本票,本票必備內(nèi)容,表明本票字樣 無(wú)條件支付的委托 確定的金額 收款人名稱 出票日期 出票人簽章,本票種類,按出票人不同 一般本票 銀行本票,出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或

6、其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)，無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù),3、支票,支票必備內(nèi)容 表明支票字樣 無(wú)條件支付的委托 確定的金額 付款人名稱 出票日期 出票人簽章 種類 普通支票、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票 劃線支票和未劃線支票,1、匯兌：匯款人委托銀行將一定金額款項(xiàng)匯給外地收款人的結(jié)算方式 基本當(dāng)事人 匯款人 匯出行 匯入行 收款人,二、支付結(jié)算方式,種 類,信匯（M/T）：匯出行將付款委托書用郵遞方式寄交匯入行委托解付 電匯（T/T）：直接用電訊方式通知 票匯（D/D）：付款人向銀行購(gòu)買銀行匯票自行郵寄給收款人，由其持匯票向付款行取款,匯付的當(dāng)事人以T/T，M/T為例,A,收款人 （債權(quán)人）,

7、匯款人 （債務(wù)人）,匯出行,匯入行,合 同,,,,,,,,電匯申請(qǐng)書 回單 電匯款通知 匯款通知 收據(jù) 付款 付訖借記,流程說(shuō)明,,收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式，在同城、異地均可使用 托收的性質(zhì)：商業(yè)信用 國(guó)際托收 托收的基本當(dāng)事人：委托人、托收行、代收行、付款人,2、委托收款,國(guó)際托收的種類,按匯票是否附有單據(jù)：光票托收和跟單托收 按交單條件的不同 付款交單：委托人指示托收行只有在付款人付清款項(xiàng)時(shí)才可交出單據(jù) 即期付款交單和遠(yuǎn)期付款交單 承兌交單：付款人在遠(yuǎn)期匯票上承兌簽字后，代收行即將貨運(yùn)單據(jù)交給付款人提貨,托收程序示意圖,A,,A,,流程說(shuō)明,托收流程說(shuō)明,合同規(guī)定采取托收方

8、式 按期裝運(yùn)制作匯票及有關(guān)單據(jù)，填具托收委托書送銀行 托收行將有關(guān)單據(jù)寄交代收行并說(shuō)明委托書中的各項(xiàng)指示 代收行根據(jù)指示向進(jìn)口人提示匯票 如為D/P即期進(jìn)口人付款贖單，如為D/P遠(yuǎn)期，先辦承兌到期贖單，如為D/A承兌取單，到期付款 代收行收款后通知托收行收妥轉(zhuǎn)帳 托收行將貨款交出口人,是指根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式,3、托收承付,托收承付適用范圍,必須是國(guó)有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營(yíng)管理較好，并經(jīng)銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè) 辦理結(jié)算的款項(xiàng)必須是商品交易以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng),承 付,驗(yàn)單付款：承付期為3天，從付

9、款人開戶銀行發(fā)出承付通知的次日算起 驗(yàn)貨付款：承付期為10天， 逾期未付，按每天萬(wàn)分之五支付賠償金。由付款人開戶銀行扣付，每月計(jì)算一次，于次月3日單獨(dú)劃給收款人。其扣付列為企業(yè)銷貨收入扣款順序的首位,通用于國(guó)內(nèi)國(guó)際，是最重要的國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式 信用證是指開證銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求和指示，向收益人開立的載有一定金額、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件,4、信用證結(jié)算,信用證的收付程序,開證申請(qǐng)人 收益人 開證行 審查開證申請(qǐng)人的申請(qǐng)，對(duì)其進(jìn)行資信調(diào)查 開立信用證，收取押金及要求申請(qǐng)人開具質(zhì)抵押書或開證賠償保證書 收到符合信用證的單據(jù)，承擔(dān)第一付款責(zé)任 單據(jù)與信用證不符，開證行有權(quán)拒

10、付,信用證基本當(dāng)事人,其他關(guān)系人,通知行：驗(yàn)明信用證的真實(shí)性，在合理時(shí)間內(nèi)及時(shí)通知收益人 議付行：買入單據(jù)，向出口商墊付貨款，分為限制議付行和自由議付行 嚴(yán)格審查單據(jù) 議付后盡快將單據(jù)傳遞給開證行或其指定的付款行 如果開證行或其付款行拒付，議付行可向收益人追索,付款行：信用證項(xiàng)下匯票載明的付款人，一旦付款后就失去了追索權(quán) 保兌行：審查開證行的資信情況,信用證的特點(diǎn),開證行負(fù)第一性付款責(zé)任，銀行信用 信用證是一項(xiàng)自足文件 信用證業(yè)務(wù)是純單據(jù)業(yè)務(wù),信用證的種類,可撤消信用證和不可撤消信用證 保兌信用證和非保兌信用證 即期信用證和遠(yuǎn)期信用證 可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證,支付結(jié)算系統(tǒng)的現(xiàn)代化發(fā)展,無(wú)

11、人自動(dòng)服務(wù) ATM（Automatic Teller Machines） 無(wú)人服務(wù)銀行：最早1972年美國(guó)的亨奇頓國(guó)民銀行 電話銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行 無(wú)現(xiàn)金交易 銷售終端機(jī) POS (Point-Of-Sale） 銀行同業(yè)自動(dòng)轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)Giro系統(tǒng) 無(wú)憑證結(jié)算 銀行間的資金收付處理系統(tǒng) 銀行間電子轉(zhuǎn)帳系統(tǒng),二）代理類業(yè)務(wù),概念 商業(yè)銀行接受單位和個(gè)人的委托，代表委托人辦理經(jīng)雙方事先協(xié)議的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù) 種類 1、代理收付款業(yè)務(wù) 代理發(fā)放工資 代理收付款項(xiàng) 代理醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 個(gè)人分期付款,2、代理融通和代理行業(yè)務(wù),代理融通業(yè)務(wù) 定義：代理融通又稱代收賬款或應(yīng)收賬款權(quán)益售與，是指商業(yè)銀行接受

12、客戶委托，以代理人身份代為收取應(yīng)收賬款，并為委托者提供資金融通的一種代理業(yè)務(wù),當(dāng)事人：商業(yè)銀行、出售應(yīng)收賬款的企業(yè)、取得商業(yè)信用的客戶 形式 權(quán)益轉(zhuǎn)讓：委托者將應(yīng)收賬款的全部事項(xiàng)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行保有追索權(quán) 權(quán)益售與：一次性買斷了的權(quán)益，嚴(yán)格的說(shuō)不是代理,代理行業(yè)務(wù),商業(yè)銀行的部分業(yè)務(wù)由指定的其他銀行代為辦理的一種業(yè)務(wù)形式 國(guó)內(nèi)銀行之間的代理 國(guó)際銀行間的代理,3、保付代理業(yè)務(wù),定義：保付代理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)稱保理，也是一種國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式，由商業(yè)銀行或?qū)ｉT的保理公司經(jīng)營(yíng)。是指商業(yè)銀行以購(gòu)買票據(jù)的方式購(gòu)買企業(yè)的應(yīng)收賬款，并在賬款收回前提供融通資金以外的各項(xiàng)服務(wù),保理業(yè)務(wù)程序,保理的作用,對(duì)出口商來(lái)說(shuō)，轉(zhuǎn)嫁

13、了信用風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)，融通了資金，獲得其他銀行服務(wù) 對(duì)進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，節(jié)省了開立信用證的手續(xù)費(fèi)和押金，但通常貨價(jià)提高 對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，可收取1-2%的手續(xù)費(fèi)和融資利息，但要承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn),保理的分類,按出口商出售單據(jù)后是否可立即獲得現(xiàn)金： 到期保理業(yè)務(wù)和標(biāo)準(zhǔn)保理業(yè)務(wù) 按是否公開 公開保理和不公開保理,4、其他代理業(yè)務(wù),現(xiàn)金管理 代理承銷和兌付債券 代理清欠 代理監(jiān)督 代理會(huì)計(jì)事務(wù) 代理保管 代購(gòu)代銷 代客理財(cái) 代辦集資 個(gè)人外匯、證券買賣業(yè)務(wù),三）信息咨詢業(yè)務(wù),定義：信息咨詢業(yè)務(wù)是指轉(zhuǎn)讓、出售信息和提供智力服務(wù)為主要內(nèi)容的中間業(yè)務(wù) 種類 評(píng)估類信息咨詢 委托中介類信息咨詢 綜合信息類咨詢及投資銀行業(yè)務(wù),表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),信用風(fēng)險(xiǎn)、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn) 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)、定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn),