2021財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

《2021財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《2021財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告（2頁珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告 （一）財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本狀況 1、公司依據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)及財(cái)務(wù)人員。 2、公司根據(jù)國家《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程、公司《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)治理制度》的規(guī)定，選聘主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。公司主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在財(cái)務(wù)治理方面具有良好的治理閱歷，有較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)力量。 3、公司對(duì)主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為公司經(jīng)營班子成員。 4、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會(huì)計(jì)工

2、作負(fù)責(zé)人系董事長(zhǎng)之妻弟，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人與控股股東、實(shí)際把握人和上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)治理人員不存在 （1）（2）（3）（4） 6、公司《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)治理制度》中規(guī)定：“會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱必需經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批，填寫“會(huì)計(jì)檔案查閱登記表”方可查閱會(huì)計(jì)檔案，并在商定的期限內(nèi)收回。在經(jīng)得財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意后才能復(fù)印。”在自查中發(fā)覺未按相應(yīng)規(guī)定辦理。 整改措施：擬建立會(huì)計(jì)檔案調(diào)閱審批登記手續(xù)，《會(huì)計(jì)檔案查閱登記表》必需包括但不限于：申請(qǐng)人、調(diào)用緣由、調(diào)用檔案明細(xì)、回還期限、會(huì)計(jì)檔案治理人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。會(huì)計(jì)檔案查閱和復(fù)印時(shí)申請(qǐng)人應(yīng)填制申請(qǐng)單，履行財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字手續(xù)。 整改期限：2021年6月30日前 整改責(zé)任人：財(cái)務(wù)總監(jiān) （三）資金治理和把握狀況 1、公司制定了資金治理的相關(guān)制度，貨幣資金日常治理由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)公司資金的統(tǒng)籌、融資及貨款支付的審批。對(duì)外投資、對(duì)外擔(dān)保、技改基建、風(fēng)險(xiǎn)投資等審批權(quán)限分別集中于股東大會(huì)及董事會(huì)。 2、資金治理嚴(yán)格根據(jù)制度執(zhí)行，審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不超越權(quán)限審批。 3、公司資金治理業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人與控股股東、實(shí)際把握人和上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)治理人 《1》《2》《3》《4》 《1》《2》《3》《4》 2 / 2