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1、財務(wù)風(fēng)險自查報告
財務(wù)風(fēng)險自查報告
（一）財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本狀況 1、公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)及財務(wù)人員。 2、公司根據(jù)國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程、公司《財務(wù)會計治理制度》的規(guī)定，選聘主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人。公司主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人在財務(wù)治理方面具有良好的治理閱歷，有較強的溝通協(xié)調(diào)力量。 3、公司對主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人為公司經(jīng)營班子成員。 4、主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會計工
2、作負(fù)責(zé)人系董事長之妻弟，會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人與控股股東、實際把握人和上市公司董事、監(jiān)事、高級治理人員不存在
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6、公司《財務(wù)會計治理制度》中規(guī)定：“會計檔案調(diào)閱必需經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審批，填寫“會計檔案查閱登記表”方可查閱會計檔案，并在商定的期限內(nèi)收回。在經(jīng)得財務(wù)負(fù)責(zé)人同意后才能復(fù)印?！痹谧圆橹邪l(fā)覺未按相應(yīng)規(guī)定辦理。 整改措施：擬建立會計檔案調(diào)閱審批登記手續(xù)，《會計檔案查閱登記表》必需包括但不限于：申請人、調(diào)用緣由、調(diào)用檔案明細(xì)、回還期限、會計檔案治理人、財務(wù)負(fù)責(zé)人。會計檔案查閱和復(fù)印時申請人應(yīng)填制申請單，履行財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字手續(xù)。 整改期限：2021年6月30日前 整改責(zé)任人：財務(wù)總監(jiān) （三）資金治理和把握狀況 1、公司制定了資金治理的相關(guān)制度，貨幣資金日常治理由財務(wù)部負(fù)責(zé)，財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)公司資金的統(tǒng)籌、融資及貨款支付的審批。對外投資、對外擔(dān)保、技改基建、風(fēng)險投資等審批權(quán)限分別集中于股東大會及董事會。 2、資金治理嚴(yán)格根據(jù)制度執(zhí)行，審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不超越權(quán)限審批。 3、公司資金治理業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人與控股股東、實際把握人和上市公司董事、監(jiān)事、高級治理人
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2021財務(wù)風(fēng)險自查報告
