中間業(yè)務(wù)管理

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1、 v 中 間 業(yè) 務(wù) ： 不 在 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 內(nèi) 反 映 ，商 業(yè) 銀 行 以 中 間 人 的 身 份 替 客 戶 辦 理 收付 或 其 他 委 托 事 項 ， 為 客 戶 提 供 各 類 金融 服 務(wù) 并 收 取 手 續(xù) 費(fèi) 的 業(yè) 務(wù) 。 中 間 業(yè) 務(wù) 結(jié) 算 業(yè) 務(wù)代 理 業(yè) 務(wù)理 財 業(yè) 務(wù)租 賃 業(yè) 務(wù)基 金 托 管 業(yè) 務(wù) 一 、 結(jié) 算 業(yè) 務(wù) 概 述 1、 什 么 是 結(jié) 算 ？v 結(jié) 算 是 指 商 業(yè) 銀 行 通 過 提 供 結(jié) 算 工 具 ，如 本 票 、 匯 票 、 支 票 等 ， 為 購 銷 雙 方 或 收 付雙 方 完 成 貨 幣 收 付 、 轉(zhuǎn) 賬 劃

2、撥 行 為 的 業(yè) 務(wù) 。 2、 結(jié) 算 的 原 則v（ 1） 恪 守 信 用 ， 履 約 付 款 。 不 準(zhǔn) 挪 用 、 截 留客 戶 和 他 行 的 結(jié) 算 資 金 ； （ 2） 誰 的 錢 進(jìn) 誰 的 賬 ， 由 誰 支 配 ；v（ 3） 銀 行 不 墊 款 。 未 收 妥 款 項 ， 不 準(zhǔn) 簽 發(fā) 銀行 匯 票 、 本 票 ； 不 準(zhǔn) 向 外 簽 發(fā) 未 辦 匯 款 的 匯款 單 。 二 、 結(jié) 算 工 具v 結(jié) 算 工 具 是 指 銀 行 用 于 結(jié) 算 的 各 種 票 據(jù)和 結(jié) 算 憑 證 。 結(jié) 算 工 具匯 票 本 票 支 票 v 問 題 ： 三 種 結(jié) 算 工 具 的 異

3、同 ？v 相 同 點(diǎn) ： 必 須 載 明 的 事 項 相 同 ；v 均 可 背 書 轉(zhuǎn) 讓 。v不 同 點(diǎn) ： 票 據(jù) 有 效 期 不 同 ；v 票 據(jù) 的 簽 發(fā) 人 不 同 ；v 票 據(jù) 的 權(quán) 利 不 同 。v 三 、 結(jié) 算 方 式1、 銀 行 匯 票 結(jié) 算 流 程 圖 v 持 票 異 地 采 購 付 款付 款 人付 款 人 開 戶銀 行 收 款 人收 款 人 開 戶銀 行 交存款項簽發(fā)匯票 銀行出票 送交匯票委托收款 辦理轉(zhuǎn)帳或付現(xiàn)金 銀 行 間 清 算 銀 行 承 兌 匯 票 結(jié) 算 流 程 圖v 雙 方 簽 定 合 同收 款 人 付 款 人收 款 人 開 戶銀 行 付 款 人

4、開 戶 行（ 承 兌 行 ）出票并申請承兌 簽定承兌協(xié)議 送 交 匯 票到期委托收款 查 詢 匯 票 交存票款 劃 回 票 款收妥入帳 銀 行 本 票 結(jié) 算 流 程 圖v 交 付 本 票申 請 人 持 票 人申 請 人 開 戶銀 行 持 票 人 開 戶銀 行 申請本票簽發(fā) 銀行出票 提示本票 代理付款入帳 銀 行 之 間 清 算 支 票 結(jié) 算 流 程 圖v 出 票 出 票 人（ 付 款 人 ） 收 款 人 出 票 人 開 戶 行 收 款 人 開 戶 行足夠存款 送交支票 交 換 支 票 清 算 資 金 收妥入帳 v 在 代 理 業(yè) 務(wù) 中 ， 委 托 人 和 銀 行 必 須用 契 約 方

5、式 規(guī) 定 雙 方 的 權(quán) 利 和 義 務(wù) 。v 委 托 人 代 理 人 （ 銀 行 ） v 特 點(diǎn) ：v 在 代 理 業(yè) 務(wù) 中 ， 銀 行 不 為 客 戶 墊 款 ，不 參 與 收 益 分 配 ， 只 收 取 代 理 手 續(xù) 費(fèi) 。 一 、 代 理 業(yè) 務(wù) 的 種 類代 理 業(yè) 務(wù)代 理 收 付 款 保 付 代 理 業(yè) 務(wù) 現(xiàn) 金 管 理 業(yè) 務(wù) 保 管 箱 業(yè) 務(wù) 二 、 代 理 收 付 款 業(yè) 務(wù) 代 理 收 付 款 代 發(fā) 工 資 代 收 水 電 氣 費(fèi) 代 理 保 險 代 收 話 費(fèi) 三 、 保 理 業(yè) 務(wù) （ factoring）v作 為 賣 方 經(jīng) 常 遇 到 的 問 題 :v

6、流 動 資 金 被 應(yīng) 收 帳 款 占 壓 ， 銀 行 又 不 給貸 款 ， 資 金 如 何 周 轉(zhuǎn) ？v買 方 經(jīng) 常 拖 欠 ， 催 收 耗 時 耗 力 ， 如 何 有效 催 收 ？v公 司 馬 上 要 公 開 財 務(wù) 報 表 ， 應(yīng) 收 帳 款 余額 太 大 ， 如 何 處 理 ？ v （ 一 ） 國 內(nèi) 保 理 業(yè) 務(wù) v 國 內(nèi) 保 理 業(yè) 務(wù) 由 商 業(yè) 銀 行 接 受 客戶 的 委 托 ， 以 代 理 人 的 身 份 代 為 收 取 應(yīng) 收 帳款 ， 并 為 委 托 者 提 供 資 金 融 通 的 一 種 中 間 業(yè)務(wù) 。v 特 點(diǎn) ：v 銀 行 對 委 托 人 有 追 索 權(quán)

7、；v 銀 行 收 取 0.2%-1%的 手 續(xù) 費(fèi) 。v v 國 內(nèi) 保 理 業(yè) 務(wù) 涉 及 三 方 當(dāng) 事 人 ：v 委 托 人 代 理 人出 售 應(yīng) 收 帳 款 ， 取得 資 金 融 通 的 工 商企 業(yè) 商 業(yè) 銀 行欠 應(yīng) 收 帳 款 的 企業(yè) 、 個 人出 售 追款欠款 （ 二 ） 國 際 保 理 業(yè) 務(wù)v 國 際 保 理 業(yè) 務(wù) 商 業(yè) 銀 行 以 購 買 貨 物單 據(jù) 的 方 式 購 買 出 口 商 的 應(yīng) 收 帳 款 ， 商 業(yè)銀 行 對 應(yīng) 收 帳 款 無 追 索 權(quán) 。v 出 口 商 進(jìn) 口 商v v v 出 口 地 銀 行 進(jìn) 口 地 銀 行v （ 保 理 機(jī) 構(gòu) ） （

8、 保 理 機(jī) 構(gòu) ） 1、 國 際 保 理 業(yè) 務(wù) 的 作 用v （ 1） 對 出 口 商 來 說 ， 應(yīng) 收 帳 款 風(fēng) 險 和匯 率 風(fēng) 險 都 轉(zhuǎn) 嫁 給 銀 行 保 理 機(jī) 構(gòu) 承 擔(dān) ；v （ 2） 對 進(jìn) 口 商 而 言 ， 能 以 賒 銷 方 式 獲得 進(jìn) 口 商 品 ； 但 不 利 之 處 是 貨 價 成 本 相 應(yīng)提 高 ；v （ 3） 對 銀 行 保 理 機(jī) 構(gòu) 而 言 ， 可 獲 得 手續(xù) 費(fèi) 和 利 息 收 入 。 2、 國 際 保 理 業(yè) 務(wù) 的 費(fèi) 用 構(gòu) 成v 承 購 手 續(xù) 費(fèi) ： 保 理 機(jī) 構(gòu) 為 出 口 商 提 供v 服 務(wù) 而 收 取 的 手 續(xù) 費(fèi) ，

9、 一 般 占v 應(yīng) 收 帳 款 金 額 的 0.75%-1.75%。v 利 息 ： 出 口 商 從 銀 行 取 得 現(xiàn) 金 到 票 據(jù)v 到 期 收 回 貨 款 這 一 期 間 的 融 資v 成 本 ， 利 率 比 基 準(zhǔn) 利 率 高 2% 。v 單 據(jù) 處 理 費(fèi) ： 10美 元 / 每 單 四 、 現(xiàn) 金 管 理 業(yè) 務(wù)v 現(xiàn) 金 管 理 業(yè) 務(wù) 指 銀 行 利 用 自 身 的 網(wǎng) 絡(luò) 系統(tǒng) ， 將 傳 統(tǒng) 的 結(jié) 算 業(yè) 務(wù) 、 投 融 資 業(yè) 務(wù) 、 賬 戶管 理 等 系 列 金 融 產(chǎn) 品 和 服 務(wù) 加 以 組 合 ， 幫 助客 戶 減 少 閑 置 資 金 的 占 用 、 提 高

10、資 金 的 使 用效 率 和 減 低 財 務(wù) 風(fēng) 險 。v 1999年 由 花 旗 銀 行 推 廣 至 中 國 v現(xiàn) 金 管 理 業(yè) 務(wù) 的 主 要 服 務(wù) 功 能 ：v 幫 助 客 戶 進(jìn) 行 收 付 款 的 有 效 控 制 和 管理 ；v 安 全 、 方 便 、 快 捷 的 資 金 歸 集 與 劃 轉(zhuǎn) ；v富 余 資 金 保 值 增 值 ；v解 決 暫 時 的 資 金 短 缺 ；v幫 助 集 團(tuán) 企 業(yè) 實 現(xiàn) 資 金 流 、 信 息 流 與物 流 的 有 機(jī) 結(jié) 合 v 案 例 一 ：v 某 大 型 國 有 電 力 集 團(tuán) ， 長 期 以 來 集 團(tuán) 合 并報 表 都 顯 示 有 大 額

11、 銀 行 存 款 和 貸 款 ， 財 務(wù) 費(fèi)用 居 高 不 下 。 集 團(tuán) 公 司 希 望 通 過 建 立 內(nèi) 部 結(jié)算 中 心 將 下 屬 企 業(yè) 的 資 金 盡 可 能 集 中 起 來 統(tǒng)籌 管 理 ， 提 高 運(yùn) 作 效 益 。 v招 商 銀 行 對 方 案 的 設(shè) 計 構(gòu) 想 ：v （ 1） 在 任 何 時 間 集 團(tuán) 內(nèi) 所 有 成 員 企 業(yè)的 資 金 頭 寸 都 能 集 中 在 總 公 司 ， 由 總 公 司在 成 員 企 業(yè) 間 調(diào) 劑 資 金 余 缺 ， 變 外 部 融 資為 內(nèi) 部 融 資 ， 便 于 總 公 司 集 中 資 金 進(jìn) 行 短期 投 資 ， 增 加 收 益 ；

12、 （ 2） 不 過 多 影 響 成 員 企 業(yè) 的 正 常 支 付結(jié) 算 ， 即 在 上 收 成 員 企 業(yè) 的 資 金 頭 寸 后 ，也 要 保 證 成 員 企 業(yè) 能 在 其 自 有 資 金 頭 寸 范圍 內(nèi) 自 主 對 外 支 付 。 方 案 設(shè) 計 示 意 圖 v 方 案 的 解 決 ： v （ 1） 招 商 銀 行 系 統(tǒng) 自 動 將 成 員 企 業(yè) 賬 戶 的每 筆 收 款 實 時 上 劃 集 團(tuán) 總 公 司 （ 根 據(jù) 需 要 也可 選 擇 定 時 上 劃 ， 減 少 劃 轉(zhuǎn) 頻 率 ） ； v （ 2） 招 商 銀 行 系 統(tǒng) 自 動 統(tǒng) 計 各 成 員 企 業(yè) 上存 總 公

13、司 的 資 金 頭 寸 和 產(chǎn) 生 的 積 數(shù) ， 以 及 個別 成 員 企 業(yè) 占 用 集 團(tuán) 資 金 所 產(chǎn) 生 的 積 數(shù) ， 企業(yè) 可 通 過 網(wǎng) 上 企 業(yè) 銀 行 實 時 查 詢 。 v案 例 二 ：v 家 樂 福 連 鎖 超 市 集 團(tuán) ， 由 于 行 業(yè) 競 爭 的需 要 ， 采 取 集 權(quán) 財 務(wù) 管 理 模 式 ， 即 下 屬 企 業(yè)資 金 實 時 上 收 ， 每 筆 對 外 支 付 需 要 集 團(tuán) 總 部嚴(yán) 格 把 關(guān) 審 核 。 v 解 決 方 案 ：v （ 1） 銀 行 系 統(tǒng) 自 動 將 下 屬 企 業(yè) 賬 戶 的 每 筆收 款 實 時 上 劃 集 團(tuán) 總 部 ；

14、v（ 2） 下 屬 企 業(yè) 僅 允 許 通 過 銀 行 網(wǎng) 上 企 業(yè) 銀 行對 外 付 款 ； v（ 3） 集 團(tuán) 總 部 根 據(jù) 自 身 管 理 需 要 在 網(wǎng) 上 企 業(yè)銀 行 靈 活 設(shè) 置 業(yè) 務(wù) 審 批 模 式 ， 對 下 屬 企 業(yè) 對外 支 付 進(jìn) 行 嚴(yán) 格 審 核 和 控 制 。 一 、 基 金 托 管 的 涵 義v 具 有 托 管 資 格 的 商 業(yè) 銀 行 接 受 基 金v管 理 公 司 的 委 托 ， 安 全 保 管 基 金 的 全 部資 產(chǎn) ， 為 所 托 管 的 基 金 辦 理 資 金 清 算 、會 計 核 算 、 基 金 估 值 等 業(yè) 務(wù) 。 二 、 基 金

15、托 管 人 的 設(shè) 立 條 件v 商 業(yè) 銀 行 必 須 滿 足 以 下 條 件 ， 才 能 成 為 基金 托 管 人 ：v（ 1） 設(shè) 立 有 專 門 的 基 金 托 管 部 ；v（ 2） 實 收 資 本 不 低 于 80億 元 ；v（ 3） 有 足 夠 的 熟 悉 基 金 托 管 業(yè) 務(wù) 的 工 作 人 員 ；v（ 4） 具 備 安 全 保 管 基 金 全 部 資 產(chǎn) 的 條 件 ；v（ 5） 具 備 安 全 、 高 效 的 清 算 劃 撥 能 力 。 三 、 基 金 托 管 費(fèi)v 證 券 投 資 基 金 管 理 公 司 向 基 金 托 管銀 行 繳 納 的 服 務(wù) 費(fèi) ， 托 管 費(fèi) 按

16、 照 基 金 資產(chǎn) 凈 值 的 一 定 比 例 提 取 ， 一 般 比 例 為0.2%。 由 基 金 資 產(chǎn) 支 付 ， 不 須 另 向 投 資者 收 取 。 第 四 節(jié) 理 財 業(yè) 務(wù)v 商 業(yè) 銀 行 充 分 發(fā) 揮 技 術(shù) 、 人 才 、 資 金 等方 面 的 優(yōu) 勢 ， 作 出 有 針 對 性 的 個 人 財 富 管 理方 案 ， 為 客 戶 正 確 處 理 財 務(wù) 提 供 專 業(yè) 建 議 ，協(xié) 助 客 戶 實 現(xiàn) 資 產(chǎn) 保 值 增 值 目 標(biāo) 的 金 融 服 務(wù) 。 v1、 理 財 業(yè) 務(wù) 的 特 點(diǎn) ：v一 是 理 財 業(yè) 務(wù) 對 象 的 特 定 化v 客 戶 只 有 在 銀 行

17、 擁 有 一 定 數(shù) 量 的 資 產(chǎn) 或 者存 款 才 能 享 受 銀 行 的 理 財 服 務(wù) 。v二 是 風(fēng) 險 管 理 的 綜 合 化v 理 財 產(chǎn) 品 集 信 用 風(fēng) 險 、 利 率 風(fēng) 險 、 市 場風(fēng) 險 、 匯 率 風(fēng) 險 （ 外 匯 理 財 產(chǎn) 品 ） 于 一 身 。v v三 是 產(chǎn) 品 設(shè) 計 的 組 合 化v 理 財 業(yè) 務(wù) 產(chǎn) 品 不 同 于 一 般 銀 行 產(chǎn) 品 ， 是 根據(jù) 客 戶 需 求 和 市 場 環(huán) 境 設(shè) 計 出 來 的 一 種 “ 組合 型 ” 產(chǎn) 品 。 v 建 設(shè) 銀 行 的 “ 樂 當(dāng) 家 ” 、 中 國 銀 行 的“ 中 銀 理 財 ” 、 農(nóng) 業(yè)

18、銀 行 的 “ 金 鑰 匙 ” 、 招商 銀 行 的 “ 金 葵 花 ” 、 光 大 銀 行 的 “ 陽 光 理財 ” v 國 有 銀 行 貴 賓 客 戶 門 檻v工 行 建 行 中 行 農(nóng) 行 v理 財 金 樂 當(dāng) 家 個 人 理 財 金 鑰 匙 v 30 萬 30 萬 50 萬 20 萬v 定 期 定 期 定 期 定 期 v 部 分 股 份 制 銀 行 貴 賓 客 戶 門 檻v招 商 銀 行 民 生 銀 行 中 信 銀 行 光 大 銀 行 v金 葵 花 非 凡 理 財 貴 賓 理 財 陽 光 理 財 v 50 10 10 30 10 50 v2、 個 人 理 財 業(yè) 務(wù) 的 發(fā) 展v 理 財 產(chǎn) 品 種 類 多 ；v 2007年 我 國 的 理 財 產(chǎn) 品 共 有 1734只 ， 比2006年 增 長 50%v理 財 產(chǎn) 品 幣 種 豐 富 ； 短 期 理 財 產(chǎn) 品 市 場 活 躍 。 v思 考 題 ：v 1、 簡 述 國 內(nèi) 保 理 業(yè) 務(wù) 與 國 際 保 理 業(yè)務(wù) 的 異 同 。v 2、 簡 述 結(jié) 算 工 具 的 異 同 。v 3、 簡 述 基 金 托 管 業(yè) 務(wù) 的 要 求 。v 4、 簡 述 我 國 理 財 業(yè) 務(wù) 的 特 點(diǎn) 。v 5、 簡 析 銀 行 現(xiàn) 金 管 理 業(yè) 務(wù) 的 運(yùn) 作 。