光伏發(fā)電并網(wǎng)工程財(cái)務(wù)評價與社會效益初步分析

《光伏發(fā)電并網(wǎng)工程財(cái)務(wù)評價與社會效益初步分析》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《光伏發(fā)電并網(wǎng)工程財(cái)務(wù)評價與社會效益初步分析（24頁珍藏版）》請?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。

1、 光伏發(fā)電并網(wǎng)工程財(cái)務(wù)評價與社會效益初步分析 1.1概述 某某某光伏發(fā)電并網(wǎng)工程，設(shè)計(jì)裝機(jī)容量約20MWp，正常運(yùn)行多年平均上網(wǎng)電量2828.249萬kW·h，工程工期為1年。 財(cái)務(wù)評價計(jì)算期采用26年，建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)營期25年。按新頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》(第三版)及現(xiàn)行的有關(guān)財(cái)稅政策，對光伏電場工程進(jìn)行財(cái)務(wù)評價。 1.2財(cái)務(wù)初步評價 1.2.1項(xiàng)目投資和資金籌措、貸款償還 1、資金籌措 本項(xiàng)目總投資為21750.82萬元，其中自有資金6232.5萬元，占項(xiàng)目總投資的30%，其余由國內(nèi)銀行貸款為15518.32萬元。 2、貸款條件 項(xiàng)目貸款年利率為6.

2、71%，貸款償還期為15年。 1.2.2總成本費(fèi)用 1.2.2.1總成本費(fèi)用計(jì)算 本項(xiàng)目發(fā)電總成本費(fèi)用包括經(jīng)營成本、折舊費(fèi)、利息支出，其中經(jīng)營成本包括修理費(fèi)、職工工資、福利費(fèi)、勞保統(tǒng)籌、住房公積金、材料費(fèi)、保險費(fèi)和其他費(fèi)用。 ①折舊費(fèi)：采用直線法，殘值按固定資產(chǎn)原值的5%提取，折舊年限20年； ②修理費(fèi)：年平均維修費(fèi)為22.6萬元； ③職工工資及福利費(fèi)、勞保統(tǒng)籌和住房公積金：本光伏電站定員10人，人均年工資3.6萬元，福利費(fèi)系數(shù)54%； ④保險費(fèi)：保險費(fèi)是指固定資產(chǎn)保險和其他保險，保險費(fèi)率按固定資產(chǎn)價值的0.24%計(jì)算； ⑤材料費(fèi)和其他費(fèi)用：材料費(fèi)定額取為3元/kW，其他費(fèi)用定

3、額取為3元/kW； ⑥利息支出：利息支出為固定資產(chǎn)和流動資金在生產(chǎn)期應(yīng)從成本中支付的借款利息，依各年還貸情況而不同，還貸期年平均為555.3萬元； ⑦稅金：根椐國家稅收政策，電力工程交納的稅金包括增值稅、銷售稅金附加、所得稅。依據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》規(guī)定，對購進(jìn)固定資產(chǎn)部分的進(jìn)項(xiàng)稅額允許從銷項(xiàng)稅額中抵扣。銷售稅金附加包括城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加，以增值稅稅額為基礎(chǔ)計(jì)征，按規(guī)定分別取5%和5%。依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》，所得稅稅率按25%計(jì)取，稅收優(yōu)惠條款實(shí)行所得稅“三免三減”優(yōu)惠。 1.2.2.2發(fā)電效益計(jì)算 1、 電價 依據(jù)《國家發(fā)展改革委關(guān)于完善太

4、陽能光伏發(fā)電上網(wǎng)電價政策的通知》（發(fā)改價格[2011]1594號），確定上網(wǎng)電價為0.95元/kw.h(含稅)。 2、發(fā)電效益計(jì)算 發(fā)電收入=電量×電價經(jīng)營期總收入為57413.336萬元（不含稅）； 發(fā)電利潤=發(fā)電收入-發(fā)電總成本費(fèi)用-發(fā)電稅金； 太陽能電場的各年收入、稅金、利潤計(jì)算見附表。 1.2.3敏感性分析 財(cái)務(wù)敏感性分析成果表 序號 項(xiàng)目 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%） 上網(wǎng)電價（元/kWh） 　 　 項(xiàng)目投資 資本金 不含增值稅 含增值稅 1 基本方案 8.67% 9.43% 0.8120 0.9500 2 投資變化 　 　 　 　

5、 　 10% 7.56% 7.28% 0.8120 0.9500 　 5% 8.09% 8.29% 0.8120 0.9500 　 -5% 9.30% 10.72% 0.8120 0.9500 　 -10% 9.99% 1.20% 0.8120 0.9500 3 電量變化 　 　 　 　 　 10% 9.89% 11.98% 0.8120 0.9500 　 5% 9.28% 10.69% 0.8120 0.9500 　 -5% 8.05% 8.20% 0.8120 0.95

6、00 　 -10% 7.42% 7.01% 0.8120 0.9500 4 電價變化 　 　 　 　 　 10% 9.89% 11.98% 0.8932 1.0450 　 5% 9.28% 10.69% 0.8526 0.9975 　 -5% 8.05% 8.20% 0.7714 0.9025 　 -10% 7.42% 7.01% 0.7308 0.8550 從表中可以看出，投資、發(fā)電量的變化對財(cái)務(wù)收益率的影響較大，電量減少影響較明顯。下階段應(yīng)切實(shí)落實(shí)資金籌措計(jì)劃，在建設(shè)中加強(qiáng)管理，控制投資的增

7、加，確保工程如期發(fā)電。 1.2.4財(cái)務(wù)評價結(jié)論 通過財(cái)務(wù)評價指標(biāo)表可以看出全部投資所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值1407.655萬元，資本金所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率8.67%等計(jì)算指標(biāo)均能滿足行業(yè)規(guī)定的相應(yīng)基準(zhǔn)財(cái)務(wù)評價參數(shù)的要求，表明本工程財(cái)務(wù)評價是可行的。 附：財(cái)務(wù)評價表 附表一： 固定資產(chǎn)投資評估表 單位：萬元 備注 第一部分 設(shè)備及安裝工程 13070.00 表10-2 第二部分 建筑工程 4271.00 　 第三部分 線路工程 406.00 表10-5 第四部分 其他費(fèi)用 2496.00 表10-2 一至四部分合計(jì) 20243.00 　

8、 基本預(yù)備費(fèi) 532.00 表10-5 靜態(tài)總投資 20775.00 　 資金本 6232.50 　 建設(shè)期利息 975.82 　 動態(tài)總投資 21750.82 　 附表二： 投資計(jì)劃與資金籌措表 單位：萬元 序號 項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)期 備注 1 1 總投資 21800.82 21800.82 　 1.1 固定資產(chǎn)投資 20775.00 20775.00 　 1.1.1 外資 0.00 0.00 　 1.1.2 內(nèi)資 20775.00 20775.00 　 1.2 建設(shè)期利息

9、975.82 975.82 　 1.2.1 外資利息 0.00 0.00 　 1.2.2 內(nèi)資利息 975.82 975.82 　 1.3 流動資金 50.00 50.00 　 2 資金籌措 21800.80 21800.80 　 2.1 自有資金 6282.50 6282.50 　 　 其中：用于流動資金 50.00 50.00 　 2.2 借款 15518.30 15518.30 　 2.2.1 長期借款 15518.30 15518.30 　 　 內(nèi)資借款 14542

10、.50 14542.50 　 　 外資借款 0.00 0.00 　 　 建設(shè)期利息借款 975.80 975.80 　 2.2.2 流動資金借款 0.00 0.00 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 注：總投資中包含流動資金 　 24 附表三： 總成本費(fèi)用估計(jì)表1 序號 項(xiàng)目\年份 比率 合計(jì) 建設(shè)期 正常運(yùn)行期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 　 發(fā)電成本 　 　 　 　 　 　 　 　

11、　 　 　 　 　 　 　 1 折舊費(fèi) 63.48% 20663 0 1033.2 1033.2 1033.2 1033.2 1033.2 1033.2 1033.2 1033.2 1033.2 1033.2 1033.2 1033.2 2 修理費(fèi) 1.74% 565 0 21.8 21.8 21.8 21.8 21.8 21.8 21.9 22.0 22.1 22.2 22.3 22.4 4 工資福利、勞保統(tǒng)籌和住房基金 4.26% 1386 0 5

12、5.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 5 保險費(fèi) 4.01% 1305 0 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 6 材料費(fèi) 0.46% 150 0 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 7 攤銷費(fèi) 0.00% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13、 0 0 8 利息支出 25.59% 8330 0 1041 972 902 833 764 694 625 555 486 417 347 278 9 其他費(fèi)用 0.46% 150 0 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 　 固定成本 99.48% 32380 0 2209 2140 2070 2001 1932 1862 1793 1724 1654 1585 1516 1446 　 可變成本

14、 0.52% 170 0 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 　 總成本費(fèi)用 100.00% 32550 0 2216 2146 2077 2008 1938 1869 1799 1730 1661 1592 1522 1453 　 其中：經(jīng)營成本 10.46% 3406 0 135 135 135 135 135 135 136 136 136 136 136 136 附表四： 總

15、成本費(fèi)用估計(jì)表2 序號 項(xiàng)目\年份 比率 合計(jì) 建設(shè)期 正常運(yùn)行期 1 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 發(fā)電成本 1 折舊費(fèi) 63.48% 20663 1033.2 1033.2 1033.2 1033.2 1033.2 1033 1033.2 1033.16 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2 修理費(fèi) 1.74% 565 22.5 22.6 22.7 22

16、.9 23.0 23.1 23.2 23.3 23.4 23.6 23.7 23.8 23.9 4 工資福利、勞保統(tǒng)籌和住房基金 4.26% 1386 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 55.4 5 保險費(fèi) 4.01% 1305 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2 52.2

17、 52.2 6 材料費(fèi) 0.46% 150 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 7 攤銷費(fèi) 0.00% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 利息支出 25.59% 8330 208 139 69 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 9 其他費(fèi)用 0.46% 150 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 　 固定成本 99.48% 32380

18、 1377 1307 1238 1169 1169 1169 1169 1169 136 136 136 136 136 　 可變成本 0.52% 170 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 　 總成本費(fèi)用 100.00% 32550 1384 1314 1245 1176 1176 1176 1176 1176 143 143 143 143 144 　 其中：經(jīng)營成本 10.46%

19、 3406 136 136 136 137 137 137 137 137 137 137 137 137 138 附表五： 損益和利潤分配表1 單位：萬元 序號 項(xiàng)目\年份 合計(jì) 建設(shè)期 正常運(yùn)行期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 　 上網(wǎng)電量（萬kWh） 70706.116 　 31

20、09.20 3084.33 3059.65 3035.17 3010.89 2986.81 2962.91 2939.21 2915.69 2892.37 2869.23 2846.28 　 含增值稅上網(wǎng)電價（元/kWh） 　 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 　 不含增值稅上網(wǎng)電價（元/kWh） 　 0.8120 0.8120

21、0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 1 發(fā)電銷售總收入 57413.366 000000 2524.7 2504.5 2484.4 2464.6 2444.8 2425.3 2405.9 2386.6 2367.5 2348.6 2329.8 2311.2 2 銷售稅金及附加 976 0.0 43 43 42 42 42 41 41 41

22、 40 40 40 39 3 總成本費(fèi)用 32549.62 0.0 2215.8 2146.4 2077.0 2007.6 1938.2 1868.7 1799.4 1730.1 1660.8 1591.5 1522.2 1452.9 4 補(bǔ)貼收入（退稅+金太陽補(bǔ)貼） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 5 利潤總額（1-2-3+4） 23887.719 0.0 265.9 315.5 365.2 415.1 465.1 515.3 565

23、.6 615.9 666.5 717.2 768.0 819.0 6 彌補(bǔ)虧損 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 7 所得稅 5625.2536 0.0 0.0 0.0 0.0 51.9 58.1 128.8 141.4 154.0 166.6 179.3 192.0 204.7 8 稅后利潤（5-6-7） 18262.465 0.0 265.9 315.5 365.2 363.2 407.0 386.5 424.2 462.

24、0 499.9 537.9 576.0 614.2 9 盈余公積金 1826.2465 0.0 26.6 31.5 36.5 36.3 40.7 38.6 42.4 46.2 50.0 53.8 57.6 61.4 10 可供分配利潤（8-9） 16436.219 0.0 239.3 283.9 328.7 326.9 366.3 347.8 381.7 415.8 449.9 484.1 518.4 552.8 11 可供分配利潤累計(jì) 16436.2 0

25、.0 239.3 523.3 851.9 1178.8 1545.1 1892.9 2274.7 2690.4 3140.3 3624.4 4142.8 4695.6 12 應(yīng)付利潤 16436.219 0.0 239.3 283.9 328.7 326.9 366.3 347.8 381.7 415.8 449.9 484.1 518.4 552.8 13 未分配利潤 0 　 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

26、 0.0 0.0 0.0 附表六： 損益和利潤分配表2 單位：萬元 序號 項(xiàng)目\年份 合計(jì) 正常運(yùn)行期 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 　 上網(wǎng)電量（萬kWh） 70706.116 2823.51 2800.92 2778.51 2756.28 2734.23 271.36 2690.66 2669.

27、13 2647.78 2626.60 2605.59 2584.74 2564.06 　 含增值稅上網(wǎng)電價（元/kWh） 　 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 0.9500 　 不含增值稅上網(wǎng)電價（元/kWh） 　 0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 0.8120

28、0.8120 0.8120 0.8120 0.8120 1 發(fā)電銷售總收入 57413.366 2292.7 2274.3 2256.2 2238.1 2220.2 2202.4 2184.8 2167.3 2150.0 2132.8 2115.7 2098.8 2082.0 2 銷售稅金及附加 976 39 39 38 38 38 37 37 37 37 36 36 36 35 3 總成本費(fèi)用 32549.62 1383.6 1314.3 124

29、5.0 1175.7 1175.8 1175.9 1176.0 1176.1 143.1 143.2 143.3 143.4 143.6 4 補(bǔ)貼收入（退稅+金太陽補(bǔ)貼） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 5 利潤總額（1-2-3+4） 23887.719 870.1 921.4 972.8 1024.4 1006.7 989.1 971.7 954.4 1970.4 1953.3 1936.5 1919.7 1903.1 6 彌補(bǔ)虧損

30、 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 7 所得稅 5625.2536 217.5 230.4 243.2 256.1 251.7 247.3 242.9 238.6 492.6 488.3 484.1 479.9 475.8 8 稅后利潤（5-6-7） 18262.465 652.6 691.1 729.6 768.3 755.0 741.8 728.7 715.8 1477.8 1465.0 1452.3 1439.8 1427.3

31、 9 盈余公積金 1826.2465 65.3 69.1 73.0 76.8 75.5 74.2 72.9 71.6 147.8 146.5 145.2 144.0 142.7 10 可供分配利潤（8-9） 16436.219 587.3 621.9 656.7 691.5 679.5 667.6 655.9 644.2 1330.0 1318.5 1307.1 1295.8 1284.6 11 可供分配利潤累計(jì) 16436.2 5283.0 5904.9 65

32、61.6 7253.0 7932.5 8600.2 9256.1 9900.2 11230.2 12548.7 13855.9 15151.6 16436.2 12 應(yīng)付利潤 16436.219 587.3 621.9 656.7 691.5 679.5 667.6 655.9 644.2 1330.0 1318.5 1307.1 1295.8 1284.6 13 未分配利潤 0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

33、0.0 0.0 0.0 0.0 附表七： 還本付息計(jì)算表1 單位：萬元 序號 項(xiàng)目\年份 合計(jì) 建設(shè)期 正常運(yùn)行期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 人民幣借款及還本付息 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1.1 年初借款本息累計(jì) 　 0 15518 14484 13449 1

34、2415 11380 10346 9311 8276 7242 6207 5173 4138 1.1.1 本金 　 0 14543 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.2 建設(shè)期利息 　 0 976 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.2 本年借款 14543 14543 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3 本年應(yīng)計(jì)利息 9306 9

35、76 1041 972 902 833 764 694 625 555 486 417 347 278 1.4 本年還本 15518 0 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1.5 本年付息 8330.2 0 1041 972 902 833 764 694 625 555 486 417 347 278 2 外貸借款及還本付息 　 　

36、　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3 還本付息的資金來源 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3.2 折舊 15518 0 0 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 3.3 攤銷 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.4 其他資金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

37、 　 　 　 　 合計(jì)（3.1+3.2+3.3+3.4） 14484 0 0 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 附表八： 還本付息計(jì)算表2 單位：萬元 序號 項(xiàng)目\年份 合計(jì) 正常運(yùn)行期 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

38、 25 26 1 人民幣借款及還本付息 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1.1 年初借款本息累計(jì) 　 3104 2069 1035 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1.1.1 本金 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.2 建設(shè)期利息 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.2 本年借款 14543 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

39、 0 0 0 1.3 本年應(yīng)計(jì)利息 9306 208 139 69 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.4 本年還本 15518 1035 1035 1035 　 　 　 　 　 　 0 0 0 0 1.5 本年付息 8330.2 208 139 69 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2 外貸借款及還本付息 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3 還本付息的資金來源 　 　 　 　 　 　

40、　 　 　 　 　 　 　 　 3.2 折舊 15518 1035 1035 1035 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0 0 0 0 0 3.3 攤銷 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.4 其他資金 　 　 　 　 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 　 合計(jì)（3.1+3.2+3.3+3.4） 14484 1035 1035 1035 0.0

41、 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 附表九： 資金來源及運(yùn)用表1 單位：萬元 序號 項(xiàng)目\年份 合計(jì) 建設(shè)期 正常運(yùn)行期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 資金來源 67489 21801 1299 1349 1398 1448 1498 1548 1599

42、 1649 1700 1750 1801 1852 1.1 利潤總額 23888 0 266 315 365 415 465 515 566 616 666 717 768 819 1.2 折舊費(fèi) 20663 0 1033 1033 1033 1033 1033 1033 1033 1033 1033 1033 1033 1033 1.3 攤銷費(fèi) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

43、0 1.4 長期借款 15518 15518 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.5 流動資金借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.6 其他短期借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.7 資本金 6283 6283 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.8 增值稅轉(zhuǎn)型返

44、還 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1.9 回收固定資產(chǎn)余值 1088 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.10 回收流動資金 50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 資金應(yīng)用 59381 21801 1274 1318 1363 1413 1459 1511 1558 1604 1651 1698 1745 1792

45、2.1 固定資產(chǎn)投資 20775 20775 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 建設(shè)期利息 976 976 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.3 流動資金 50 50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.4 所得稅 5625 0 0 0 0 52 58 129 141 154 167 179 192 205

46、 2.5 應(yīng)付利潤 16436 0 239 284 329 327 366 348 382 416 450 484 518 553 2.6 長期借款本金償還 15518 0 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 1035 2.7 流動資金借款本金償還 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.8 其他短貸償還及彌補(bǔ)虧損

47、0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 盈余資金 8109 0 25 30 35 35 39 37 41 45 49 52 56 60 4 累計(jì)盈余資金 8109 0 25 55 90 125 165 202 243 288 336 389 445 505 附表十： 資金來源及運(yùn)用表2

48、 單位：萬元 序號 項(xiàng)目\年份 合計(jì) 正常運(yùn)行期 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 1 資金來源 67489 1903 1955 2006 2058 2040 2022 2005 1988 1970 1953 1936 1920 3041 1.1 利潤總額 23888 870 921 973 1024 1007 989 972 954 1970 1953 1936 1920 1903 1

49、.2 折舊費(fèi) 20663 1033 1033 1033 1033 1033 1033 1033 1033 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 1.3 攤銷費(fèi) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.4 長期借款 15518 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.5 流動資金借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

50、0 1.6 其他短期借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.7 資本金 6283 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.8 增值稅轉(zhuǎn)型返還 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1.9 回收固定資產(chǎn)余值 1088 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1088 1.10 回收流動資金 50 0 0

51、 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50 2 資金應(yīng)用 59381 1839 1887 1934 948 931 915 899 883 1823 1807 1791 1776 1760 2.1 固定資產(chǎn)投資 20775 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 建設(shè)期利息 976 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.3 流

52、動資金 50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.4 所得稅 5625 218 230 243 256 252 247 243 239 493 488 484 480 476 2.5 應(yīng)付利潤 16436 587 622 657 691 680 668 656 644 1330 1319 1307 1296 1285 2.6 長期借款本金償還 15518 1035 1035 1035

53、 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.7 流動資金借款本金償還 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.8 其他短貸償還及彌補(bǔ)虧損 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 盈余資金 8109 64 68 72 1110 1109 1107 1106 1105 148 147 145 144 1280 4 累計(jì)盈余資金 81

54、09 569 637 708 1818 2927 4034 5140 6245 6393 6539 6685 6828 8109 附表十一： 資產(chǎn)負(fù)債表1 單位：萬元 序號 項(xiàng)目\年份 合計(jì) 建設(shè)期 正常運(yùn)行期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 資產(chǎn) 　 21801 20793 19790

55、18792 17794 16800 15804 14812 13823 12839 11858 10881 9908 1.1 流動資產(chǎn)總值 　 50 75 105 140 175 215 252 293 338 386 439 495 555 1.1.1 流動資產(chǎn) 　 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 1.1.2 累計(jì)盈余資金 　 0 25 55 90 125 165

56、 202 243 288 336 389 445 505 1.2 在建工程 　 21751 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3 固定資產(chǎn)凈值 　 0 20718 19684 18651 17618 16585 15552 14519 13486 12452 11419 10386 9353 1.4 無形及遞延資產(chǎn)凈值 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1.5 其它 　 　

57、 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2 負(fù)債及所有者權(quán)益 　 21801 21059 20371 19738 19103 18516 17907 17339 16813 16328 15885 15484 15125 2.1 流動負(fù)債總值 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 長期借款 　 15518 14484 13449 12415 11380 10346 9311 8276

58、 7242 6207 5173 4138 3104 　 負(fù)債小計(jì)（2.1+2.2） 　 15518 14484 13449 12415 11380 10346 9311 8276 7242 6207 5173 4138 3104 2.3 所有者權(quán)益 　 6283 6575 6922 7324 7723 8171 8596 9063 9571 10121 10712 11346 12022 2.3.1 資本金 　 6283 6283 6283

59、6283 6283 6283 6283 6283 6283 6283 6283 6283 6283 2.3.2 資本公積金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2.3.3 累計(jì)盈余公積金與公益金 　 0 27 58 95 131 172 210 253 299 349 403 460 522 2.3.4 累計(jì)未分配利潤 　 0 266 581 947 1310 1717 2103 2527 2989 34

60、89 4027 4603 5217 　 資產(chǎn)負(fù)債率（%） 　 71.18% 69.66% 67.96% 66.06% 63.96% 61.58% 58.92% 55.88% 52.39% 48.35% 43.62% 38.03% 31.33% 附表十二： 資產(chǎn)負(fù)債表2 單位：萬元 序號 項(xiàng)目\年份 合計(jì) 正常運(yùn)行期 14 15 16 17 18 19 20

61、 21 22 23 24 25 26 1 資產(chǎn) 8939 7973 7012 8122 9230 10338 11444 12548 12696 12843 12988 13132 13275 1.1 流動資產(chǎn)總值 619 687 758 1868 2977 4084 5190 6295 6443 6589 6735 6878 8109 1.1.1 流動資產(chǎn) 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50

62、 50 50 0 1.1.2 累計(jì)盈余資金 569 637 708 1818 2927 4034 5140 6245 6393 6539 6685 6828 8109 1.2 在建工程 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3 固定資產(chǎn)凈值 8320 7287 6253 6253 6253 6253 6253 6253 6253 6253 6253 6253 5166 1.4 無形及遞

63、延資產(chǎn)凈值 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1.5 其它 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2 負(fù)債及所有者權(quán)益 14809 14534 14302 15147 15978 16794 17595 18383 20008 21620 23217 24801 26371 2.1 流動負(fù)債總值 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 長期借款 206

64、9 1035 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　 負(fù)債小計(jì)（2.1+2.2） 2069 1035 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.3 所有者權(quán)益 12739 13500 14302 15147 15978 16794 17595 18383 20008 21620 23217 24801 26371 2.3.1 資本金 6283 6283 6283 6283 6283

65、6283 6283 6283 6283 6283 6283 6283 6283 2.3.2 資本公積金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2.3.3 累計(jì)盈余公積金與公益金 587 656 729 806 881 956 1028 1100 1248 1394 1540 1684 1826 2.3.4 累計(jì)未分配利潤 5870 6561 7291 8059 8814 9556 10285 11000 12478

66、 13943 15395 16835 18262 　 資產(chǎn)負(fù)債率（%） 23.15% 1.98% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 附表十三： 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表1 單位：萬元 序號 項(xiàng)目\年份 合計(jì) 建設(shè)期 正常運(yùn)行期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 現(xiàn)金流入 58550.9 0.0 2524.7 2504.5 2484.4 2464.6 2444.8 2425.3 2405.9 2386.6 2367.5 2348.6 2329.8 2311.2 1.1 發(fā)電銷售收入 57413.4 0.0 25