xx市xx服裝有限公司年產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套新建項目.doc

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1、xx市xx服裝有限公司年產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套新建項目 _______市_______服裝有限公司 年產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套新建項目 可 行 性 研 究 報 告 二00六年六月 目 錄 一、項目概述---------------------------------------------------1 二、公司概況---------------------------------------------------2 三、項目范圍--------------------------------------------------

2、-2 四、可行性研究工作的依據(jù)---------------------------------2 五、項目建設(shè)理由---------------------------------------------2 （一）市場需求預(yù)測------------------------------------------3 （二）擬建規(guī)模和生產(chǎn)工藝方案流程---------------------3 （三）物料要求與供應(yīng)辦法---------------------------------4 （四）供電與通信------------------------------------------

3、---4 （五）給水與排水---------------------------------------------4 （六）建廠條件及廠址選擇---------------------------------5 （七）環(huán)境保護(hù)和安全---------------------------------------5 六、投資估算和資金籌措------------------------------------7 （一）投資估算------------------------------------------------7 1、固定資產(chǎn)投資估算--------------------

4、------------------7 2、流動資金估算--------------------------------------------8 （二）資金籌措------------------------------------------------8 七、企業(yè)組織與勞動定員------------------------------------10 八、項目實施計劃安排---------------------------------------12 九、項目經(jīng)濟(jì)和社會效益分析------------------------------13 （一）項目經(jīng)濟(jì)效益分析----

5、--------------------------------13 1、產(chǎn)品生產(chǎn)成本分析----------------------------------------14 2、年成本費用估算表----------------------------------------15 3、產(chǎn)品單位售價與盈利預(yù)測-------------------------------16 A、銷售收入及稅金估算-------------------------------------16 B、獲利能力預(yù)測----------------------------------------------17

6、 4、項目投資評價----------------------------------------------18 5、收入、成本敏感性分析----------------------------------19 6、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的測算-------------------------------------------20 7、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表-------------------------------21 （二）社會效益------------------------------------------------22 十、存在問題及建議------------------

7、------------------------22 十一、聯(lián)系方式------------------------------------------------23 _______市_______服裝有限公司年產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣 360萬套新建項目可行性研究報告 一、項目概述 （一）項目名稱 年產(chǎn)360萬套無縫美體內(nèi)衣新建項目。 （二）注冊資本和建設(shè)規(guī)模 注冊資本為3280萬元擬申購工業(yè)用地面積20畝建筑總面積2.5萬米2。容積率控制在188%左右。 （三）設(shè)計生產(chǎn)能力和設(shè)備選擇 設(shè)計生產(chǎn)能力為年生產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套選擇國際先進(jìn)的意大利圣東尼公司生產(chǎn)的SM

8、8-TOP2、 SM8-TOP1型電子式無縫成形針織圓機合計70臺。 （四）投資規(guī)模 投資總額擬為9600萬元其中土地投資400萬元基建投資2000萬元設(shè)備投資3840萬元原材料等其他投資為3360萬元, 建成后預(yù)計年生產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套。 （五）預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益 按生產(chǎn)能力的80%預(yù)期生產(chǎn)和銷售, 年銷售額達(dá)8784萬元不含稅銷售收入7488萬元年實現(xiàn)利潤總額973萬元銷售利潤率為12.99%息稅前利潤為1225萬元息稅前利潤率為16.36%年上交國家稅收691萬元年平均每畝稅收34.55萬元。 二、公司概況 _______市_______服裝有限公司成立于2000年6月

9、公司現(xiàn)有注冊資本為3280萬元。公司現(xiàn)在租用城西一家企業(yè)的空置廠房公司擬總投資9600萬元人民幣申購工業(yè)用地新建廠房和倉庫以及引進(jìn)意大利圣東尼（SANTONI）公司生產(chǎn)的SM8-TOP2 、SM8-TOP1型電子式無縫成形針織圓機70臺等。 三、項目范圍 1、取得土地使用權(quán)用地指標(biāo)20畝（面積13333米2）。 2、廠房和倉庫及附屬用房建筑總面積25000米2。 3、引進(jìn)意大利圣東尼（SANTONI）公司生產(chǎn)的型號為SM8-TOP2的電子式無縫成形針織圓機40臺和型號為SM8-TOP1的電子式無縫成形針織圓機30臺。 4、年生產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套其中250萬套供出口內(nèi)銷

10、110萬套。 5、“建設(shè)項目環(huán)境影響預(yù)評價”由_______市環(huán)境保護(hù)科學(xué)產(chǎn)業(yè)聯(lián)合會環(huán)境科技服務(wù)部承擔(dān)。 四、可行性研究工作的依據(jù) 1、依據(jù)國家經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)劃。 2、依據(jù)國家和地方的有關(guān)政策、投資政策、技術(shù)方針、財稅制度、金融信貸政策。 3、依據(jù)我市工程項目規(guī)劃用地要求和我市的自然、經(jīng)濟(jì)、文化、社會等要求。 4、依據(jù)項目工程的技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)定額和資料 五、項目建設(shè)理由 （一）市場需求預(yù)測 近幾年我市的無縫內(nèi)衣行業(yè)得到了迅速發(fā)展。我市已真正成為全國無縫內(nèi)衣的最大生產(chǎn)基地?，F(xiàn)在有許多國家都到_______來下訂單到_______生產(chǎn)無縫內(nèi)衣。從國內(nèi)無縫內(nèi)衣織機

11、分布的情況看除浙江嵊州、海寧和廣東有不到200臺織機外其他主要集中在我市。 據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計目前我市有多家襪業(yè)企業(yè)進(jìn)軍無縫內(nèi)衣領(lǐng)域市場競爭也漸趨激烈我公司將研制開發(fā)一些新式樣、新功能泳裝、休閑服、運動服等系列無縫服裝產(chǎn)品提高企業(yè)檔次和效益。 縫針織類服飾品基本為貼身穿著與皮膚直接接觸所以其服用性能的好壞尤為重要。真絲具有良好的吸濕性和抗靜電性而且其蛋白質(zhì)構(gòu)成與人體皮膚近似所以穿著時感覺柔軟舒適。此外真絲纖維中的色氨酸和酪氨酸能吸收紫外線可有效防止皮膚遭受過多侵襲。棉麻等纖維素纖維雖然也是天然纖維吸濕性能不錯作為無縫針織品也比較舒適但它們的柔軟性和觸感都遠(yuǎn)遠(yuǎn)比不上真絲無縫針織品。真絲具有其

12、他纖維無法比擬的天然保健功能所以真絲無縫產(chǎn)品具有極大的市場空間并將把人們載入一個嶄新的服裝領(lǐng)域。我公司將重點生產(chǎn)真絲無縫內(nèi)衣迎合這種趨勢。 （二）擬建規(guī)模和生產(chǎn)工藝方案流程 通過市場分析擬引進(jìn)意大利圣東尼（SANTONI）公司生產(chǎn)的SM8-TOP2、 SM8-TOP1型電子式無縫成形針織圓機70臺建成后預(yù)計年生產(chǎn)無縫美體內(nèi)衣360萬套的生產(chǎn)線。 生產(chǎn)工藝方案流程按排如下： 1、材料采購。 2、材料領(lǐng)用用電子式無縫成形針織圓機進(jìn)行織造。 3、織造后委托外單位（_______市金富染整有限公司）進(jìn)行染色。 4、再通過縫制車間進(jìn)行縫制。 5、縫制后進(jìn)行包裝和驗收。 6

13、、入成品庫待出庫銷售。 （三）物料要求與供應(yīng)辦法 本項目所需的原料主要為棉紗和包紗都可以從國內(nèi)市場購買。原料基本上可在_______市場采購?fù)瓿伞? （四）供電與通信 本項目為連續(xù)性生產(chǎn)過程供電可靠性要求較高故供電負(fù)荷等級為二級。項目需增加用電量為400KVA年用電量為260萬度。項目建設(shè)在_______市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)電源引自_______市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)供電部門以2回路110KV加空線路專線供電。用電設(shè)備安裝總?cè)萘?00KW壹臺500KV變壓器。變配電房設(shè)立柴油發(fā)電機和自動啟動裝置。完全能滿足生產(chǎn)供電要求。 本項目擬設(shè)20門程控交換總機5對中繼線程控交換總機設(shè)于管理辦公大樓各生產(chǎn)

14、車間根據(jù)崗位要求設(shè)置電話。廠區(qū)通信電纜選用鎧裝電纜直埋敷設(shè)建筑物內(nèi)一般用通信線穿管敷設(shè)。 （五）給水與排水 給水。本項目用水量日需約為25m3/d。包括生活用水、生產(chǎn)用水、消防用水等。主要用水設(shè)施為主廠房、純水站、空壓站等處相關(guān)用水量均能得到滿足。水源為_______市自來水水質(zhì)符合國家飲用水標(biāo)準(zhǔn)。完全可以滿足生活、生產(chǎn)用水水質(zhì)的要求。 廠區(qū)生產(chǎn)用水與生活用水分別采用不同的供給系統(tǒng)給水系統(tǒng)分為生產(chǎn)、消防給水系統(tǒng)和循環(huán)水系統(tǒng)由_______經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)市政管網(wǎng)供給由一個口接入水壓能滿足供水要求。生產(chǎn)、消防給水系統(tǒng)由消防儲水池、加壓泵站及室內(nèi)外客網(wǎng)組成。系統(tǒng)設(shè)加壓泵3臺其中消防泵1臺

15、、生產(chǎn)調(diào)節(jié)水泵2臺。廠區(qū)給水管網(wǎng)呈環(huán)狀布置干管管徑DN150。 循環(huán)水系統(tǒng)分為凈循環(huán)和濁循環(huán)水系統(tǒng)由循環(huán)水泵站和循環(huán)水管網(wǎng)組成。循環(huán)水泵站由冷水池、熱水池、水處理設(shè)施等組成。 排水。廠區(qū)排水為分流制排水系統(tǒng)全廠清潔廢水及雨水由廠區(qū)雨水管網(wǎng)直接排入廠外開發(fā)區(qū)雨水管網(wǎng)中廠區(qū)的生產(chǎn)及生活污水由廠區(qū)的污水管網(wǎng)收集到污水處理站處理達(dá)標(biāo)后排放。 車間排水采用分流制排水系統(tǒng)生產(chǎn)污水及生活污水排入室外污水管網(wǎng)經(jīng)過污水處理站處理達(dá)標(biāo)后排放。 （六）建廠條件及廠址選擇 本項目需要征用土地20畝建設(shè)地址選擇在_______市工業(yè)區(qū)作這樣的選擇的原因主要有： 1、交通便利。 2、便于了

16、解市場信息。 3、開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施健全。 （七）環(huán)境保護(hù)和安全 1、本項目對環(huán)境產(chǎn)生的影響主要是噪聲和生活污水。 A、環(huán)境保護(hù) 本項目主要原料及性質(zhì)均為絲線不涉及環(huán)境污染問題。公司的噪聲主要來自于機械設(shè)備噪聲其噪聲源一般小于70db通過墻體隔聲和距離衰減其廠界噪聲不會超過65db能達(dá)到工業(yè)企業(yè)廠界標(biāo)準(zhǔn)符合Ⅲ類區(qū)聲功能區(qū)域要求對周圍環(huán)境基本無影響。 B、廢水。本項目廢水來源主要為：生產(chǎn)污水、生活污水及清潔廢水等。 生產(chǎn)污水來源為：地面清洗排水、工藝預(yù)處理裝置排水、車間生產(chǎn)設(shè)備的清洗排水等。由于其無毒可直接排放于污水管道。 生產(chǎn)污水在廠內(nèi)匯總后進(jìn)入污水處理站處理達(dá)到排放標(biāo)

17、準(zhǔn)后最終排入_______市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)污水管網(wǎng)。 生活污水來源：生活衛(wèi)生設(shè)施及廁所等排出的廢水經(jīng)處理后廠內(nèi)匯總排入嘉興經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)生活污水管網(wǎng)。 清潔廢水來源：主要是污染較輕的廢水包括地面沖洗、空調(diào)室的排水等。清潔廢水廠內(nèi)匯總處理后排入嘉興經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)雨水系統(tǒng)。 C、廢氣 公司生產(chǎn)所排放的氣體主要是儀器產(chǎn)生的熱氣 本項目的生產(chǎn)裝置中沒有污染大氣環(huán)境的氣體排出。 D、固體廢棄物 公司所產(chǎn)生的固體廢棄物主要是員工的生活垃圾還有部分報廢產(chǎn)品及包裝材料和廢絲上述項目垃圾產(chǎn)生量較小基本為生活垃圾無危險廢物。對此公司將進(jìn)行回收再利用或委托外運處理。通過專人每天對垃圾進(jìn)行集中衛(wèi)生清運所以對周

18、圍環(huán)境基本無污染。 2、做好消防安全。 消防采用自救與外援相結(jié)合的措施。外援有_______市消防支隊公司內(nèi)部有自己的消防隊并設(shè)置以下消防系統(tǒng)：室內(nèi)、室外消火栓系統(tǒng)、自動噴水系統(tǒng)、泡沫滅火系統(tǒng)、急救消防器材等。 主車間消防箱內(nèi)設(shè)手動報警器公用工程建筑物設(shè)手動報警器空調(diào)送回風(fēng)主風(fēng)道設(shè)有防火栓相應(yīng)設(shè)置防火閥信號箱其控制線路對送回風(fēng)機實施聯(lián)鎖辦公樓、倉庫設(shè)感煙感溫探測器智能型火災(zāi)自動報警與聯(lián)動控制系統(tǒng)。 3、做好勞動安全。 防火防爆。為了安全生產(chǎn)防止火患的發(fā)生生產(chǎn)線及廠房將配置消防噴淋、溫感、煙感等消防器材另外還將設(shè)置手動報警按鈕、消防電子報警系統(tǒng)、應(yīng)急出口和疏散指示燈。 防

19、強電措施。所有高壓電氣設(shè)施均進(jìn)行保護(hù)接地低壓電力和照明設(shè)施在正常情況下不帶電的金屬外露部分均予接零。 防機械傷害。車間設(shè)備均留有安全通道工件物品劃地堆放避免意外機械傷害。 六、投資估算和資金籌措 （一）投資估算 本項目總投資9600萬元其中用于固定資產(chǎn)投資6240萬元 流動資金投資3360萬元。 1、固定資產(chǎn)投資估算 A、 房屋建筑物 　單位：萬元 序號 名 稱 型號及規(guī)格 產(chǎn)地 計量單位 數(shù)量 單價 金額（萬元） 一、 房屋及建筑物 1、 基本生產(chǎn)車間 平方米 14000 800 1120 2、 成品及半成

20、品倉庫 平方米 3000 800 240 3、 原材料倉庫 平方米 3000 800 240 4、 辦公用房 平方米 2500 800 200 5 附屬用房 平方米 2500 800 200 房屋及建筑物小計 平方米 25000 800 2000 二、 土地出讓金 畝 20 400 合 計 2400 B、機器設(shè)備 　單位：萬元 序號 設(shè) 備 名 稱 單 價 （萬元/臺） 數(shù) 量 （臺） 金 額

21、 （萬元） 1 電子式無縫成形針織圓機SM8-TOP1 51 30 1530 2 電子式無縫成形針織圓機SM8-TOP2 56 40 2240 3 飛馬四線拷邊機 0.5 32 16 4 飛馬三針五線平臺機 1 6 6 5 飛馬三針五線滾領(lǐng)機 1 6 6 6 飛馬三針五線小方頭 1 3 3 7 兄弟電腦平車 1 3 3 8 兄弟電腦套結(jié)機 3 3 9 9 星菱筒式三針五線車 1 6 6 10 飛馬帶刀花邊車 1.5 12 18 11 方德自動剪線平縫機 0.5 6 3 合

22、計 - - 3840 2、流動資金估算 　 　流動資金估算表　　　　 單位：萬元 項 目 周轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次數(shù) 第1年 第2年 第3-8年 第9年 第10年 一、流動資產(chǎn) 　 　 2200 4100 4100 4100 4100 1、現(xiàn)金 45 8 800 1400 1400 1400 1400 2、應(yīng)收賬款 90 4.0 600 900 900 900 900 3、存貨 　 　 800 1730 1730 1730 1730 3.1原材料 30 12.0

23、 250 550 550 550 550 3.2燃料 30 12.0 50 80 80 80 80 3.3在產(chǎn)品 15 24.0 150 300 300 300 300 3.4產(chǎn)成品 60 6.0 300 800 800 800 800 3.5其他 　 　 50 70 70 70 70 二、流動負(fù)債 　 　 200 500 500 500 500 1、應(yīng)付賬款 45 6.0 200 500 500 500 500 三、流動資金 　 　 2000 3600 360

24、0 3600 3600 四、本年增加額 　 　 2000 1600 0 0 0 其中:周轉(zhuǎn)次數(shù)=360/最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 現(xiàn)金=(年工資及福利費+年其他費用)/ 周轉(zhuǎn)次數(shù) 應(yīng)收賬款=(年銷售額-預(yù)收款)/周轉(zhuǎn)次數(shù) 外購原材料、燃料=年外購原材料、燃料及動力費/周轉(zhuǎn)次數(shù) 在產(chǎn)品=年生產(chǎn)成本/周轉(zhuǎn)次數(shù) 產(chǎn)成品=年經(jīng)營成本/周轉(zhuǎn)次數(shù) 應(yīng)付賬款=年外購原材料、燃料及動力費/周轉(zhuǎn)次數(shù) 流動資金=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債 本年流動資金增加額=本年流動資金需要量-至上年末已投入的流動資金 （二）資金籌措 資金風(fēng)險。本項目投資較大總投資達(dá)9600萬元是公司重大的投資項目如果

25、不能有效地解決項目建設(shè)資金將給公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動帶來較大的資金風(fēng)險。主要考慮以下幾個方面： （1）利用公司股東的自有資金增強公司自身的資金實力； （2）加快項目的實施進(jìn)程抓住機遇贏得市場； （3）通過銀行貸款或引入風(fēng)險投資。 （4）考慮財務(wù)風(fēng)險資產(chǎn)負(fù)債率需控制在60%以內(nèi)測算后股東自籌資金6000萬元通過借款籌集資金3600萬元且年借款利息控制在7%。 本項目新增投資資金9600萬元來源如下：公司自籌6000萬元：主要由股東自有資金中籌集預(yù)計到20__年12月前能全部到位。銀行貸款3360萬元20__年12月前能到位。 七、企業(yè)組織與勞動定員 公司將采用董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總

26、經(jīng)理負(fù)責(zé)制總經(jīng)理負(fù)責(zé)管理日常生產(chǎn)和行政事務(wù)。項目依據(jù)職能不同分設(shè)幾個部門其組織機構(gòu)如下圖： 總 經(jīng) 理 辦公室 研發(fā)室心 質(zhì)檢科 銷售科 半成品車間 董 事 長 成品車間 財 務(wù) 科 生產(chǎn)車 間 同時本著高效率、滿負(fù)荷的要求根據(jù)實際需要確定人員勞動定員為380人其中生產(chǎn)人員320人管理人員20人技術(shù)工人40人。本項目建設(shè)于_______市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)內(nèi)按照公司制企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)管理結(jié)合生產(chǎn)實際設(shè)置車間及班組管理人員、工廠工人實行聘用合同制。 根據(jù)生產(chǎn)工藝連續(xù)性的特點除經(jīng)營管理人員及少數(shù)工種實行常日班外其余生產(chǎn)管理人員及一線操作工

27、人實行日班三運轉(zhuǎn)制度。項目幾個部門共需員工380人其編制如下： 部 門 職 能 人 數(shù) 行政管理部門 管 理 財 會 6 4 生產(chǎn)車間 管 理 操 作 8 300 研發(fā)中心 管 理 技術(shù)、質(zhì)檢 2 10 其它部門 管 理 4 業(yè) 務(wù) 16 合 計 380 八、項目實施計劃安排 根據(jù)研發(fā)進(jìn)度、工程施工情況及資金到位情況結(jié)合本項目的實際項目進(jìn)展計劃如下： 任務(wù)1（20__年7月-20__年11月） 土地征用產(chǎn)品試制制定產(chǎn)品企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)并送指定機構(gòu)型式檢驗。 任務(wù)2（20__年12月-

28、20__年10月） 土建工程生產(chǎn)線設(shè)備調(diào)研、設(shè)計及生產(chǎn)線調(diào)試。 任務(wù)3 （20__年3月—20__年9月） 生產(chǎn)線設(shè)備招標(biāo)引進(jìn)工作。制定批量生產(chǎn)工藝建立更為嚴(yán)格完善的質(zhì)量管理體系、生產(chǎn)管理制度。 任務(wù)4（20__年6月—20__年12月） SMT生產(chǎn)線設(shè)備安裝調(diào)試生產(chǎn)線員工招聘、培訓(xùn)對新生產(chǎn)線進(jìn)行試生產(chǎn)。 任務(wù)5（20__年8月— ） 穩(wěn)定新生產(chǎn)線的產(chǎn)品和質(zhì)量滿足出廠產(chǎn)品合格率達(dá)到100%要求。 收集用戶信息并對其進(jìn)行分析整理制定“客為關(guān)注”的焦點對策與競爭方案進(jìn)行產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)。 完成項目各項指標(biāo)通過驗收。 項目進(jìn)度圖： 任務(wù)1 任務(wù)2

29、 任務(wù)3 任務(wù)4 任務(wù)5 7/06 09/06 12/06 01/07 03/07 06/07 09/07 時間（月/年） 甘特圖（GANT） 公司將建立強有力的項目實施管理部門根據(jù)建設(shè)進(jìn)度安排計劃表的時間要求安排展開工作。具體內(nèi)容包括項目的立項、項目建設(shè)、資金籌措、土建工程、設(shè)備選購、人員培訓(xùn)、設(shè)備安裝調(diào)試、試生產(chǎn)等內(nèi)容的工作和時間安排。 九、項目經(jīng)濟(jì)和社會效益分析 （一）項目經(jīng)濟(jì)效益分析 主要經(jīng)濟(jì)參數(shù)： 產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期及目前處于壽命期的階段該經(jīng)濟(jì)壽命期：10年。目前處于壽命期的階段：前期 在產(chǎn)品生命周期內(nèi)年生產(chǎn)能

30、力達(dá)360萬套平均每臺含稅單價為30.5萬元年產(chǎn)值達(dá)10980萬元。歷年平均銷量按生產(chǎn)能力的80%計算（下同按80%測算）預(yù)計年銷售量為288萬套不含稅單價為26萬元。 主要稅種及稅率：包括增值稅稅率17%城市建設(shè)維護(hù)稅7%教育費附加按收入的0.4% 企業(yè)所得稅稅率33%。不考慮其他稅種可能造成的影響。 1、產(chǎn)品生產(chǎn)成本分析 單位生產(chǎn)成本估算表（萬套）： 附表3 單位生產(chǎn)成本估算表 單位:萬元 成本項目 規(guī)格 單位 單耗 單價 金額 一、原材料 　 　 　 　 12.80 1.主要原材料 　 　 1 15 11.80 2.輔助村料

31、 1.00 二、燃料與動力 　 　 　 　 0.60 1．電 　 萬度 1 0.6 0.60 三、工資及福利費 　 　 　 　 1.70 1.工資 　 　 　 　 1.50 2.福利費 　 　 　 　 0.20 四、制造費用 　 　 　 　 1.20 1.折舊費 　 　 　 　 1.00 2.付現(xiàn)制造費用 　 　 　 　 0.20 五、生產(chǎn)成本合計 　 　 　 　 16.30 其中:原料及主要材料按大類估算,方法為: 金額=單位產(chǎn)品的材料消耗定額_該材料的單價

32、； 燃料和動力按現(xiàn)時當(dāng)?shù)貎r格乘單位產(chǎn)品的燃料和動力消耗定額確定； 工資按現(xiàn)時企業(yè)職工年均工資水平和該項目所需職工人數(shù)換算出來后除以項目年產(chǎn)量而得；福利費按工資總額的14%計提；折舊方法采用直線法。 對生產(chǎn)成本產(chǎn)生負(fù)面影響的主要因素是原材料的價格波動本公司已將價格上漲因素考慮進(jìn)去同時通過與供貨廠家訂立長期供貨合同來固定價格消除價格上漲的風(fēng)險。其次是人工成本本公司已采用工效掛鉤辦法使勞動生產(chǎn)率的提高可以抵消平均工資上漲幅度。 2、年成本費用估算表（按生產(chǎn)能力的80%的測算） 折舊及相關(guān)費用攤銷計算如下（不考慮殘值及物價變動的影響）： 機器設(shè)備年計提折舊3840/10=384萬元

33、房屋建筑物年計提折舊2000/40=50萬元 土地使用權(quán)年攤銷400/50=8萬元 年計提折舊384+50=434萬元 年費用攤銷8萬元 年財務(wù)費用為3600_7%=252萬元 附表4 年成本費用估算表 單位:萬元 項 目 第1年 第2年 第3-8年 第9年 第10年 1.原材料 4569 4569 4569 4569 4569 2.燃料和動力 60 60 60 60 60 3.工資及福利費 540 540 540 540 540 4.折舊費 434 434 434 434 434 5.其他制造費用

34、 100 100 100 100 100 6.攤銷費 8 8 8 8 8 7.其他管理費用 200 200 200 200 200 8.銷售費用 300 300 300 300 300 9.財務(wù)費用 252 252 252 252 252 10.總成本費用 6463 6463 6463 6463 6463 3、產(chǎn)品單位售價與盈利預(yù)測 A、銷售收入及稅金估算表： 售價預(yù)測采用成本加成法結(jié)合目前市場實際情況進(jìn)行調(diào)整其計算過程如下： 單位售價=（單位生產(chǎn)成本+單位目標(biāo)利潤）/（1-銷售稅金及附加率-銷售期間費用率）=2

35、6萬元定價30.5萬元/套(含稅)。 附表5 銷售收入及稅金估算表 單位:萬元 項 目 第1年 第2年 第3-8年 第9年 第10年 一、單價(萬元,不含稅) 26 26 26 26 26 二、銷售量(萬套) 288 288 288 288 288 三、銷售額(萬元) 7488 7488 7488 7488 7488 四、增值稅銷項稅額 1273 1273 1273 1273 1273 減：增值稅進(jìn)項稅額 955 955 955 955 955 五、應(yīng)交增值稅 318 318 318 3

36、18 318 六、應(yīng)交城建稅 ( 7%) 22 22 22 22 22 加、應(yīng)交教育費附加(0.4%) 30 30 30 30 30 七、銷售稅金及附加合計 52 52 52 52 52 B、獲利能力預(yù)測: 附表6 預(yù)計利潤表 單位：萬元 項 目 第1年 第2年 第3-8年 第9年 第10年 年產(chǎn)銷量(萬套) 288 288 288 288 288 一、產(chǎn)品銷售收入 7488 7488 7488 7488 7488 減：銷售稅金及附加 52 52 52 52 52

37、 總成本費用 6463 6463 6463 6463 6463 二、利潤總額 973 973 973 973 973 減：所得稅(33%) 321 321 321 321 321 三、凈利潤 652 652 652 652 652 4、項目投資評價 A、預(yù)計生產(chǎn)能力的80%全部銷售時其靜態(tài)全部投資現(xiàn)金流量預(yù)測： 附表7　　　　　　　　 　單位：萬元 項 目 第1年初 第1年 第2-9年 第10年 第10年末 一、現(xiàn)金流入量 7488 7488 7488 5420 1、產(chǎn)品銷售收入

38、 7488 7488 7488 2、回收固定資產(chǎn)余值 1820 3、回收流動資金 3600 4、其他現(xiàn)金流入量 二、現(xiàn)金流出量 6240 7994 6394 6394 1、固定資產(chǎn)投資額 6240 2、研發(fā)及中試費用 3、流動資金投資 2000 1600 4、經(jīng)營成本 6021 6021 6021 5、銷售稅金及附加 52 52 52 6、所得稅 321 321 321 7、其他現(xiàn)金流出量 三、凈現(xiàn)金流量 -8240 -506

39、 1094 1094 5420 四、累計凈現(xiàn)金流量 -8240 -8746 △6 1100 6520 五、所得稅前現(xiàn)金流量 -8240 -8425 △2895 4310 9730 回收固定資產(chǎn)余值2000-50_10+400-8_10=1820萬元 經(jīng)營成本=6463-384-50-8=6021萬元 △第9年的累計凈現(xiàn)金流量為-8746+1094_8=6萬元 △第9年所得稅前累計現(xiàn)金流量為-8425+1094_8+321_8=2895萬元 B、投資回收期測算： 累計凈現(xiàn)金流量 上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值 投資回收期= - 1 +

40、 出現(xiàn)正值年份數(shù) 當(dāng)年凈現(xiàn)金流量 1094-6 =9－1+ = 8.99年 1094 以上各項數(shù)據(jù)顯示項目的財務(wù)指標(biāo)均在國家頒布的行業(yè)基準(zhǔn)值具有較好的經(jīng)濟(jì)效益項目財務(wù)凈現(xiàn)值為6520萬元投資回收期可行。 5、收入、成本敏感性分析 本項目建設(shè)投資為9600萬元其中：外匯480萬美元（折合人民幣3840萬元）。企業(yè)自籌6000萬元由銀行貸款3600萬元。 投產(chǎn)后每年可實現(xiàn)銷售收入（達(dá)到生產(chǎn)能力的80%時）8784萬元不含稅收入7488萬元。 A、收入和成本的變動對利潤的影響分析 （1）產(chǎn)品銷售收入下降10%對利潤的影響

41、 （a）減少產(chǎn)品銷售收入 7488_10%=749萬元 （b）減少產(chǎn)品銷售稅金及附加 749_17%_1.5%=9萬元 （c）減少教育費附加 749_0.4%=3萬元 （2）對利潤的影響 利潤減少749-9-3=737萬元 B、成本增加10%對利潤的影響 （1）影響數(shù)計算： （a）增加成本 6463_10%=646萬元 （b）減少產(chǎn)品銷售稅金及附加 646_17%_1.5%=8萬元 （2）對利潤的影響 利潤減少646-8=638萬元 從敏感性分析當(dāng)產(chǎn)品的銷售價格下降10%時利潤總額下降732萬元當(dāng)經(jīng)營成本增加10%時利潤總額下降638萬元；這部分的指標(biāo)變化較大應(yīng)

42、引起重視。公司對完成前期工作后對產(chǎn)品銷售收入和經(jīng)營成本要重點考核和管理。 6、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的測算 （1）項目總投資為9600萬元自有資金6000萬元銀行貸款3600萬元用地按20畝計算； （2）投資強度為9600/20=480萬元/畝； （3）建筑占地面積為20_666.6_35%=4667米2； （4）建筑總面積20_667_188%=25000米2； （5）固定資產(chǎn)投資為6240萬元； （6）年產(chǎn)值為8784萬元；不含稅收入7488萬元； （7）經(jīng)濟(jì)密度為8784/20=439萬元/畝； （8）稅收為318+52+321=691萬元； （9）單位面積稅收為691/20=3

43、4.55萬元/畝； （10）年實現(xiàn)利潤總額為973萬元。 （11）銷售利潤率973/7488_100%=12.99%； （12）年凈利潤1233萬元； （13）年息稅前利潤為973+252=1225萬元 （14）息稅前利潤率為1225/7488_100%=16.36% （15）銷售凈利率為652/7488_100%=8.71% （16）投資回收期（靜態(tài)）8.99年。 7、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表 序號 名稱 單位 數(shù) 值 備 注 1 生產(chǎn)規(guī)模 銷售無縫美體內(nèi)衣 萬套 360 2 全年生產(chǎn)天數(shù) 天 300 3 生產(chǎn)班數(shù)

44、 3班制 包裝1班制 4 用電量 千瓦 2600 裝機容量 千瓦時 500 實際負(fù)荷 千瓦時 400 5 用水量 米3/天 25 6 棉紗、包紗用量 噸/天 8 7 職工人數(shù) 人 380 8 場地面積 米2 86666 占地面積4667 9 建筑面積 米2 25000 10 全年產(chǎn)品總值 萬元RMB 8784 11 投資總額 萬元RMB 9600 其中設(shè)備 萬元RMB 3840 土建 萬元RMB 2400 12 年利潤總額 萬元RMB 9

45、31 息稅前為1225 13 年凈利潤 萬元RMB 652 14 投資回收期 年 包括建設(shè)期2年 15 貸款償還期 年 包括建設(shè)期2年 （二）社會效益 1、從市場發(fā)展趨勢來看真絲無縫產(chǎn)品具有極大的市場空間并將把人們載入一個嶄新的服裝領(lǐng)域。前景廣闊商機無限。我公司將重點生產(chǎn)真絲無縫內(nèi)衣是適宜的建設(shè)新廠房和倉庫也是必需的。 2、引進(jìn)對象的選擇意大利圣東尼（SANTONI）公司生產(chǎn)的SM8-TOP2、SM8-TOP1型電子式無縫成形針織圓機共計70臺。該設(shè)備系國際先進(jìn)和國內(nèi)領(lǐng)先的生產(chǎn)設(shè)備。引進(jìn)設(shè)備能滿足設(shè)計的生產(chǎn)能力和技術(shù)的先進(jìn)性。為增加產(chǎn)量提高檔次提高

46、質(zhì)量增加品種擴(kuò)大出口產(chǎn)品產(chǎn)量提供重要的保證。 3、總平面布置方案符合_______市城市發(fā)展整體規(guī)劃。 十、存在問題及建議 （一）根據(jù)本項目的總平面布置需用地20畝(面積13333米2) 由于我市用地指標(biāo)緊張要確保項目的順利開展需先取得土地使用權(quán)用地指標(biāo)已成為公司生產(chǎn)發(fā)展的主要障礙之一。 （二）由于本項目建設(shè)周期短又要引進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備所以本項目的可行性研究批準(zhǔn)后需立即組織人員同外商力爭做到引進(jìn)設(shè)備技術(shù)先進(jìn)、價格低廉。 為確保建設(shè)進(jìn)度按期完成本項目批準(zhǔn)后應(yīng)組織籌建班子落實各階段工作的實施。 十一、聯(lián)系方式 聯(lián)系單位：_______市_______服裝有限公司 地址：_______市宏業(yè)路58號 郵編：322000 聯(lián)系人：應(yīng)益明（項目總負(fù)責(zé)） 聯(lián)系電話：13857976618 0579-5366957 _______市_______服裝有限公司 二00六年六月三十日 附件： 總平面布置方案 第 24 頁 共 24 頁