“幸福之家”理財(cái)策劃方案設(shè)計(jì)和實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè)

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1、 《個(gè)人理財(cái)》課程期末考試?yán)碡?cái)方案 目錄 前言 1 第一章 家庭基本信息 1 1.1資產(chǎn)負(fù)債情況 1 1.2現(xiàn)金流量情況 2 1.3財(cái)務(wù)指標(biāo)分析 3 1.4家庭保障與風(fēng)險(xiǎn)管理 4 1.5理財(cái)目標(biāo)分析 5 第二章 家庭理財(cái)計(jì)劃 5 2.1綜合理財(cái)規(guī)劃目標(biāo) 6 2.2家庭保險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制 6 2.3銀行儲(chǔ)蓄投資規(guī)劃 7 2.4建立緊急資金儲(chǔ)備 8 2.5現(xiàn)金收支規(guī)劃 9 2.6家庭父母退休計(jì)劃 9 2.7規(guī)劃年輕人結(jié)婚、買(mǎi)房、買(mǎi)車(chē) 11 第三章 理財(cái)效果預(yù)測(cè) 11 3.1資產(chǎn)負(fù)債表 11 3.2現(xiàn)金流量表 12 3.3最終分析結(jié)果 12 參考文

2、獻(xiàn) 13 摘要 隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人們收入水平與可隨意支配資產(chǎn)的不斷增加，加之個(gè)人投資理財(cái)市場(chǎng)的特點(diǎn)表現(xiàn)為起步晚，個(gè)人投資人數(shù)少，但其中蘊(yùn)藏著巨大的潛力。中國(guó)人，目前還在追求保底、保障和資金的安全，認(rèn)為節(jié)儉生財(cái)，只有儲(chǔ)蓄是理財(cái)?shù)奈ㄒ环绞?，投資過(guò)程追求短、平、快，心態(tài)浮躁，急功近利。 一、個(gè)人家庭的基本信息 從家庭的情況來(lái)看，小金屬于畢業(yè)剛參加工作，在地方縣級(jí)銀行工作，工作較為穩(wěn)定，月收入屬于中等偏上水平，平時(shí)福利水平較其它單位較高。父母都在行政事業(yè)單位上班，各方面社會(huì)保障穩(wěn)定，收入也處于中等水平。 成員

3、年齡 年收入 月收入 工作穩(wěn)定度 健康狀況 小金（男） 24 約10萬(wàn) 約5000 穩(wěn)定 健康 父母 43左右 約25萬(wàn) 約1.5萬(wàn) 穩(wěn)定 健康 2、 資產(chǎn)負(fù)債情況 資產(chǎn)負(fù)債表（表1-1） 資產(chǎn)項(xiàng)目 金額（元） 負(fù)債項(xiàng)目 金額（元） 銀行存款 300000 住房貸款 500000 保險(xiǎn) 10000 1房產(chǎn) 1200000 汽車(chē) 100000 負(fù)債總計(jì)： 500000 凈資產(chǎn)： 1110000 資產(chǎn)總計(jì)： 1610000 負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì)： 1610000 從資產(chǎn)負(fù)債表中可以看出

4、，不動(dòng)產(chǎn)中的房產(chǎn)占比比較大，占資產(chǎn)的74.5%，房產(chǎn)是具備升值潛力和保值的，所以房產(chǎn)是資產(chǎn)里最具投資性、最有上升潛力的金融性資產(chǎn)，自用住房屬于固定資產(chǎn)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力極強(qiáng)，但是流動(dòng)性極差。金融資產(chǎn)只占總資產(chǎn)的18.6%，并且全部為銀行存款，雖然安全性較高，但收益偏低。家庭負(fù)擔(dān)較大數(shù)額為住房貸款，負(fù)債壓力較大?，F(xiàn)在的家庭狀況偏重于安全性，比較保守。 三、現(xiàn)金流量情況 現(xiàn)金流量表（表2-1） 收入 金額（元） 占比 支出 金額（元） 占比 經(jīng)常性收入： 350500 經(jīng)常性支出： 120000 工資： 350000 99.9% 基本開(kāi)支： 70000 5

5、8.4% 分紅： 0 0% 歸還房屋貸款： 50000 41.6% 利息： 500 0.1% 收入總計(jì) 350500 100% 支出總計(jì) 120000 100% 結(jié)余 230500 從現(xiàn)金流量表中可以看出，現(xiàn)在主要收入是以工資為主，現(xiàn)在的支出主要為基本開(kāi)支和房貸，但結(jié)余一年有23萬(wàn)左右，屬于家庭中等水平。目前無(wú)任何投資風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，可以進(jìn)行一些穩(wěn)定的理財(cái)策略。 4、 財(cái)務(wù)分析指標(biāo) 比率項(xiàng)目 數(shù)值 狀況 理想標(biāo)準(zhǔn) 基本評(píng)價(jià) 資產(chǎn)負(fù)債率 0.31 良 0-0.5 負(fù)債比例較低，償債能力很強(qiáng)

6、負(fù)債收入比率 0.14 合格 0.4 收入與負(fù)債配比不均衡 流動(dòng)資產(chǎn)保障率 2.5 優(yōu) 3左右 支付能力較強(qiáng)，但沒(méi)用充分使流動(dòng)資產(chǎn)得到有效增值獲得收益 自由儲(chǔ)蓄比率 0.65 良 0.6左右 現(xiàn)金流基本合理，可用于投資增加資產(chǎn)規(guī)模 凈資產(chǎn)投資比率 0.27 良 0.2-0.5 投資規(guī)模較小，有一定的投資空間 從以上的各項(xiàng)指標(biāo)的分析可以看出，家庭的資產(chǎn)質(zhì)量較好，收入主要來(lái)自工資，理財(cái)性收入很少，需要理財(cái)投資提高收益能力。凈資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到111萬(wàn)元，加之每年收入結(jié)余23萬(wàn)元，收入狀況較為不錯(cuò)，負(fù)債比率較低，有很充足的負(fù)債空間，如能進(jìn)行合理的支出規(guī)劃和投

7、資規(guī)劃，在未來(lái)的中長(zhǎng)期內(nèi)，可以不斷的增加投資性收益，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)較好的增值。 綜上所述，家庭償債能力較強(qiáng)，家庭資產(chǎn)穩(wěn)固性很好，在投資方面應(yīng)合理組合，家庭財(cái)務(wù)狀況上有很大的規(guī)劃空間。 五、家庭保障與風(fēng)險(xiǎn)管理 從家庭的保障情況看，有相關(guān)專(zhuān)業(yè)人士建議年度保險(xiǎn)費(fèi)支出要占投保人年收入總額的10%至20%，這樣的保險(xiǎn)才能最大程度的保障家庭風(fēng)險(xiǎn)。在案例中有提到：家庭支付保險(xiǎn)費(fèi)金額為10000元，占年度總收入的2.8%，這個(gè)水平是比較低的，但是，小金和父母都在各自的單位有相關(guān)的社會(huì)保險(xiǎn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)和住房公積金等應(yīng)該都包含在內(nèi)，那需要小金支付的

8、部分較少，也都會(huì)在工資中扣除。其中，汽車(chē)的保險(xiǎn)份額占比不是很大。因此現(xiàn)在認(rèn)為，家庭的保障情況基本可以沒(méi)有問(wèn)題。 保險(xiǎn)是理財(cái)規(guī)劃的一項(xiàng)重要內(nèi)容，個(gè)人與家庭所面臨的風(fēng)險(xiǎn)大致有以下幾類(lèi)：人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)以及投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)等。其實(shí)現(xiàn)的方法和可供選擇的產(chǎn)品很多，保險(xiǎn)和其他長(zhǎng)期投資一樣，需要慎重考慮購(gòu)買(mǎi)。買(mǎi)適合個(gè)人和家庭的保險(xiǎn)，可很大程度上規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。 六、理財(cái)目標(biāo)分析 通過(guò)上面分析可以看出，這個(gè)家庭的財(cái)務(wù)狀況和收支情況相對(duì)穩(wěn)定，家庭各成員的保障情況也相對(duì)良好，雖然有房產(chǎn)貸款方面的負(fù)債，但是固定資產(chǎn)還是屬于家庭的。家庭資產(chǎn)配置中銀行儲(chǔ)蓄所占比重較高，保險(xiǎn)投資所

9、占比重一般，沒(méi)有股票、基金等資本市場(chǎng)投資，整個(gè)家庭的財(cái)務(wù)管理趨于保守。但是過(guò)份追求資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性，往往導(dǎo)致投資收益率低，家庭的閑置資金利用率低，影響未來(lái)收入預(yù)期，并在一定程度上制約未來(lái)生活質(zhì)量的提高?，F(xiàn)在理財(cái)規(guī)劃的建議是：要充分利用銀行和手頭上現(xiàn)有的資金，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，合理運(yùn)用月度結(jié)余，以實(shí)現(xiàn)家庭長(zhǎng)期的理財(cái)目標(biāo)。同時(shí)可以考慮在合適的時(shí)機(jī)，優(yōu)化家庭的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。現(xiàn)在主要是小金處于單身期，需為未來(lái)作資金的備用儲(chǔ)蓄，父母處于在家庭與事業(yè)成長(zhǎng)期，即為做好收入與退休養(yǎng)老的準(zhǔn)備。家庭理財(cái)目標(biāo)應(yīng)該非常明確：對(duì)手頭資金充分利用，更好的保證和改善全家今后的生活質(zhì)量。 家庭理財(cái)計(jì)劃 ——“幸福之家”理

10、財(cái)策劃方案——為家庭成長(zhǎng)期人士量身設(shè)計(jì) 1、 綜合理財(cái)規(guī)劃目標(biāo) （1） 為家庭建立適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)保障，以便進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控 （2） 對(duì)家庭的資產(chǎn)進(jìn)行有效的投資，以便增加投資收益 （3） 建立新的資產(chǎn)投資組合配置，實(shí)現(xiàn)資本增值 （4） 為年輕人儲(chǔ)備適當(dāng)?shù)慕Y(jié)婚、購(gòu)車(chē)、買(mǎi)房、娛樂(lè)旅游基金 （5） 為父母二人建立養(yǎng)老金，解決老有所養(yǎng) （6） 建立“緊急資金儲(chǔ)備”，以便應(yīng)付不時(shí)之需 （7） 平衡家庭生活收支，提高生活質(zhì)量 1、 家庭保險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)控制 目前家庭中僅有的風(fēng)險(xiǎn)保障是養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)和住房公積金，小金和父母都有，另外還有汽車(chē)保險(xiǎn)有交強(qiáng)險(xiǎn)、第三

11、者責(zé)任保險(xiǎn)。然而考慮到潛在意外或疾病等情況一旦出現(xiàn)，將會(huì)給家庭成員帶來(lái)不可估量的損失，所以十分有必要為家庭成員建立起一道抵御風(fēng)險(xiǎn)的屏障。同時(shí)還需要為父母建立必要的養(yǎng)老金儲(chǔ)備，以確保您父母的晚年生活更加幸福。 具體產(chǎn)品設(shè)計(jì)如下： 被保險(xiǎn)人 險(xiǎn)種 保額 保障期限 年繳保費(fèi) 利益保障 側(cè)重點(diǎn) 小金 2017中國(guó)人壽-安心保C款保險(xiǎn)計(jì)劃 30萬(wàn) 一年 498 意外傷害賠付30萬(wàn) 意外傷害、疾病、身故 父母 2017中國(guó)人壽-安心保C款保險(xiǎn)計(jì)劃 30萬(wàn) 一年 498 意外傷害賠付30萬(wàn) 意外傷害、疾病、身故

12、 2、 銀行儲(chǔ)蓄投資規(guī)劃 銀行定期存款雖然風(fēng)險(xiǎn)小、收益比較穩(wěn)定，但是收益一般受銀行政策利率影響。在當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)大環(huán)境下，物價(jià)上漲的水平在一定程度上已經(jīng)超過(guò)了定期存款利率，定期存款的保值功能不大，想通過(guò)定期存款獲得收益更是不可能的。所以建議，減少定期存款的數(shù)量，將這部分資金放入整個(gè)資產(chǎn)組合的投資考慮中。家庭目前有30萬(wàn)元存在銀行內(nèi)，收益非常低。因此我們把這30萬(wàn)元進(jìn)行了如下的重新分配：其中的10萬(wàn)元為建設(shè)成立緊急儲(chǔ)備金或其它準(zhǔn)備金，剩下20萬(wàn)元我們可以投資到股票型基金、債券型基金、普通國(guó)債當(dāng)中。國(guó)債是安全、穩(wěn)定的象征，債券型基金主要投資于各種債券（包括國(guó)債和企業(yè)債等）。這類(lèi)基金投資回報(bào)

13、率相對(duì)較低，但是價(jià)格波動(dòng)小，收益穩(wěn)定，可以拿15萬(wàn)左右進(jìn)行投資，三年期國(guó)債利率可以達(dá)到約3.24%。股票型基金是以投資股票為主的一種積極進(jìn)取型的投資基金，但鑒于其高收益、高風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)屬性，以及目前股市的不穩(wěn)定，建議配置該類(lèi)基金占投資組合的25%，可以拿出5萬(wàn)進(jìn)行投資。 產(chǎn)品的具體分配如下： 投資類(lèi)型 品種 比例 金額 期限 保障收益型 銀行定期存款 33.3% 10萬(wàn) 固定期限 成長(zhǎng)收益型 股票型基金 16.6% 5萬(wàn) 一年以上 穩(wěn)定收益型 國(guó)債 50% 15萬(wàn) 三年 由于市場(chǎng)情況與家庭情況都會(huì)隨時(shí)發(fā)生變化，這個(gè)投資組合需要定期進(jìn)行回顧與調(diào)整，以便

14、適應(yīng)最新的市場(chǎng)環(huán)境與家庭各成員的變化情況。因此建議投資組合的回顧、觀察應(yīng)該每季度進(jìn)行一次，以確保能夠及時(shí)對(duì)各項(xiàng)變化作出反應(yīng)，也可以經(jīng)常留意各個(gè)持有投資產(chǎn)品的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，及時(shí)更新所了解的情況。 3、 建立緊急資金儲(chǔ)備 在現(xiàn)在世界經(jīng)濟(jì)大蕭條的環(huán)境下，物價(jià)上漲，物價(jià)的上漲水平已經(jīng)超過(guò)一年期的定期存款利率，定期存款連起碼的保值功能都不能保障，想通過(guò)定期存款獲得收益更是不可能的。但也必須要建立“緊急資金儲(chǔ)備”，以便應(yīng)付可能出現(xiàn)的不時(shí)之需，緊急資金儲(chǔ)備要以易變現(xiàn)為主要原則，由于現(xiàn)在家庭收入非常的穩(wěn)定，家庭緊急儲(chǔ)備金可以設(shè)定為3萬(wàn)元，以備不時(shí)之需。家庭儲(chǔ)蓄的規(guī)劃建議保持相當(dāng)于3-6個(gè)月的支出中

15、的流動(dòng)資產(chǎn)作為應(yīng)急的備用金，由于需要保持良好的流動(dòng)性，建議去銀行以活期存款的形式準(zhǔn)備該賬戶(hù)的儲(chǔ)蓄。 四、現(xiàn)金收支規(guī)劃 制定的現(xiàn)金規(guī)劃是為了幫助家庭處理現(xiàn)金流的不規(guī)律性，有計(jì)劃地用錢(qián)，在消費(fèi)和儲(chǔ)蓄投資之間取得很好的平衡性。從家庭的現(xiàn)金流量表可以看出，收入基本完全依賴(lài)家庭各成員工資；同時(shí)基本支出比房款還貸占比大。因此，在現(xiàn)金管理方面主要從增加收入、縮減開(kāi)支、合理規(guī)劃方面入手，有計(jì)劃的儲(chǔ)蓄三方面來(lái)進(jìn)行規(guī)劃。比如日常投資規(guī)劃中對(duì)家庭現(xiàn)有的金融資產(chǎn)進(jìn)行了重新組合投資，從目前市場(chǎng)形勢(shì)來(lái)看和結(jié)合理財(cái)規(guī)劃第二個(gè)計(jì)劃來(lái)看，投資債券、股票及股票型基金可以獲得穩(wěn)定的投資收益，可有效實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流地增加。

16、支出的規(guī)劃也需要準(zhǔn)備，準(zhǔn)備年輕人的預(yù)備買(mǎi)車(chē)費(fèi)作為一次性大額支出會(huì)在短期影響資金的增值效果，能使可支配的資金減少，但從長(zhǎng)期上看，還是可以通過(guò)逐漸積累資金來(lái)日益改善投資收益，增加現(xiàn)金流。另外，從現(xiàn)有支出結(jié)構(gòu)來(lái)看，建議家庭各成員對(duì)日常的支出作以調(diào)整，在不影響生活水平的前提下將伙食費(fèi)降低，工作日可以去食堂進(jìn)行開(kāi)餐，行政事業(yè)單位、銀行系統(tǒng)的食堂水平還是不錯(cuò)的，大約可以節(jié)省每月1000多元的開(kāi)支；將旅游費(fèi)用縮減，節(jié)省一定幅度的開(kāi)支，這樣兩項(xiàng)合計(jì)每年可節(jié)約大約2萬(wàn)多元的家庭支出。 5、 家庭父母退休計(jì)劃 對(duì)于退休家庭來(lái)說(shuō)，有限的退休金是日常生活的唯一保障，所以在選擇理財(cái)時(shí)，還是要以保守防御為主，

17、不可貪圖一時(shí)的高回報(bào)，而盲目的選擇風(fēng)險(xiǎn)大的理財(cái)產(chǎn)品，以免出現(xiàn)不必要的財(cái)產(chǎn)損失，給退休家庭帶來(lái)麻煩。計(jì)劃建議降低存款，選擇合理性投資，根據(jù)家庭的狀況，建議有額外存款的退休家庭可以適當(dāng)?shù)倪x擇降低銀行存款，選擇合理理財(cái)產(chǎn)品的辦法，畢竟銀行存款的收益相當(dāng)有限，在條件允許的情況，選擇低風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性高的理財(cái)產(chǎn)品，可以既保障了日常緊急用錢(qián)，又能保證提高理財(cái)?shù)氖找媛省５谝唤ㄗh降低銀行的存款比例。 第二建議配置一定的固定收益類(lèi)產(chǎn)品，例如現(xiàn)在市場(chǎng)上也較為流行的穩(wěn)利精選組合投資計(jì)劃，收益率在6%-11%左右，相當(dāng)?shù)姆€(wěn)健，且投資期限也很靈活，1個(gè)月至1年以上都有。 第三建議配置一定的貨幣基金、地產(chǎn)、黃金、收藏紀(jì)念

18、幣等，例如中國(guó)人民銀行發(fā)行的一系列紀(jì)念幣、四大發(fā)行銀行（中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行）發(fā)行的一系列紀(jì)念幣。地產(chǎn)可以在退休之前進(jìn)行規(guī)劃，現(xiàn)在隨著近年來(lái)地產(chǎn)價(jià)格的上漲，越來(lái)越多的人通過(guò)選擇投資房地產(chǎn)的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保值。除了可以作為一份家業(yè)資產(chǎn)留給子女，還可以合理安排購(gòu)房隨時(shí)關(guān)注地產(chǎn)市場(chǎng)趨勢(shì)變化，很容易將房產(chǎn)賣(mài)出套現(xiàn)獲取差價(jià)收益，有時(shí)收益相當(dāng)可觀。所以如果有合適機(jī)會(huì)，可以與家人溝通，做好理財(cái)計(jì)劃選擇投資一處房地產(chǎn)或者商鋪門(mén)面?，F(xiàn)在，由于黃金白銀的不可再生性，近幾年通過(guò)購(gòu)買(mǎi)黃金白銀進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保值的投資方式越來(lái)越多且流行，加上黃金自古以來(lái)就是具備貨幣儲(chǔ)存性，保值能力很強(qiáng)，需要長(zhǎng)期投資

19、進(jìn)行。 6、 規(guī)劃年輕人結(jié)婚、買(mǎi)房、買(mǎi)車(chē) 由于現(xiàn)在的年輕人越來(lái)越獨(dú)立，許多的年輕人都希望通過(guò)自己的工作努力來(lái)完成自己的婚嫁、買(mǎi)房、買(mǎi)車(chē)等大事情，但是隨著現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，很多的年輕人感覺(jué)到了很大的壓力，為了保證家庭的未來(lái)成長(zhǎng)。因此，年輕家庭就應(yīng)該通過(guò)制定投資理財(cái)規(guī)劃來(lái)有效的保證資金的保值增值。作為在銀行工作的年輕人，銀行待遇由四部分組成：基礎(chǔ)工資+福利+補(bǔ)貼+績(jī)效獎(jiǎng)金，由于從綜合上來(lái)看，銀行的薪資水平在一個(gè)城市中還是處于中上水平的。因此，只要合理的建立新的資產(chǎn)投資組合配置，實(shí)現(xiàn)資本增值，使資產(chǎn)進(jìn)行有效的投資，以增加投資收益，這樣才能使生活質(zhì)量有所上升。 理財(cái)效果預(yù)測(cè)與結(jié)論

20、 首先我們來(lái)看一下在實(shí)施此方案后的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表： 資產(chǎn)負(fù)債表（表1-2） 資產(chǎn)項(xiàng)目 金額（元） 負(fù)債項(xiàng)目 金額（元） 銀行存款 100000 長(zhǎng)期負(fù)債： 500000 保險(xiǎn) 1000 住房貸款 500000 房產(chǎn) 1200000 汽車(chē) 100000 負(fù)債總計(jì)： 500000 人民幣理財(cái)產(chǎn)品： 9000 凈資產(chǎn)： 1110000 紀(jì)念幣 9000 其它金融資產(chǎn)： 50000 股票型基金 50000 國(guó)債 150000 資產(chǎn)總計(jì)： 1610000 負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì)： 161000

21、0 現(xiàn)金流量表（表2-2） 收入 金額（元） 占比 支出 金額（元） 占比 經(jīng)常性收入： 350200 經(jīng)常性支出： 100000 工資： 350000 99.9% 基本開(kāi)支： 50000 50% 分紅： 0 0% 歸還房屋貸款： 50000 50% 利息： 200 0.05% 收入總計(jì) 350500 100% 支出總計(jì) 100000 100% 結(jié)余 250500 通過(guò)以上的表格我們可以看出小金的家庭資產(chǎn)在穩(wěn)步提升的同時(shí)，相應(yīng)的指標(biāo)也越來(lái)越合理，現(xiàn)金流也比較平穩(wěn)、順暢，足以

22、應(yīng)付短期不確定的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)投資組合的配置，也實(shí)現(xiàn)資本增值。對(duì)于還清住房貸款時(shí)，還可以進(jìn)行增加適當(dāng)?shù)男碌谋Ｖ低顿Y項(xiàng)目。也證明了投資過(guò)程不能追求短、平、快，心態(tài)浮躁，急功近利。 參考文獻(xiàn) [1] 劉方生. 財(cái)富管理與私人銀行[J]. 銀行 家.2009(06) [2] 韋生瓊等.《人身保險(xiǎn)》［M］.成都：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1997 [3] 孫海軍. 國(guó)有商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)策略研究[D]. 西南大學(xué) 2010 [4] 曾梓梁. “銀信合作”理財(cái)模式的發(fā)展及建議[J]. 中國(guó)城市經(jīng)濟(jì). 2008(11) [5] 席家軍. 發(fā)展我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的問(wèn)題和對(duì)策分析[D]. 西南財(cái)經(jīng)大學(xué) 2008 [6] 王曉紅. 商業(yè)銀行資產(chǎn)收益權(quán)類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)及其防范[J]. 金融縱橫. 2012(12) [7] 《個(gè)人理財(cái)規(guī)劃》柴效武，北京交通大學(xué)出版社，2013年 [8] 《投資學(xué)》金德環(huán)，高等教育出版社，2007年 [9] 《證券投資學(xué)》方先明編著，南京大學(xué)出版社，2012年 [10] 朱永利. 我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品法律性質(zhì)探討[J]. 武漢金融. 2012(03) 第 16 頁(yè)