淺談存款保險制度的利弊以及必要性.doc

《淺談存款保險制度的利弊以及必要性.doc》由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《淺談存款保險制度的利弊以及必要性.doc（4頁珍藏版）》請在裝配圖網(wǎng)上搜索。

淺談存款保險制度的利弊以及必要性 趙翔 福建省廈門大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院財政系 郵編：361005 摘要：存款保險制度是指在金融體系中設(shè)立保險機構(gòu)，強制地或自愿地吸收銀行或其它金融機構(gòu)繳存的保險費，建立存款保險準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險事故，由保險機構(gòu)向投保人提供財務(wù)救援或由保險機構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。本文淺談存款保險制度的利弊以及必要性。 關(guān)鍵詞：存款保險制度，風(fēng)險，金融改革 存款保險制度起源于美國，美國在推進(jìn)利率市場化進(jìn)程中，曾發(fā)生過大量商業(yè)銀行的倒閉事件：初期每年商業(yè)銀行倒閉的數(shù)量為兩位數(shù)， 1987～1991年平均每年則達(dá)到200家，最高一年達(dá)到250家。銀行的大量倒閉使得凝聚的人們血汗的儲蓄頃刻間灰飛煙滅，嚴(yán)重?fù)p害了存款人的利益和金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。而建立存款保險制度后，由于投保銀行可以從保險機構(gòu)取得資金救助或得到存款理賠，從而最大限度地保護(hù)存款人的利益，也極大地減輕銀行的壓力和風(fēng)險。歷史經(jīng)驗和國際實踐表明，存款保險制度已成為抵御金融風(fēng)險的一道重要防線。 一、存款保險制度的利弊分析 中國正處在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵時期，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整必須要有一整套有效的金融監(jiān)管制度和風(fēng)險防范體系，是否應(yīng)成立存款保險公司自然成為了各方關(guān)注和討論的重點問題。任何制度都不是完美無缺的，為有效借鑒國際經(jīng)驗，以建立一個符合我國實際的、較為完善的存款保險體系。我們應(yīng)該一分為二地分析一下存款保險制度的利與弊。 （一）、存款保險制度的消極影響： 1、 存款保險制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險。一方面，存款保險制度的存在使得存款者風(fēng)險意識下降，特別是在利率市場化實現(xiàn)以后，他們就可能不顧銀行經(jīng)營風(fēng)險，將錢存到愿意支付最高存款利息的銀行；另一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險約束機制也會弱化，在經(jīng)營活動中就可能為追求高額利潤而過度投機。此外，在我國建立存款保險制度還有特殊問題：主要是四大國有銀行有政府為其做后盾，無償享受政府提供的保險，為了節(jié)省運行成本，顯然不愿加入存款保險體系。如果不把國有獨資商業(yè)銀行納入這一體系，那么由于保險基金數(shù)額小、范圍狹窄，就很難保證銀行資金發(fā)生大量損失的時候?qū)暨M(jìn)行賠付。 2、 鼓勵銀行鋌而走險。也就是說，存款保險制度刺激銀行承受更多的風(fēng)險，鼓勵銀行的冒險行為。因為銀行知道，一旦遇到麻煩，存款保險機構(gòu)會挽救它們。特別是當(dāng)一家銀行出現(xiàn)危機而又沒被關(guān)閉時，所有者便用存款保險機構(gòu)的錢孤注一擲，因為這時全部的風(fēng)險由承保人承擔(dān)。這樣那些資金實力弱、風(fēng)險程度高的金融機構(gòu)會得到實際的好處，而經(jīng)營穩(wěn)健的銀行會在競爭中受到損害，從而給整個金融體系注入了不穩(wěn)定因素并增大了銀行體系的經(jīng)營風(fēng)險。這與建立存款保險制度的本來目的是背道而馳的。 （二）、存款保險制度的積極影響： 1、有利于防范金融風(fēng)險，穩(wěn)定一國金融體系。在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國際金融市場動蕩加劇，頻頻發(fā)生金融風(fēng)波。如1994年的墨西哥金融危機，1995年的英國巴林銀行倒閉事件，1996年的日本阪和銀行倒閉事件，1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風(fēng)暴，以及最近日本保險公司的頻頻破產(chǎn)等等，不僅嚴(yán)重影響了本國經(jīng)濟(jì)的正常運轉(zhuǎn)和社會安定，還給國際金融市場帶來了巨大沖擊。這些國家為解決這些金融問題都付出了慘重的代價。我國目前雖然沒有發(fā)生大規(guī)模系統(tǒng)性的金融風(fēng)波，但隨著金融市場化、國際化進(jìn)程的加快，金融創(chuàng)新產(chǎn)品逐漸增多，中小型商業(yè)銀行的紛紛成立，在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全的情況下，銀行自身風(fēng)險在逐漸增加。要防范風(fēng)險，穩(wěn)定金融，只能“防患于未然”，國際經(jīng)驗表明，建立存款保險制度不失為防范金融風(fēng)險的可行選擇之一。 2、有利于保護(hù)廣大存戶利益，總體上增強銀行信用。作為信用中介的銀行，其基本特征是高風(fēng)險性和不穩(wěn)定性，即銀行大部分資金是以負(fù)債的形式吸收的機構(gòu)和個人存款，自有資金只占全部資本的小部分，在經(jīng)營管理不善或其他因素作用下導(dǎo)致不能按時清償債務(wù)時，就易引起銀行信用危機。我國金融業(yè)目前的現(xiàn)狀是國有商業(yè)銀行經(jīng)營機制尚未完全轉(zhuǎn)變，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，風(fēng)險抵御能力較差，在金融市場發(fā)育不完善、金融監(jiān)管手段和方法落伍的背景下，實行強制性存款保險實際上也是對銀行業(yè)發(fā)展的一種強制性保護(hù)。 3、有利于革新傳統(tǒng)觀念，提高了公眾風(fēng)險意識。長期以來，在計劃經(jīng)濟(jì)體制模式下，我國的銀行儲蓄存款不僅沒有風(fēng)險，而且收益可觀，一直是人們投資的首選渠道。在實行社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)破產(chǎn)不僅在理論上已被公眾接受，而且在實踐中已實施，因此作為經(jīng)營貨幣這一特殊商品的商業(yè)銀行所潛在的風(fēng)險也應(yīng)為公眾所接受。 4、有利于加強中央銀行的監(jiān)管力度，減輕中央銀行的負(fù)擔(dān)。存款保險的目的，一方面是在心要的情況下，執(zhí)行賠償?shù)穆氊?zé)，另一方面，更為主要的是為了保障整金融體系的穩(wěn)定。這就要求存款保險機構(gòu)要對日常的銀行經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督，而且要定期對銀行的財務(wù)狀況進(jìn)行檢查，審查其上報的統(tǒng)計報表和帳目。當(dāng)銀行管理不善或經(jīng)營非法、風(fēng)險較大的業(yè)務(wù)時，存款保險機構(gòu)可以提出警告，勒令整改，幫助銀行渡過難關(guān)，或促成其它銀行的并購，從而實現(xiàn)中央銀行的監(jiān)管意圖。 二、我國建立存款保險制度的必要性分析 隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行商業(yè)化步伐已逐步加快。為了保證我國存款人權(quán)益不受損害，維護(hù)整個金融體系的穩(wěn)定，保護(hù)正常的國際交往，實行存款保險勢在必行。分析其原因有以下幾點： 首先，我國現(xiàn)在的存款金融機構(gòu)資金來源渠道單一，破產(chǎn)風(fēng)險客觀存在。在我國商業(yè)銀行的資金主要來源于各項存款，一般國有商業(yè)銀行中各項存款在資金來源中占70%以上，而居民儲蓄存款則要占到一半，銀行的自有資金即資本金不足的情況普遍存在，資產(chǎn)負(fù)債流動性不對稱，這就大大加大了銀行的經(jīng)營風(fēng)險，一旦管理有所松懈或出現(xiàn)大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)不景氣，就很可能出現(xiàn)支付危機。此外，各種信用，流動，利率風(fēng)險也加大了銀行經(jīng)營的難度。 其次，我國正在努力轉(zhuǎn)換銀行經(jīng)營機制，建立我過金融組織體系，這樣就有了要打破原有的"國家為銀行保險"的舊體制，增強我國銀行的國際競爭力的需要。而少了國家的保護(hù)銀行特別是一些以前國家特別照顧的大銀行的風(fēng)險就大大增大了，而存款保險制度正好能規(guī)避其中的風(fēng)險奠定銀行轉(zhuǎn)軌的基礎(chǔ)。 第三，我國現(xiàn)今居民投資渠道日益增多，而國家對國民儲蓄率的穩(wěn)定有一定的需要。而保持較高的儲蓄率無論對國家經(jīng)濟(jì)，企業(yè)還是銀行本身都具有很大的積極作用。存款保險制度的實行能減輕公眾的擔(dān)心，增強公眾信心，從而提高和穩(wěn)定國民儲蓄率。 第四，我國已經(jīng)加入WTO，而我國各類金融機構(gòu)也正要走向世界，與此同時，外國銀行和其他金融機構(gòu)也將進(jìn)入我國市場，這樣一來我國金融業(yè)面臨的風(fēng)險無論從范圍上講，還是程度上看都將是空前的，國際上金融自由化已成為一股不可逆轉(zhuǎn)的潮流，相繼而來的是各類金融業(yè)務(wù)的交叉發(fā)展，這種日趨白熱化的競爭將帶來前所未有的威脅，因此為了維護(hù)金融體系安全與穩(wěn)定，保護(hù)存款人的利益必須實行有效的存款保險制度。 第五，我國金融業(yè)雖正處于健康發(fā)展階段，但因多種原因形成和積累的金融風(fēng)險也逐步暴露。央行雖然調(diào)整和充實了監(jiān)管力度，改進(jìn)了監(jiān)管手段，對存在嚴(yán)重金融風(fēng)險的機構(gòu)分別采取財政注資，央行接管，銀行收購，債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)和關(guān)閉等整改措施，但金融環(huán)境中仍潛伏著風(fēng)險和隱患。90年代中期，我國先后爆發(fā)了中銀信托投資公司，中國農(nóng)村發(fā)展信托投資公司經(jīng)營失敗，海南34家城市信用社危機，以及海南發(fā)展銀行關(guān)閉，廣東信托投資公司破產(chǎn)等事件。這表明，那些累積的金融風(fēng)險已開始在個別地區(qū)和個別金融機構(gòu)釋放出來。 總的說來，存款保險制度有利也有弊，但無論是從客觀需要還是問題的解決上，我國都有必要建立存款保險制度。當(dāng)然我們可以借鑒西方成功的經(jīng)驗，使我國在建立存款保險制度上少走彎路。 三、建立我國存款保險制度的步驟和策略 1、建立存款保險制度也不要操之過急，不妨先在各商業(yè)銀行的系統(tǒng)內(nèi)部實行存款保險，或按區(qū)域建立存款保險基金，然后再逐步向全國集中統(tǒng)一的存款保險制度過渡。這樣一個緩沖是可以讓執(zhí)行者接受的。 2、 確立金融效率為監(jiān)管目標(biāo)，制定相應(yīng)的獎懲標(biāo)準(zhǔn)和制度，以不實施監(jiān)管的金融體系的社會福利為下限，以實施最優(yōu)監(jiān)管的社會福利為上限，將監(jiān)管的業(yè)績與金融體系的社會福利直接掛鉤，然后根據(jù)業(yè)績來確定獎懲方案和數(shù)額。 　　3、 對金融機構(gòu)管理者實施管理補償制度，以調(diào)和監(jiān)管者與金融機構(gòu)之間的沖突。 　　中國加入WTO后，國內(nèi)市場必須與國際市場接軌，建立統(tǒng)一、完善的金融監(jiān)管體系，迎接挑戰(zhàn)。本文中論述的活躍的、有彈性的、全面的監(jiān)管體系僅是描述了金融監(jiān)管的基本性格，如何將其融入到每一項基本規(guī)則中，體現(xiàn)到每一份立法文件中，筆者認(rèn)為，不妨先從以下幾個方面入手： 　　首先，制定產(chǎn)業(yè)政策，壯大我國金融機構(gòu)的力量。創(chuàng)造條件，穩(wěn)步推進(jìn)銀行、證券和保險業(yè)的混業(yè)經(jīng)營，培植實力雄厚、競爭力強的跨國金融機構(gòu)，以適應(yīng)入世后面臨的挑戰(zhàn)。 　　其次，積極貫徹“巴塞爾協(xié)議”的要求，提高銀行資本充足率，加強銀行貸款風(fēng)險管理，減少不良資產(chǎn)。 　　再則，金融改革我國尚需要制定一部統(tǒng)一的、能夠調(diào)整和規(guī)范外資金融機構(gòu)的法律。還要尊重國民待遇和最惠國待遇，取消“超國民待遇”，以形成金融機構(gòu)之間的公平競爭。并且，積極引進(jìn)國外先進(jìn)的銀行管理經(jīng)驗，促進(jìn)國際間金融監(jiān)管的合作，倡導(dǎo)建立共同的防御金融危機的協(xié)調(diào)機制。 參考文獻(xiàn)： 1、 馮肇伯 張橋云“芻議存款保險制度－兼談我國構(gòu)建存款保險制度”《四川金融》[J]1998.6 　　2、劉吉舫“也談存款保險制度”《稅務(wù)與經(jīng)濟(jì)》[J]1996.6 3、劉澤華 王曉寧“建立我國存款保險制度的思考”《財經(jīng)理論與實踐》[J]1996.3　　 4、張萍 “美國存款保險制度存在的問題及改革動向”《安徽金融》[J]1996.8 　　5、郭力璞、解少鋒 “各國存款保險制度比較”《保險研究》[J]1996.3 　　6、張國海、汪宗俊 “建立我國存款保險制度的探討”《保險研究》[J]1996.3 　　7、高順芝“我國建立存款保險制度的基本設(shè)計”《財經(jīng)問題研究[J]》1998.8 8、《如何建立我國的存款保險制度》，2004年國家調(diào)研網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)庫