商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)總復(fù)習(xí).doc

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商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)期末總復(fù)習(xí) 1．中間業(yè)務(wù)（Intermediary Business）是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資財(cái)，以中間人或代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢(xún)、代理?yè)?dān)保、租賃和其他委托事項(xiàng)，提供各類(lèi)金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 2．商業(yè)銀行通常是以接受客戶委托的方式開(kāi)展業(yè)務(wù)的，尤其是在辦理代理、擔(dān)保、承兌、承諾、委托買(mǎi)賣(mài)等中間業(yè)務(wù)時(shí)。 3．傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)有不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金、以接受客戶委托的方式開(kāi)展業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)較小、收益較高。 4．結(jié)算是“貨幣結(jié)算”或“資金結(jié)算”的簡(jiǎn)稱(chēng)，是指對(duì)經(jīng)濟(jì)單位之間因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥及其他款項(xiàng)往來(lái)而產(chǎn)生的貨幣收付關(guān)系、債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清償?shù)男袨椤? 5．銀行結(jié)算是商品交換的媒介，是連系資金和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的紐帶。銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，對(duì)于保證生產(chǎn)、流通、分配、消費(fèi)的順利實(shí)現(xiàn)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展，具有重要的意義 6．結(jié)算原則是恪守信用，履約付款、誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配、銀行不墊款。 7．客戶只有在自己的存款余額內(nèi)簽發(fā)支票或其他結(jié)算憑證，不得簽發(fā)空頭支票；同時(shí)要求銀行在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，堅(jiān)持“先收后付，收妥抵用”。 8．按規(guī)定支票的付款期一般應(yīng)在10天以?xún)?nèi)，付款人在付款期的任何一天都應(yīng)無(wú)條件支付票據(jù)。 9．單位銀行結(jié)算賬戶的種類(lèi)： A.基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過(guò)該賬戶辦理。 B.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。 C.專(zhuān)用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專(zhuān)用資金的收付。單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。 D.臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)2年 10.客戶在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵守的結(jié)算紀(jì)律 不準(zhǔn)出租、出借賬戶；不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)套取銀行信用；不準(zhǔn)多頭開(kāi)立基本結(jié)算戶。 11.銀行應(yīng)遵守的結(jié)算紀(jì)律 ? 銀行辦理結(jié)算時(shí)，需向外寄發(fā)的結(jié)算憑證，必須于當(dāng)天及時(shí)發(fā)出，最遲不得超過(guò)次日。 ? 匯入銀行收到結(jié)算憑證，必須及時(shí)將款項(xiàng)支付給確定的收款人 ? 不準(zhǔn)延誤、積壓結(jié)算憑證； ? 不準(zhǔn)挪用、截留客戶和他行的結(jié)算資金 ? 未收妥款項(xiàng)，不準(zhǔn)簽發(fā)銀行匯票、本票，不準(zhǔn)向外簽發(fā)未辦匯款的匯款回單 ? 不準(zhǔn)拒絕受理客戶和他行的正常結(jié)算業(yè)務(wù)。 12．銀行卡通過(guò)聯(lián)網(wǎng)的各類(lèi)終端交易的原始單據(jù)至少保留二年備查。 13．租賃財(cái)產(chǎn)的使用權(quán)和所有權(quán)是分離的，承租人只有使用權(quán)，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)仍歸出租人。 14．結(jié)算工具是商業(yè)銀行用于結(jié)算的各種票據(jù)。 ? 商業(yè)銀行票據(jù)，就是以一定金額為目的的、可以轉(zhuǎn)讓流通的貨幣證券。它是有價(jià)證券的一種。 ? 票據(jù)上記載的權(quán)利，與票據(jù)本身同時(shí)存在，同時(shí)轉(zhuǎn)移或占有，不能脫離票據(jù)而獨(dú)自存在。 15.根據(jù)各國(guó)銀行法的規(guī)定，商業(yè)銀行用于結(jié)算的票據(jù)一般有本票、匯票和支票等。 ? 本票是指由發(fā)票人簽發(fā)的載有一定金額、承諾于指定到期日由自己無(wú)條件支付給受款人或執(zhí)票人的票據(jù)。 ? 本票必須具備的記載事項(xiàng)：1.表明其為本票的文字；2.一定的金額；3.收款人的名稱(chēng)、未載明收款人者，以執(zhí)票人為收款人；4.無(wú)條件擔(dān)保支付；5.發(fā)票地，未載明發(fā)票地者，以發(fā)票人的營(yíng)業(yè)所、居住所在地為發(fā)票地；6.發(fā)票年、月、日；7.付款地，未載明付款地者，以發(fā)票地為付款地；8.到期日，示載明到期日者，視為見(jiàn)票即付。 ? 依出票人不同可分為：（1）商業(yè)本票。由商人或公司自身為付款人而發(fā)出的本票；（2）銀行本票。銀行自身為付款人而發(fā)出的本票。 這種本票的來(lái)源，一是銀行應(yīng)客戶請(qǐng)求，客戶將現(xiàn)金存入銀行后，銀行簽發(fā)本票，以便攜帶。 ? 支票，是客戶委托接受其存款的銀行，對(duì)于收款人或執(zhí)票人無(wú)條件支付一定金額的支付證券。支票是一種委托信用證券，其當(dāng)事人有三人：即發(fā)票人、付款人和收款人。支票的發(fā)票人可以自為收款人，支票的付款人則以銀行為限。 ? 支票一般記載下列事項(xiàng)，并由發(fā)票人簽名：1.表明“支票”的字樣；2.無(wú)條件支付的委托；3.確定的金額；4.付款人名稱(chēng)；5.出票年、月、日；6.出票人簽章 ? 匯票由出票人簽發(fā)，并依法記載下列事項(xiàng)：1.表明“匯票”的字樣；2.確定的金額；3.付款人的姓名或單位名稱(chēng)，未付款人的，以發(fā)票人為付款人；4.收款人的姓名或單位名稱(chēng)，未收款人的，以執(zhí)票人為收款人；5.無(wú)條件支付的委托；6.發(fā)票地，未載明發(fā)票地的，以發(fā)票人的營(yíng)業(yè)所或居住所在地為發(fā)票地；7.發(fā)票年月日；8.付款地，未載明付款地的，以付款人的營(yíng)業(yè)所或居住所在地為付款地；9.到期日，未載明到期日的視為見(jiàn)票即付；10.出票人簽章 16．信用證結(jié)算方式，是指出口方按照開(kāi)證銀行寄來(lái)信用證的有關(guān)規(guī)定，開(kāi)立以信用證指定付款人（開(kāi)證行或進(jìn)口方）付款的，由開(kāi)證銀行承擔(dān)付款責(zé)任、議付銀行解付貨款的結(jié)算方式。信用證結(jié)算方式的特點(diǎn)：開(kāi)證行負(fù)第一性付款責(zé)任；信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件，不依附于貿(mào)易合同；信用證業(yè)務(wù)的處理不是以貨物而是以單據(jù)為準(zhǔn)。 17．信用卡是指銀行、其他金融機(jī)構(gòu)或商業(yè)公司簽發(fā)的證明持卡人信譽(yù)良好，既可以在指定的銀行存取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算，又可以在指定的場(chǎng)所進(jìn)行記賬消費(fèi)的一種信用憑證。 18．結(jié)算方式是指經(jīng)濟(jì)往來(lái)中對(duì)貨幣資金收付的程序和方法，包括結(jié)算地點(diǎn)、委托人、憑證手續(xù)、憑證傳遞方式以及貨幣資金的收付方法等。 19．同城結(jié)算： 客戶根據(jù)其在銀行的存款和透支限額開(kāi)出支票，委托銀行從其賬戶中支付一定款項(xiàng)給收款人，從而實(shí)現(xiàn)資金調(diào)撥，了結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種過(guò)程。 20．支票： ?。?）支票的使用范圍。按照規(guī)定，凡是在銀行開(kāi)立賬戶的企業(yè)、事業(yè)單位和機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、學(xué)校、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶以及單位所附屬機(jī)構(gòu)等，其在同一城市或票據(jù)交換地區(qū)的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、債務(wù)清償和其他款項(xiàng)結(jié)算等均可使用支票。 ?。?）除定額支票外，支票一律記名。經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)的地區(qū)的轉(zhuǎn)賬支票還允許背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)硶?shū)轉(zhuǎn)讓必須連續(xù)。 ?。?）支票金額起點(diǎn)為100元。 （4）支票的付款有效期為五天(背書(shū)轉(zhuǎn)讓地區(qū)的轉(zhuǎn)賬支票有效期為十天)，從簽發(fā)的次日算起，遇例假日順延。過(guò)期支票作廢，銀行不予受理。 ?。?）簽發(fā)支票要用墨汁或炭素墨水（或使用支票打印機(jī)）認(rèn)真填寫(xiě)；支票大小寫(xiě)金額和收款人三處不得涂改，其他內(nèi)容如有改動(dòng)須由簽發(fā)人加蓋預(yù)留銀行印簽之一證明。 簽發(fā)缺印鑒或錯(cuò)賬號(hào)的支票及簽發(fā)的支票印鑒不符、賬號(hào)戶名不符、密碼號(hào)不符的，銀行處百分之五但不低于1000元的罰款。 　（6）簽發(fā)現(xiàn)金支票須符合現(xiàn)金管理規(guī)定。收款單位憑現(xiàn)金支票收取現(xiàn)金，須在支票背面加蓋單位公章即背書(shū)，同時(shí)，收款單位到簽發(fā)單位開(kāi)戶銀行支取現(xiàn)金，應(yīng)按銀行規(guī)定交驗(yàn)有關(guān)證件。 　　（7）付款單位必須在其銀行存款余額內(nèi)簽發(fā)支票，不得簽發(fā)空頭支票?？疹^支票是指簽發(fā)的支票金額超過(guò)銀行存款余額。簽發(fā)空頭支票要受到銀行的處罰。對(duì)于簽發(fā)空頭支票，銀行要處支票金額百分之五但不低于1000元的罰金。如果屢次發(fā)生；銀行根據(jù)情節(jié)給予警告或通報(bào)批評(píng)，直至停止簽發(fā)支票。 　　（8）不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票。遠(yuǎn)期支票是指簽發(fā)當(dāng)日以后日期的支票。因?yàn)楹灠l(fā)遠(yuǎn)期支票容易造成空頭支票，所以銀行禁止簽發(fā)遠(yuǎn)期支票。 　?。?）不準(zhǔn)出租、出借支票。 　　（10）已簽發(fā)的現(xiàn)金支票遺失，可以向銀行申請(qǐng)掛失；掛失前已經(jīng)支付的，銀行不予受理。已簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票遺失，銀行不受理掛失，但可以請(qǐng)收款單位協(xié)助防范。 19．票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)，是一種進(jìn)行同城同業(yè)資金調(diào)撥的系統(tǒng)。參加這個(gè)系統(tǒng)的銀行之間，所有同業(yè)拆借、外匯買(mǎi)賣(mài)、匯劃款項(xiàng)等，可將有關(guān)數(shù)據(jù)輸入到自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)的終端機(jī)上，這樣收款銀行可以立即收到信息，交換所同時(shí)借記付款銀行賬戶，貸記收款銀行賬戶。 20.通存通兌系統(tǒng)是利用電子信息技術(shù)將銀行所有營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)聯(lián)結(jié)成一個(gè)整體，客戶可憑電子密碼印鑒在銀行任一網(wǎng)點(diǎn)辦理現(xiàn)金存取、轉(zhuǎn)賬收付、異地匯總、銀行匯票簽發(fā)等業(yè)務(wù)。 21.票據(jù)承兌是匯票付款人在票據(jù)到期之前，在票據(jù)正面簽名表示承擔(dān)支付票面金額的行為。 22票據(jù)承兌作用一是確認(rèn)債權(quán)債務(wù)關(guān)系，二是確定付款日期 23．銀行卡的管理機(jī)構(gòu)中國(guó)人民銀行 24．商業(yè)銀行辦理銀行卡收單業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按下列標(biāo)準(zhǔn)向商戶收取結(jié)算手續(xù)費(fèi)： 　?。?）賓館、餐飲、娛樂(lè)、旅游等行業(yè)不得低于交易金額的２％； 　　（2）其他行業(yè)不得低于交易金額的１％。 25．商業(yè)銀行在異地結(jié)算中主要采用匯款、托收、信用證和電子資金劃撥等幾種結(jié)算方式。匯款結(jié)算的形式 ? 電匯——應(yīng)匯款人請(qǐng)求，以電報(bào)或電傳形式通知匯入行，請(qǐng)其向收款人支付款項(xiàng)的結(jié)算方式。其特點(diǎn)是交款迅速，手續(xù)費(fèi)較高。 ? 信匯——應(yīng)匯款人請(qǐng)求，用郵寄信匯委托書(shū)的方式，通知匯入行向收款人支付款項(xiàng)的結(jié)算方式。其特點(diǎn)是交款較慢，手續(xù)費(fèi)較低。 ? 票匯——應(yīng)匯款人請(qǐng)求，開(kāi)立以匯入行為付款人的匯票，交匯款人自行寄送給收款人，由收款人持票向匯入行取款的一種結(jié)算方式。其特點(diǎn)是匯入行無(wú)須通知收款人取款；匯票經(jīng)收款人背書(shū)后可以流通轉(zhuǎn)讓。 26．同城結(jié)算方式： 支票結(jié)算、賬單支票與劃撥制度、直接貸記轉(zhuǎn)賬和直接借記轉(zhuǎn)賬、票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)、通存通兌系統(tǒng)。 27．個(gè)人投資理財(cái)成功與否更多地取決于知識(shí)、信息等無(wú)形資產(chǎn)的投入。影響個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品收益水平的因素：內(nèi)部特征——投資工具的類(lèi)型、公司管理水平等；外部力量——戰(zhàn)爭(zhēng)、市場(chǎng)供求、價(jià)格、政府干預(yù)。 28．銀行卡通過(guò)聯(lián)網(wǎng)的各類(lèi)終端交易的原始單據(jù)至少保留二年備查。 29．付款人對(duì)匯票進(jìn)行承兌時(shí)，可就匯票所載條件全部承兌，也可就匯票所載條件進(jìn)行部分承兌。 30．銀行卡是指由商業(yè)銀行向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。貸記卡持卡人選擇最低還款額方式或超過(guò)發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的信用額度用卡時(shí)，不再享受免息還款期待遇，應(yīng)當(dāng)支付未償還部分自銀行記賬日起，按規(guī)定利率計(jì)算的貸款利息。貸記卡持卡人支取現(xiàn)金，不享受免息還款期和最低還款額待遇，應(yīng)當(dāng)支付現(xiàn)金交易額自銀行記賬日起，按規(guī)定計(jì)算貸款利息。 31．結(jié)算紀(jì)律是國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律的組成部分，是正確處理結(jié)算關(guān)系的行為規(guī)則，它規(guī)定了必須禁止的、違規(guī)違章的結(jié)算行為，比結(jié)算原則更為具體化。 32．結(jié)算是“貨幣結(jié)算”或“資金結(jié)算”的簡(jiǎn)稱(chēng)，是指對(duì)經(jīng)濟(jì)單位之間因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥及其他款項(xiàng)往來(lái)而產(chǎn)生的貨幣收付關(guān)系、債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清償?shù)男袨椤? 33．代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)，包括代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代理中央銀行業(yè)務(wù)、代理政策性銀行業(yè)務(wù)和其他代理業(yè)務(wù)。 34．特約商戶是指能夠受理銀行信用卡業(yè)務(wù)，為持卡人提供購(gòu)物、消費(fèi)服務(wù)的單位。 凡依法注冊(cè)、經(jīng)營(yíng)狀況良好、信譽(yù)較高，在銀行、金融機(jī)構(gòu)開(kāi)有銀行結(jié)算賬戶的商業(yè)、飲食業(yè)、旅游服務(wù)等企業(yè)，均可作為銀行信用卡特約商戶。 35．結(jié)算方式是指經(jīng)濟(jì)往來(lái)中對(duì)貨幣資金收付的程序和方法，包括結(jié)算地點(diǎn)、委托人、憑證手續(xù)、憑證傳遞方式以及貨幣資金的收付方法等。 36．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)的活動(dòng)。國(guó)際上成熟的理財(cái)服務(wù)是指：銀行利用掌握的客戶信息與金融產(chǎn)品，分析客戶自身財(cái)務(wù)狀況，通過(guò)了解和發(fā)掘客戶需求，制定客戶財(cái)務(wù)管理目標(biāo)和計(jì)劃，并幫助選擇金融產(chǎn)品以實(shí)現(xiàn)客戶理財(cái)目標(biāo)的一系列服務(wù)過(guò)程。 37．按照管理運(yùn)作方式不同，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可以分為理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)。 理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)活動(dòng)中，在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)。 綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)。 38．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn):指因股市價(jià)格、利率、匯率等的變動(dòng)而導(dǎo)致價(jià)值未預(yù)料到的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：是指由于交易雙方中的某一方，或與之關(guān)聯(lián)的某一方的原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)：比如款式過(guò)時(shí)，價(jià)格過(guò)高，質(zhì)量投訴，商業(yè)機(jī)密泄露都屬于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、融資不當(dāng)使公司可能喪失償債能力而導(dǎo)致投資者預(yù)期收益下降的風(fēng)險(xiǎn)；國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：指在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于國(guó)家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性。 39．代理業(yè)務(wù)的種類(lèi)及內(nèi)容 （1）代收代付業(yè)務(wù)。 代收代付業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用自身結(jié)算的便利。接受客戶的委托代為辦理指定款項(xiàng)收付的業(yè)務(wù)。如代發(fā)工資業(yè)務(wù)、代扣住房按揭消費(fèi)貸款還款業(yè)務(wù)、代收交通違章罰款等。 （2）代理證券業(yè)務(wù)。 代理證券業(yè)務(wù)就是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買(mǎi)賣(mài)各類(lèi)有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，同時(shí)還包括代辦債券還本付息、代發(fā)紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。 有價(jià)證券主要包括國(guó)債、金融債券、公司債券、股票等。 銀證通業(yè)務(wù)、代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券業(yè)務(wù)等是銀行開(kāi)辦的主要代理證券類(lèi)業(yè)務(wù)。 （3）代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。 　代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)就是銀行接受保險(xiǎn)公司的委托代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。 屬于兼業(yè)代理。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是目前我國(guó)銀行保險(xiǎn)發(fā)展的最為廣泛的種類(lèi)。 　銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)要符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)2000年《保險(xiǎn)兼業(yè)代理管理暫行辦法》針對(duì)兼業(yè)代理人的條件才可以進(jìn)行兼業(yè)代理活動(dòng)。 （4）代理政策性銀行業(yè)務(wù)。 是指商業(yè)銀行接受政策性銀行的委托，代為辦理政策性銀行因服務(wù)功能和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置等方面的限制而無(wú)法辦理的業(yè)務(wù)，包括代理貸款項(xiàng)目管理等。 （5）代理中央銀行業(yè)務(wù)。 代理中央銀行業(yè)務(wù)是指根據(jù)政策法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但是由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)，主要包括財(cái)政性存款代理業(yè)務(wù)、國(guó)庫(kù)代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫(kù)代理業(yè)務(wù)等等。 （6）代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。 就是指商業(yè)銀行之間相互代理業(yè)務(wù)，主要是指代理資金清算業(yè)務(wù)，如代理銀行匯票業(yè)務(wù)。合作銀行委托代理銀行代理其資金的匯出、匯入。 各被代理行能夠充分利用代理銀行先進(jìn)的實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)所具備的強(qiáng)大功能，通過(guò)先進(jìn)的資金匯劃通道，節(jié)約大量物理網(wǎng)點(diǎn)成本，極大地提高了被代理行自身金融服務(wù)能力，加速資金周轉(zhuǎn)。 40．代理融通亦稱(chēng)代收賬款或收買(mǎi)應(yīng)收賬款，并向客戶提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。該業(yè)務(wù)包括收買(mǎi)或代收應(yīng)收賬款、對(duì)商品買(mǎi)方的信用調(diào)查、對(duì)債權(quán)的管理、催收，以及對(duì)賣(mài)方的周轉(zhuǎn)性融資等。 41．代理收付款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：時(shí)間的固定性；收付款的經(jīng)常性；金額的少量性；工作量較大。 42．銀行卡的功能 （一）儲(chǔ)蓄功能：持卡人憑銀行卡可以在各地開(kāi)辦銀行卡業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)通存通兌。 （二）支付結(jié)算功能。持卡人憑銀行卡可以在發(fā)卡行的特約商戶及其他銀行的特約商戶直接消費(fèi)，由銀行辦理結(jié)算。 （三）匯兌功能：異地結(jié)算。 （四）消費(fèi)信貸功能。信用卡余額不足時(shí)，經(jīng)發(fā)卡行批準(zhǔn)，持卡人可以享受一定額度的消費(fèi)信貸。 （五）自動(dòng)存取款功能。自動(dòng)柜員機(jī)24小時(shí)提供不間斷服務(wù)。 43．租賃職能 金融職能；貿(mào)易職能 44． 融資租賃是典型的現(xiàn)代租賃，是指出租人根據(jù)承租人的請(qǐng)求，向承租人指定的供貨人，按承租人同意的條件購(gòu)買(mǎi)承租人指定的資本貨物作為租賃標(biāo)的，并以承租人支付租金為條件，將該租賃標(biāo)的的使用權(quán)和收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人。 45． 根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)的有關(guān)定義，融資租賃是指實(shí)質(zhì)上將與一項(xiàng)資產(chǎn)的所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移的租賃，而該資產(chǎn)（租賃標(biāo)的）的所有權(quán)最終可能轉(zhuǎn)移，也可能不轉(zhuǎn)移。 46．融資租賃的特點(diǎn) ? 融資租賃是一項(xiàng)融貿(mào)易、金融為一體的綜合性金融業(yè)務(wù) ? 融資租賃一般簽訂兩個(gè)合同。即融資租賃合同和購(gòu)貨合同 ? 融資租賃至少涉及三方當(dāng)事人：出租人、承租人和供貨人 ? 融資租賃是一種中長(zhǎng)期融資的行為 ? 租賃物的選擇權(quán)由承租人決定 ? 融資租賃租金的支付具有完全支付性或稱(chēng)為全額清償?shù)奶攸c(diǎn) ? 融資租賃合同不可中途解約 ? 融資租賃租期屆滿時(shí)，租賃標(biāo)的可按 “留購(gòu)、續(xù)租、退還”三種方式處理。 47．.杠桿租賃 指在一項(xiàng)租賃交易中，出租人只需投資租賃標(biāo)的購(gòu)置款項(xiàng)20%~40%的資金，運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿原理，帶動(dòng)其他債權(quán)人對(duì)該項(xiàng)目60%~80%的款項(xiàng)提供無(wú)追索權(quán)的貸款，出租人以擁有的租賃標(biāo)的的所有權(quán)向貸款人抵押，以轉(zhuǎn)讓租賃合同和收取租金權(quán)利向貸款人作擔(dān)保的一種租賃交易。 48．經(jīng)營(yíng)租賃是指出租人既為承租人提供所需物件又負(fù)責(zé)提供設(shè)備的維修和保養(yǎng)等服務(wù)，同時(shí)還承擔(dān)租賃標(biāo)的投資風(fēng)險(xiǎn)的一種中、短期租賃業(yè)務(wù)。日常生活中人們所熟悉的汽車(chē)租賃、房屋租賃等，都是經(jīng)營(yíng)租賃的具體形式。 49．經(jīng)營(yíng)租賃的特點(diǎn) ? 經(jīng)營(yíng)租賃中途可以撤銷(xiāo)。 ? 經(jīng)營(yíng)租賃是不完全支付的租賃。 ? 租賃標(biāo)的是通用物件。 ? 租期較短。 ? 租賃關(guān)系簡(jiǎn)單。 ? 租賃目的主要是短期使用租賃標(biāo)的。 ? 租金稍高。 50．融資租賃與經(jīng)營(yíng)租賃的比較 ? 租賃職能不同：融資租賃具有融資與融物雙重職能。 ? 承租人在合同期的權(quán)利不同。 ? 融資租賃是一種不可撤銷(xiāo)的租賃，承租人在租期內(nèi)不得毀約。 ? 經(jīng)營(yíng)租賃在租期內(nèi)可撤銷(xiāo)合同，合同期間，承租人可以中止合同，退回租賃標(biāo)的。 ? 出租人收回投資所需租賃次數(shù)不同:融資租賃1次，經(jīng)營(yíng)租賃多次。 ? 租期長(zhǎng)短不同：融資租賃“一租定終身”，經(jīng)營(yíng)租賃多個(gè)租期。 ? 租金包含的內(nèi)容不同：經(jīng)營(yíng)租賃還包含設(shè)備保養(yǎng)、維護(hù)、技術(shù)服務(wù)等。 ? 租賃標(biāo)的不同：融資租賃多為特定設(shè)備；租賃通用性強(qiáng)。 ? 承租人不同：融資租賃主要是法人；經(jīng)營(yíng)租賃有法人也有個(gè)人。 ? 出租人是否需要庫(kù)存不同：融資租賃不需要庫(kù)存；經(jīng)營(yíng)租賃需要庫(kù)存。 51.綜合性租賃即租賃信用同其他貿(mào)易形式加以結(jié)合的租賃形式，通常與補(bǔ)償貿(mào)易、來(lái)料加工以及包銷(xiāo)等貿(mào)易方式相結(jié)合。 ? 綜合性租賃可以減少承租人的外匯支出，并可擴(kuò)大承租人與出租人之間的貿(mào)易往來(lái)，促進(jìn)商品貿(mào)易與租賃業(yè)務(wù)的共同發(fā)展。 52.綜合性租賃的種類(lèi)： （1）租賃與補(bǔ)償貿(mào)易相結(jié)合：出租人與承租人約定，以租進(jìn)機(jī)器設(shè)備所生產(chǎn)的產(chǎn)品來(lái)償付租金。 （2）租賃與來(lái)料加工、來(lái)件裝配相結(jié)合：出租人與承租人約定，以來(lái)料加工與裝配業(yè)務(wù)的工時(shí)費(fèi)收入來(lái)抵付租金。 （3）租賃與包銷(xiāo)相結(jié)合：出租人與承租人約定，承租人生產(chǎn)的產(chǎn)品由出租人包銷(xiāo)，出租人從包銷(xiāo)收入中扣取租金。 53.信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。信托是以資財(cái)為核心，以信任為基礎(chǔ)，以委托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度。 54．信托的特點(diǎn) （1）信托財(cái)產(chǎn)是受托人替委托人代為管理和處理的財(cái)產(chǎn)； （2）為了保障委托人或受益人的利益，必須把信托財(cái)產(chǎn)與受托人自己的財(cái)產(chǎn)以及其他信托財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分開(kāi)來(lái)，核算； （3）信托以受托為主，多方面服務(wù)：一方面，信托行為包括委托、受托和受益三方面，其中受托人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是其主要方面：另一方面，信托業(yè)務(wù)從多方面為社會(huì)提供服務(wù)。 （4）信托方式靈活，適應(yīng)性強(qiáng)； （5）信托具有融通資金的性質(zhì)。這種信用關(guān)系主要表現(xiàn)為較長(zhǎng)期的資金融通，信托總是與投資聯(lián)系在一起。因此，信托是一種融通長(zhǎng)期資金的信用形式。 （6）受托人不承擔(dān)損失風(fēng)險(xiǎn) ? 受托人是按照委托人的意圖對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理和處理，損益按實(shí)際的結(jié)果進(jìn)行核算。受托人在自身沒(méi)有過(guò)失的情況下，對(duì)信托業(yè)務(wù)產(chǎn)生的損失不承擔(dān)任何責(zé)任。 55．信托的職能： （1）財(cái)務(wù)管理職能財(cái)務(wù)管理職能。 （2）融通資金職能。 （3）溝通和協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系信托業(yè)務(wù)具有多邊經(jīng)濟(jì)關(guān)系，受托人作為委托人與受益人的中介，是天然的橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的橋梁和紐帶。 （4）社會(huì)投資的功能社會(huì)投資職能是指信托機(jī)構(gòu)運(yùn)用信托業(yè)務(wù)手段參與社會(huì)投資行為所產(chǎn)生的職能。 56．信息咨詢(xún)是指商業(yè)銀行依靠自身在信用、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，收集和整理有關(guān)信息，并通過(guò)對(duì)這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理或發(fā)展的需要的服務(wù)活動(dòng)。 57．信息咨詢(xún)的特點(diǎn) ? 系統(tǒng)性。商業(yè)銀行辦理信息咨詢(xún)業(yè)務(wù)，必須注意平時(shí)積累系統(tǒng)的材料和信息，才能確定一事物與其他事物的相關(guān)關(guān)系，從而作出正確的判斷，提供令人滿意的信息咨詢(xún)。 ? 廣泛性。商業(yè)銀行作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的綜合部門(mén)，不僅能廣泛積累各方面的資料，而且也應(yīng)該廣泛地為社會(huì)各界提供信息咨詢(xún)服務(wù)，發(fā)揮其特有的功能作用。 ? 有用性。銀行必須積累大量有用的信息資料，以充分滿足信息征詢(xún)者獲取信息的要求。 58．信息咨詢(xún)的種類(lèi)：三大類(lèi)： ? 第一類(lèi)：評(píng)審類(lèi)信息咨詢(xún)?cè)u(píng)審類(lèi)信息咨詢(xún)業(yè)務(wù)主要包括： ? 項(xiàng)目評(píng)估 ? 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估 ? 驗(yàn)證企業(yè)注冊(cè)資金 ? 第二類(lèi)：委托中介類(lèi)信息咨詢(xún)委托中介類(lèi)信息咨詢(xún)業(yè)務(wù)主要包括： ? 技術(shù)貿(mào)易中介咨詢(xún) ? 資信咨詢(xún) ? 專(zhuān)項(xiàng)咨詢(xún) ? 委派常年咨詢(xún)顧問(wèn) ? 第三類(lèi)：綜合類(lèi)信息咨詢(xún)綜合類(lèi)信息咨詢(xún)業(yè)務(wù)主要包括： ? 企業(yè)管理咨詢(xún) ? 常年經(jīng)濟(jì)信息咨詢(xún) 59.企業(yè)信用評(píng)級(jí)是由銀行或有關(guān)信用評(píng)定機(jī)構(gòu)，依據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)的貨幣支付能力、還貸能力、償債能力等方面所進(jìn)行的評(píng)價(jià)和估測(cè)。 60．企業(yè)信用評(píng)級(jí)的原則 （一）貫徹執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟(jì)政策 （二）做到客觀、公正、合理 （三）做到全面分析 （四）注意充分調(diào)動(dòng)企業(yè)的積極性 61．企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系 （一）償債能力指標(biāo) ? 流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債100% ? 這一比率≥2，可視作企業(yè)信用狀況良好。 ? 速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債100% ? 這一比率≥1，可視作企業(yè)信用狀況良好。 （二）負(fù)債能力指標(biāo) ? 資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額100% ? 該指標(biāo)表明企業(yè)負(fù)債水平的高低，比率越低，其信用狀況越好。 ? 負(fù)債資產(chǎn)凈值比率=負(fù)債總額/資產(chǎn)凈值100% ? 該比率越低，企業(yè)信用水平越高。 應(yīng)付賬款比率=應(yīng)付賬款總額/資產(chǎn)總額100% ? 到期貸款歸還率=本期歸還到期貸款累計(jì)額/本期到期貸款總計(jì)100% ? 利息支付率=本期累計(jì)貸款利息支付額/本期應(yīng)付利息總額100% （三）盈利能力指標(biāo) 銷(xiāo)售利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/產(chǎn)品銷(xiāo)售凈收入100% ? 該指標(biāo)反映企業(yè)銷(xiāo)售收入的獲利水平、值越大，說(shuō)明企業(yè)獲利水平越高。 總資產(chǎn)報(bào)酬率=（利潤(rùn)總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額100% 自有資金利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/企業(yè)自有資金總額100% 資本收益率=稅后凈利潤(rùn)/實(shí)收資本100% 資本保值增值率=期末所有者權(quán)益總額/期初所有者權(quán)益總額100% （四）經(jīng)營(yíng)能力指標(biāo) 附加價(jià)值比率=新增價(jià)值/企業(yè)當(dāng)期總產(chǎn)值100% ? 折舊比率=累計(jì)折舊/固定資產(chǎn)原值100%該比 ? 銷(xiāo)售增長(zhǎng)率=本期銷(xiāo)售額/上期銷(xiāo)售額100%該 ? 利潤(rùn)增長(zhǎng)率=本期利潤(rùn)增長(zhǎng)總額/上期利潤(rùn)總額100%該 ? （五）周轉(zhuǎn)能力指標(biāo) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷(xiāo)凈額/平均應(yīng)收賬款余額100% ? 一般來(lái)說(shuō)，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率越高越好。應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率高，表明公司收帳速度快，壞帳損失少，資產(chǎn)流動(dòng)快，償債能力強(qiáng)。 存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷(xiāo)售成本/平均存貨成本100% ? 該比率反映企業(yè)庫(kù)存是否正常，即企業(yè)存貨是否既能滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，又能及時(shí)變現(xiàn)，以說(shuō)明企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率和存貨適銷(xiāo)適量性。 62．金融創(chuàng)新包括金融工具創(chuàng)新，也包括金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新、金融市場(chǎng)創(chuàng)新、金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新以及金融管制的調(diào)整。 63．商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的創(chuàng)新是指商業(yè)銀行利用新思維、新的組織方式和技術(shù)，構(gòu)造新型的融資工具和融資方式，并實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)過(guò)程，取得經(jīng)營(yíng)成果的活動(dòng)。 64．擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。作用： 幫助中小企業(yè)更好地利用商業(yè)信用融資，解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題；拓展銀行自身業(yè)務(wù)范圍，實(shí)現(xiàn)收入來(lái)源的多元化。 65.擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)： （1）具有較高的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)既有源于市場(chǎng)狀況的變化而帶來(lái)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，又有來(lái)自客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)； （2）具有相對(duì)獨(dú)立性和專(zhuān)業(yè)性。依靠銀行信用，不占用資金頭寸；所涉及的不僅是對(duì)申請(qǐng)人資信等方面的審查，還要對(duì)契約性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的防范，風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)較多，因此對(duì)此類(lèi)中間業(yè)務(wù)的管理與操作有較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)要求。 66．銀行保函是指銀行應(yīng)委托人的申請(qǐng)而開(kāi)立的有擔(dān)保性質(zhì)的書(shū)面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。 67.銀行保函的特點(diǎn)：具有相對(duì)的獨(dú)立的法律效力，銀行保函依據(jù)商務(wù)合同開(kāi)出，但不依附于商務(wù)合同；銀行保函以銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受；內(nèi)容、形式、業(yè)務(wù)流程等多種多樣。銀行保函的內(nèi)容根據(jù)具體交易的不同而多種多樣，在形式上并無(wú)一定的格式，在業(yè)務(wù)流程和適用法規(guī)方面也不盡相同。 68．承諾類(lèi)中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，主要指貸款承諾。 69.票據(jù)發(fā)行便利是指銀行同客戶簽訂的一項(xiàng)具有法律約束力的承諾，期限一般為3~5年，銀行保證客戶以自己的名義循環(huán)發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負(fù)責(zé)包銷(xiāo)或提供沒(méi)有銷(xiāo)售出去的部分等額貸款。 70．交易類(lèi)中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)，主要包括金融衍生業(yè)務(wù)，具體包括遠(yuǎn)期合約、金融期貨、互換、期權(quán)等。 71．資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，安全保管客戶資產(chǎn)，行使資金清算、會(huì)計(jì)核算、估值及監(jiān)督等職責(zé)，并提供與投資管理相關(guān)服務(wù)的業(yè)務(wù)。 72．資產(chǎn)托管人的基本職責(zé)： （1）充當(dāng)財(cái)產(chǎn)的保管人，將屬于托管資產(chǎn)的銀行存款、股票、債券等種類(lèi)資產(chǎn)妥善保管； （2）受托監(jiān)督資產(chǎn)管理人的運(yùn)作，及時(shí)通知資產(chǎn)管理人改正違規(guī)行為，并同時(shí)向監(jiān)管機(jī)關(guān)報(bào)告； （3）進(jìn)行托管資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算與財(cái)產(chǎn)估值，即托管人與管理人各自建賬，獨(dú)立進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和財(cái)產(chǎn)估值，確保托管資產(chǎn)估值的真實(shí)性與準(zhǔn)確性。 73．論述題 （1）結(jié)合實(shí)際談?wù)勎覈?guó)發(fā)展中間業(yè)務(wù)存在的不足，你認(rèn)為目前我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)如何開(kāi)展中間業(yè)務(wù)？ 答：要點(diǎn)： 不足： （一）從總體上看，發(fā)展速度慢，品種單一，范圍狹窄 （二）從地區(qū)上看，發(fā)展不平衡，各地之間差距很大 （三）從管理上看，沒(méi)有中間業(yè)務(wù)主管機(jī)構(gòu)，缺乏明確的業(yè)務(wù)范圍和發(fā)展目標(biāo) （四）從地位上看，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，甚至沒(méi)有擺上議事日程 （五）從人員上看，嚴(yán)重缺乏從事中間業(yè)務(wù)的專(zhuān)門(mén)人才 商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的發(fā)展思路 （一）提高認(rèn)識(shí)，更新觀念，把發(fā)展中間業(yè)務(wù)放在戰(zhàn)略位置 （二）健全研究、開(kāi)發(fā)、管理體制，完善獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的快速發(fā)展 （三）加大宣傳力度，注重市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo) （四）增加科技投入，加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，不斷拓展服務(wù)領(lǐng)域 （五）加速中間業(yè)務(wù)人才的培養(yǎng)，壯大專(zhuān)業(yè)人才隊(duì)伍 （六）健全制度，規(guī)范操作，強(qiáng)化管理，規(guī)避業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 74．你認(rèn)為當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)如何開(kāi)發(fā)針對(duì)中小微企業(yè)的金融服務(wù)品種？ 答：要點(diǎn)： （1）闡述中小微企業(yè)的特點(diǎn)：企業(yè)中小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)時(shí)間短、規(guī)模小、資產(chǎn)少、技術(shù)水平落后、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低；另一方面，中小微企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，對(duì)繁榮經(jīng)濟(jì)、提高人民生活水平發(fā)揮重要作用。 （2）簡(jiǎn)述相關(guān)業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容。 （3）開(kāi)發(fā)咨詢(xún)、租賃、代理融通、信用卡等各項(xiàng)業(yè)務(wù)，對(duì)促進(jìn)商業(yè)銀行和中小微企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在聯(lián)系與可行性。如有助于商業(yè)銀行與企業(yè)加強(qiáng)聯(lián)系，培育長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，從而能夠準(zhǔn)確地識(shí)別、評(píng)估、控制中小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，逐漸擴(kuò)大金融服務(wù)的范圍。 75．論述信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范？ 答：要點(diǎn) （一）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn) （1）涉及面廣 ? 持卡人涉及社會(huì)各階層，人數(shù)眾多。 ? 使用、流通范圍廣。 ? 結(jié)算環(huán)節(jié)多。涉及發(fā)卡機(jī)構(gòu)、收單行、特約商戶、特約商戶開(kāi)戶銀行等各個(gè)部門(mén) （2）形式多樣 在信用卡管理、流通過(guò)程中可能存在各種形式的因管理疏漏、違章操作、客觀條件限制等因素造成的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)直接誘發(fā)犯罪的形式十分復(fù)雜多樣。 如偽造申請(qǐng)資料、惡意透支、冒領(lǐng)等。 （3）危害性大 ? 損失數(shù)量大。由于在使用頻率與使用量上難以全面控制，信用卡風(fēng)險(xiǎn)和犯罪所造成的危害性很大。 ? 損失影響范圍廣。損失危及發(fā)卡行、發(fā)卡行的代理行、特約商戶和持卡人 ? 影響發(fā)卡行的聲譽(yù)。這種無(wú)形的損失，從某種程度上比資金的損失更具危害性。 (二) 信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生 （1）信用卡本身的特點(diǎn)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn) ? 信用卡具有透支的功能，持卡人可以在不同的特約單位或取現(xiàn)點(diǎn)連續(xù)、分次地消費(fèi)或取現(xiàn)，在具體的業(yè)務(wù)中要對(duì)善意透支和惡意透支進(jìn)行明確區(qū)別非常困難。 ? 對(duì)惡意透支跟蹤不力，處理不及時(shí)，極易產(chǎn)生潛在的風(fēng)險(xiǎn)性或形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。 （2）發(fā)卡行的原因 ? 我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)起步較晚，發(fā)卡機(jī)構(gòu)缺乏全面而完善的風(fēng)險(xiǎn)管理與制約、監(jiān)督機(jī)制，使風(fēng)險(xiǎn)隱患滋生。 ? 一些發(fā)卡行片面追求“占領(lǐng)市場(chǎng)份額”的發(fā)卡量，從而忽略了對(duì)持卡人資信質(zhì)量的審核，致使持卡人隊(duì)伍良莠不齊，潛在風(fēng)險(xiǎn)環(huán)生。 ? 隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的迅速擴(kuò)大，一批業(yè)務(wù)不熟練、思想不成熟、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較差的新員工，降低了銀行隊(duì)伍自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的免疫力。 （3）特約商戶和銀行網(wǎng)點(diǎn)原因 ? 特約商戶和銀行網(wǎng)點(diǎn)中的一部分因違章操作，疏忽大意，如不按規(guī)定申請(qǐng)授權(quán)、單據(jù)處理不規(guī)范、信用卡清算不及時(shí)等，給犯罪分子打開(kāi)了方便之門(mén)。 （4）持卡人的原因 信用卡持卡人不按照與發(fā)卡行的有關(guān)使用信用卡的協(xié)議，履行《信用卡章程》規(guī)定的持卡人義務(wù)，或?qū)π庞每ê兔艽a、有關(guān)單據(jù)保管不當(dāng)，或未將信用卡與身份證分開(kāi)放，或隨意將信用卡借出或轉(zhuǎn)讓?zhuān)Y(jié)果不僅使自己蒙受了很大的經(jīng)濟(jì)損失，更助長(zhǎng)了不法分子的犯罪行為。 （5）客觀原因 技術(shù)設(shè)備及通訊設(shè)施滯后，單據(jù)輸送在途時(shí)間長(zhǎng)，《止付名單》傳遞延時(shí)等等，為犯罪分子提供了犯罪的條件。 （6）法律的原因 國(guó)家懲治信用卡犯罪的法律條文規(guī)定比較籠統(tǒng)，對(duì)一些具體情況的涵蓋面較窄，致使在某種程度上形成對(duì)信用卡犯罪，尤其是一些新穎的犯罪形式打擊不力，令犯罪分子有恃無(wú)恐。 （7）不可抗力的原因 企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)及個(gè)人意外風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致信用卡風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，如因事故、災(zāi)害、破產(chǎn)、死亡等，致使透支無(wú)法償還。 (三) 信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制 （1）持卡人信用風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 嚴(yán)格資信審查 ? 實(shí)行信用和抵押擔(dān)保 ? 對(duì)透支實(shí)行嚴(yán)格控制：透支后要及時(shí)通知；實(shí)行客戶透支監(jiān)控制度；實(shí)行有效的手段控制客戶透支：及時(shí)催促還款和必要的止付措施。 （2）特約單位操作不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制 ? 加強(qiáng)特約單位的培訓(xùn)工作，提高特約單位的技術(shù)水平。 （3）發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的控制 ? 在信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制的各環(huán)節(jié)中，發(fā)卡行起主導(dǎo)作用。 ? 發(fā)卡行除了要在持卡人和特約單位風(fēng)險(xiǎn)控制中發(fā)揮作用外，更應(yīng)該通過(guò)完善內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)對(duì)空白信用卡及其他重要憑證的管理，及時(shí)做好止付處理和止付名單的發(fā)送等工作，防止在自己產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，造成不必要的經(jīng)濟(jì)損失。 （4）對(duì)不法行為的風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 發(fā)卡行要與公、檢、法等機(jī)構(gòu)建立必要的聯(lián)系 ? 發(fā)現(xiàn)冒用、偽造信用卡等到不法行為，應(yīng)及時(shí)采取措施，迅速進(jìn)行調(diào)查偵破，不要延誤破案時(shí)機(jī)。 ? 對(duì)嚴(yán)重違反信用卡章程，逾期大額透支，屢催不還的客戶，及時(shí)運(yùn)用法律手段追回欠款。 76．案例分析：農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專(zhuān)用卡 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專(zhuān)用卡以農(nóng)行借記卡為載體和資金封閉式運(yùn)行為切入點(diǎn)，推出了“漁農(nóng)貸款、龍頭擔(dān)保、專(zhuān)款專(zhuān)用、體內(nèi)循環(huán)”的“靈漢模式”。即，以靈漢漁業(yè)聯(lián)合社作為龍頭企業(yè)，對(duì)社內(nèi)有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力、養(yǎng)殖能力且有信貸需求的養(yǎng)殖社員提供保證擔(dān)保，按照專(zhuān)業(yè)合作社社員貸款金額20%的比例存入保證金，作為漁農(nóng)貸款后不能履約的還款保證。漁農(nóng)貸款后，資金劃入為其專(zhuān)門(mén)設(shè)計(jì)的“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專(zhuān)用卡”內(nèi)，并通過(guò)農(nóng)行指定的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和POS機(jī)與靈漢公司進(jìn)行魚(yú)苗、飼料等資金結(jié)算；靈漢公司將漁農(nóng)水產(chǎn)品集中銷(xiāo)售后，通過(guò)網(wǎng)上銀行將銷(xiāo)售結(jié)算款轉(zhuǎn)入漁農(nóng)各自的專(zhuān)用卡內(nèi)；同時(shí)農(nóng)行按分期還款計(jì)劃從專(zhuān)用卡上直接收取貸款本息，貸款還清后專(zhuān)用卡剩余款項(xiàng)為農(nóng)戶凈收入。 靈漢漁業(yè)聯(lián)合社已發(fā)展成長(zhǎng)為西北地區(qū)的漁業(yè)養(yǎng)殖龍頭企業(yè)，“靈漢魚(yú)”品牌日益叫響區(qū)內(nèi)外，淡水魚(yú)養(yǎng)殖業(yè)成為寧夏農(nóng)業(yè)中最具有活力的產(chǎn)業(yè)之一，被自治區(qū)政府列入農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中具有區(qū)位優(yōu)勢(shì)的特色產(chǎn)業(yè)。 思考：（1）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專(zhuān)用卡如何運(yùn)作？ （2）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)卡的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)理是什么？ 答：要點(diǎn)： （1）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專(zhuān)用卡以農(nóng)行借記卡為載體和資金封閉式運(yùn)行為切入點(diǎn)，推出了“漁農(nóng)貸款、龍頭擔(dān)保、專(zhuān)款專(zhuān)用、體內(nèi)循環(huán)”的“靈漢模式”。即，以靈漢漁業(yè)聯(lián)合社作為龍頭企業(yè)，對(duì)社內(nèi)有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力、養(yǎng)殖能力且有信貸需求的養(yǎng)殖社員提供保證擔(dān)保，按照專(zhuān)業(yè)合作社社員貸款金額20%的比例存入保證金，作為漁農(nóng)貸款后不能履約的還款保證。漁農(nóng)貸款后，資金劃入為其專(zhuān)門(mén)設(shè)計(jì)的“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專(zhuān)用卡”內(nèi)，并通過(guò)農(nóng)行指定的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和POS機(jī)與靈漢公司進(jìn)行魚(yú)苗、飼料等資金結(jié)算；靈漢公司將漁農(nóng)水產(chǎn)品集中銷(xiāo)售后，通過(guò)網(wǎng)上銀行將銷(xiāo)售結(jié)算款轉(zhuǎn)入漁農(nóng)各自的專(zhuān)用卡內(nèi)；同時(shí)農(nóng)行按分期還款計(jì)劃從專(zhuān)用卡上直接收取貸款本息，貸款還清后專(zhuān)用卡剩余款項(xiàng)為農(nóng)戶凈收入。 （2）資金封閉式、以靈漢漁業(yè)聯(lián)合社作為龍頭企業(yè)，對(duì)社內(nèi)有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力、養(yǎng)殖能力且有信貸需求的養(yǎng)殖社員提供保證擔(dān)保，按照專(zhuān)業(yè)合作社社員貸款金額20%的比例存入保證金，作為漁農(nóng)貸款后不能履約的還款保證。 78．你認(rèn)為利用融資租賃對(duì)解決中小企業(yè)融資問(wèn)題是否可行？為什么？ 答：融資租賃的涵義、特點(diǎn)，中小企業(yè)的特點(diǎn)，存在的問(wèn)題，如何解決？