《房地產(chǎn)企業(yè)管理規(guī)章制度》全部.doc

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河南省豫光置業(yè)有限公司 管 理 制 度 目 錄 企業(yè)管理制度 1 第一章 內(nèi)部管理細則 1 第一章 管理大綱 1 第二章 員工守則 2 第三章 財務管理 3 第四章 人事管理 14 第五章 行政管理 20 第六章 合同管理 24 第七章 房地產(chǎn)開發(fā)與管理 34 第八章 審計 監(jiān)察 43 第九章 考勤 46 第十章 保密工作 47 第十一章 安全保衛(wèi) 48 第十二章 晉升 50 第十三章 獎懲 52 第十四章 崗位職責 55 第十五章 附則 67 企業(yè)管理制度 第一章 內(nèi)部管理細則 內(nèi)部管理細則是企業(yè)經(jīng)營管理的總綱 它是根據(jù)章程的規(guī)定對企業(yè)管理提出的具體化 規(guī) 范化要求 內(nèi)部管理細則不同于企業(yè)章程 內(nèi)部管理細則著重于調(diào)整企業(yè)內(nèi)部關(guān)系 對外不具 有法律效力 它只能靠行政管理權(quán)力保證實施 企業(yè)章程不僅調(diào)整企業(yè)內(nèi)部關(guān)系 而且還要調(diào) 整企業(yè)的外部關(guān)系 對內(nèi)對外都具有法律效力 國家權(quán)力要保證它的實施 內(nèi)部管理細則是企 業(yè)規(guī)章制度的一種形式 但它同其他單一的規(guī)章制度也有一定的區(qū)別 單一的規(guī)章制度只能調(diào) 整局部關(guān)系和行為 內(nèi)部管理細則調(diào)整的是企業(yè)全局的關(guān)系和行為 第一章 管理大綱 第一條 為了加強管理 完善各項工作制度 促進公司發(fā)展壯大 提高經(jīng)濟效益 根據(jù)國 家有關(guān)法律 法規(guī)及公司章程的規(guī)定 特制訂本管理細則 第二條 公司全體員工都必須遵守公司章程 遵守公司的規(guī)章制度和各項決定 經(jīng)律 第三條 公司的財產(chǎn)屬股東所有 公司禁止任何組織 個人利用任何手段侵占或破壞公司 財產(chǎn) 第四條 公司禁止任何所屬機構(gòu) 個人損害公司的形象 聲譽和股價穩(wěn)定 第五條 公司禁止任何所屬機構(gòu) 個人為小集體 個人利益而損害公司利益或破壞公司發(fā) 展 第六條 公司通過發(fā)揮全體員工的積極性 創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù) 管理 經(jīng)營水 平 不斷完善公司的經(jīng)營 管理體系 實行多種形式的責任制 不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟 效益 第七條 公司提倡全體員工刻苦學習科學技術(shù)文化知識 公司為員工提供學習 深造的條 件和機會 努力提高員工的素質(zhì)和水平 造就一支思想和業(yè)務過硬的員工隊伍 第八條 公司鼓勵員工發(fā)揮才能 多作貢獻 對有突出貢獻者 公司予以獎勵 表彰 第九條 公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會 鼓勵員工積極向上 第十條 公司倡導員工團結(jié)互助 同舟共濟 發(fā)揚集體合作和集體創(chuàng)造精神 第十一條 公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理 歡迎員工就公司事務及發(fā)展提出合 理化建議 對作出貢獻者公司予以獎勵 表彰 第十二條 公司尊重知識分子的辛勤勞動 為其創(chuàng)造良好的工作條件 提供應有的待遇 充分發(fā)揮其知識為公司多作貢獻 第十三條 公司為員工提供收入 住房和福利保證 并隨著經(jīng)濟效益的提高而提高員工各 方面的待遇 第十四條 公司實行 按勞取酬 多勞多得 的分配制度 第十五條 公司推行崗位責任制 實行考勤 考核制度 端正工作作風和提高工作效率 反對辦事拖拉和不負責任的工作態(tài)度 第十六條 公司提倡厲行節(jié)約 反對鋪張浪費 降低消耗 增加收入 提高效益 第十七條 維護公司紀律 對任何人違反公司章程和各項制度的行為 都要予以追究 第二章 員工守則 第一條 遵紀守法 忠于職守 克己奉公 第二條 維護公司聲譽 保護公司利益 第三條 服從領(lǐng)導 關(guān)心下屬 團結(jié)互助 第四條 愛護公物 節(jié)約開支 杜絕浪費 第五條 努力學習 提高水平 精通業(yè)務 第六條 積極進取 勇于開拓 創(chuàng)新貢獻 第三章 財務管理 第一節(jié) 總則 第一條 為加強財務管理 根據(jù)國家有關(guān)法律 法規(guī)及財務制度 結(jié)合公司具體情況 制 定本制度 第二條 財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上 嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律 以 提高經(jīng)濟效益 壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨 第三條 財務管理工作要貫徹 勤儉辦企業(yè) 的方針 勤儉節(jié)約 精打細算 在企業(yè)經(jīng)營 中制止鋪張浪費和一切不必要的開支 降低消耗 增加積累 第二節(jié) 財務機構(gòu)與會計人員 第一條 公司會計師 公司設計劃財務部 財務部設經(jīng)理 副經(jīng)理 下屬獨立核算的公司 企業(yè)設財務部 財務部設經(jīng)理 副經(jīng)理 計劃財務部及各財務部 根據(jù)業(yè)務工作需要配備必要的會計人員 第二條 總會計師協(xié)助總經(jīng)理管理好整個系統(tǒng)的財務會計工作 對全系統(tǒng)的財務會計工作 負責 總會計師主要職責如下 1 執(zhí)行公司章程和股東大會 董事會的決議 主持編制并簽署公司的財務計劃 信貸計劃 和會計報表等 落實完成計劃的措施 對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施 指導各項財務活動 考核生產(chǎn)經(jīng)營成果 對總經(jīng)理負責并報告工作 2 審查公司基建 投資 貿(mào)易等發(fā)展項目及重要經(jīng)濟合同 對可行性報告提出評估意見 3 負責全系統(tǒng)的資金融通調(diào)拔決策工作 經(jīng)總經(jīng)理或董事會簽署后執(zhí)行 4 審核下屬公司 企業(yè)投資和效益的計算方案 5 編制公司員工工資 獎金 福利方案和股東分紅派息方案 6 監(jiān)督全系統(tǒng)的財務管理和活動 7 監(jiān)督全系統(tǒng)的財務部門和會計人員執(zhí)行國家的財經(jīng)政策 法令 制度和遵守財經(jīng)紀律 制止不符合財經(jīng)法令 不講經(jīng)濟效益 不執(zhí)行計劃和違反財經(jīng)紀律的事項 8 對各級財務人員的調(diào)動 任免 晉升 獎懲等提出建議 評定 總經(jīng)理批準后執(zhí)行 9 負責搞好全系統(tǒng)財務人員的培訓工 斷提高財會人員的素質(zhì)和業(yè)務水平 10 簽署下屬公司 企業(yè)的 100 萬元以下貸款擔保書 第三條 財務部是公司的財務主管部門 除做好本部門各項業(yè)務工作外 負責從業(yè)務上對 下屬各級財務部門和會計人員進行領(lǐng)導 指導 檢查 監(jiān)督 第四條 財務部經(jīng)理領(lǐng)導財務部的工作 在總經(jīng)理和總會計師領(lǐng)導下主持公司的財務工作 財務部經(jīng)理的主要職責是 1 主持計劃財務部的工作 領(lǐng)導財務人員實行崗位責任制 切實地完成各項會計業(yè)務工作 2 執(zhí)行總經(jīng)理和總會計師有關(guān)財務工作的決定 控制和降低公司的經(jīng)營成本 審核監(jiān)督資 金的動用及經(jīng)營效益 按月 季 年度向總會計師 總經(jīng)理 董事會提交財務分析報告 3 籌劃經(jīng)營資金 負責公司資金使用計劃的審批 報批和銀行借 還款工作 4 定期或不定期地組織會計人員對下屬公司 企業(yè)進行財務檢查 監(jiān)督下屬公司 企業(yè)執(zhí) 行財經(jīng)紀律和規(guī)章制度 5 協(xié)助總會計師編制各種會計報表 主持公司的財產(chǎn)清查工作 6 參與公司發(fā)新項目 重大投資 重要經(jīng)濟合同的可行性研究 第五條 計劃財務部副經(jīng)理協(xié)助經(jīng)理工作 負責公管的財務管理工作 第六條 下屬公司 企業(yè)的財務部設經(jīng)理 在經(jīng)理領(lǐng)導下主持本單位的財務工作 財務部 經(jīng)理的主要職責是 1 主持財務部的工作 領(lǐng)導財會人員完成各項會計業(yè)務的工作 2 制訂財務計劃 搞好會計核算 及時 準確 完整地核算生產(chǎn)經(jīng)營成果 考核計劃執(zhí)行 情況 定期提供數(shù)據(jù) 資料和財務分析報告 3 參與投資 重大經(jīng)濟合同的可行性研究 4 負責編制會計報表 主持清查財產(chǎn) 5 執(zhí)行財經(jīng)法令 制度 決定 堅持原則 增收節(jié)支 提高經(jīng)濟效益 6 監(jiān)督 檢查資金使用 費用開支及財產(chǎn)管理 嚴格審核原始憑證及帳表 單證 杜絕貪 污 浪費及不合理開支 第七條 財務部副經(jīng)理協(xié)助經(jīng)理工作 負責分管的財務工作 第八條 各級財務部門都必須建立稽查制度 出納員不得兼管稽核 會計檔案保管和收入 費用 債權(quán)債務帳目的登記工作 第九條 財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制 各司其 互相配合 如實反映和嚴格監(jiān)督各 項經(jīng)濟活動 記帳 算帳 報帳必須做到手續(xù)完備 內(nèi)容真實 數(shù)字準確 帳目清楚 日清月潔 按期 報帳 第十條 各級領(lǐng)導必須切實保障財會人員依法行使職權(quán)和履行職責 第十一條 財會人員在辦理會計事務中 必須堅持原則 照章辦事 對于違反財經(jīng)紀律和 財務制度的事項 必須拒絕付款 拒絕報銷或拒絕執(zhí)行 并及時向上級財務部門報告 公司支持財務人員堅持原則 按財務制度辦事 嚴禁任何人對敢于堅持原則的財會人員進 行打擊報復 公司對敢于堅持原則的財會人員予以表揚或獎勵 第十二條 財會人員力求穩(wěn)定 不隨便調(diào)動 財會人員調(diào)動工作或因故離職 必須與接替人員辦理交接手續(xù) 沒有辦清交接手續(xù)的 不 得離職 亦不得中斷會計工作 被撤銷 合并單位的財會人員 必須會同有關(guān)人員編制財立 資金 債權(quán)債務移交清冊 辦理交接手續(xù) 移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證 報表 帳目 款項 公章 實物及未了事項等 移交交接必須監(jiān)交 下屬公司 企業(yè)一般財會人員的交接 由本單位領(lǐng)導會同財務部經(jīng)理 進行監(jiān)交 財務部經(jīng)理的交接 由計劃帳務部經(jīng)理會同本單位領(lǐng)導進行監(jiān)交 計劃財務部經(jīng)理 的交接 由總經(jīng)理會同總會計師進行監(jiān)交 第三節(jié) 會計核算原則及科目報表 第一條 公司執(zhí)行 中華人民共和國會計法 會計人員職權(quán)條例 企業(yè)會計準則 和 企業(yè)財務通則 等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則 會計憑證和帳簿 內(nèi)部審計和財產(chǎn)清 查 成本清查等事項的規(guī)定 第二條 公司采用國家規(guī)定的會計制度的會計科目和會計報表 并按有關(guān)的規(guī)定辦理會計 事務 第三條 記帳方法采用借貸記帳法 記帳原則采用權(quán)責發(fā)生制 以人民幣為記帳位幣 人 民幣同其他貨幣折算 按國家規(guī)定的會計制度規(guī)定辦理 海外企業(yè)應選定一種貨幣為記帳本位 幣 第四條 合資企業(yè)所發(fā)生的債權(quán) 債務 收益和費用等應按實際收付的貨幣記帳 同時應 選用一種貨幣為本位幣 將所有外幣折合成本位幣記帳和編制財務報表 第五條 一切會計憑證 帳簿 報表中各種文字記錄用中文記載 必要時可用外國文字旁 述 數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載 記載 書寫必須使用鋼筆 不得用鉛筆及圓珠筆書寫 第六條 公司對公司資本堅持資本確定 資本充實的原則 第七條 公司各單位收益與費用的計算 實行分級核算 按部設帳 對同一時期的各項收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本 費用都必須在同一時期內(nèi)反映 均按規(guī)定時 間進行 不應提前或延后 第八條 公司采用的會計處理方法 前后各期必須一致 非董事會同意 任何人不得隨意 改變 第九條 凡與公司合作經(jīng)營的企業(yè) 應按合同規(guī)定的資本總額 出資比例 出資方式 在 規(guī)定期限內(nèi)投入資本 具體如下 1 以現(xiàn)金投資的 應以收到或顧入開戶銀行的日期和金額作為記帳依據(jù) 2 以廠房 設備 原材料等實物投資的 應按合同規(guī)定并經(jīng)檢驗核實的實物清單 金額 收到實物的日期作為記帳依據(jù) 3 以專有技術(shù) 專利權(quán)等無形資產(chǎn)作投資的 應以合同規(guī)定的金額和日期為記帳依據(jù) 4 各方交付的出資額 應由政府批準的注冊會計師事務所驗證 出具驗資報告后 據(jù)以發(fā) 給出資證明 第十條 公司向其他單位投出的資金 應按投出時交付的金額記帳 所發(fā)生的收益和損失 應在投資損益科目中入帳 在利潤表中單獨反映 第十一條 公司對境外的投資或在境外購置房屋等固定資產(chǎn) 必須經(jīng)董事會批準后方可行 第十二條 長期借款的利息支出 應根據(jù)使用單位用款時間計算利息 第十三條 公司以單價 2000 元以上 使用年限 1 年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn) 分為 5 大類 1 房屋及其他建筑物 2 機器設備 3 電子設備 如手提程控電話機 復印機 電腦 傳真機等 4 運輸工具 5 其他設備 第十四條 各類固定資產(chǎn)折舊年限為 1 房屋及建筑物 35 年 2 機器設備 含室內(nèi)裝修 10 年 3 電子設備 運輸工具 5 年 4 其他設備 5 年 固定資產(chǎn)以不計留殘值提取折舊 固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的 不再計提折 提 前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊 第十五條 購入的固定資產(chǎn) 以進價加運輸 裝卸 包裝 保險等費用作為原價 需安裝 的固定資產(chǎn) 還應包括關(guān)稅及工商稅等 作為投資的固定資產(chǎn) 應以投資協(xié)議約定的價格為原 價 第十六條 固定資產(chǎn)必須每年盤點一次 對盤盈 盤虧 報廢及固定資產(chǎn)的計價 必須嚴 格審查 按規(guī)定經(jīng)批準后 于年度決算時處理完畢 1 盤盈的固定資產(chǎn) 以重置完全價值作為原價 按新舊的程度估算累計折舊入帳 原價減 累計折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金 2 盤虧的固定資產(chǎn) 應沖減原價和累計折舊 原價減累計折舊后的差額作營業(yè)外支出處理 3 報廢的固定資產(chǎn)的變價收入與固定資產(chǎn)凈值的差額 其收益轉(zhuǎn)入公積金 其損失作營業(yè) 外支出處理 4 公司對固定資產(chǎn)的購入 出售 清理 報廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會計手續(xù) 并設置固 定資產(chǎn)明細帳進行核算 第十七條 凡單項債權(quán)帳齡超過 1 年仍未回收時 各核算單位按年度提取 10 的比例提取 壞帳準備金 第十八條 公司主要的會計報表有如下幾種 1 資產(chǎn)負債表 年 季 月 2 損益表 年 季 月 3 股息紅利分配方案 年度 4 財務狀況變動表 年度 5 專用基金明細表 半年 6 固定資產(chǎn)增減變化表 月 7 銀行貸款增減變化表 月 8 現(xiàn)金出納月終盤存表 月 9 提取壞帳準備金明細表 月 10 應收 應付和預付款項明細表 月 第四節(jié) 資金 現(xiàn)金 費用管理 第一條 計劃財務部和各財務部要加強對資產(chǎn) 資金 現(xiàn)金及費用開支的管理 防止損失 杜絕浪費 良好運用 提高效益 第二條 銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設和使用 銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務收支結(jié) 算使用 嚴禁出借帳戶供外單位或個人使用 嚴禁為外單位或個人代收代支 轉(zhuǎn)帳套現(xiàn) 第三條 銀行帳戶的帳號必須保密 非因業(yè)務需要不準外泄 第四條 銀行帳戶印鑒的使用實行 3 章分管并用制 即 財務章由出納保管 經(jīng)理私章和 會計私章由本人各自保管 不準由 1 人統(tǒng)一保管使用 印鑒保管人臨時出差時由其委托他人代 管 第五條 銀行帳戶往來應逐筆登記入帳 不準多筆匯總記帳 也不準以收頂支記帳 各單 位應按月與銀行對帳單核對 未達收支 應作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡 第六條 財會人員辦理信匯 電匯 票匯 含自帶票匯 轉(zhuǎn)帳支付等付出款項 一律憑 付款審批單辦理 付款審批單應附入付款憑證記帳備查 付款審批單由項目經(jīng)辦人負責辦理報批 會款審批權(quán)限如下 屬預付貨款 定金的 10 萬 元以下的 含 10 萬元 由下屬公司 企業(yè)正 副經(jīng)理和財務部經(jīng)理共同審批 10 萬元以上至 30 萬元的 含 30 萬元 由總會計師審批 30 萬元以上至 50 萬元的 含 50 萬元 由總會計師 和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批 50 萬元以上至 100 萬元的 含 100 萬元 由總經(jīng)理審 批 100 萬元以上的由董事長審批 屬自帶匯票的 10 萬元以下的 含 10 萬元 由下屬公司 企業(yè)正 副經(jīng)理和財務經(jīng)理共同審批 10 萬元以上至 50 萬元的 含 50 萬元 由總會計師審批 50 萬元以上至 100 萬元的 含 100 萬元 由總會計師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批 100 萬元以上至 200 萬元的 含 200 萬元 由總經(jīng)理審批 200 萬元以上的由董事長審批 屬購 置 維修固定資產(chǎn)的 3 萬元以下的 含 3 萬元 由下屬公司 企業(yè)正 副經(jīng)理和財務部經(jīng)理 共同審批 3 萬元以上至 10 萬元的 含 10 萬元 由總會計師審批 10 萬元至 100 萬元的 含 100 萬元 由總經(jīng)理審批 100 萬元以上的由董事長審批 屬房地產(chǎn)開發(fā)項目的 按已批準的合 同的規(guī)定付款 同一項目應按合計總額報批 不準為逃避審批而分列報批 支付 報上級審批的項目 上報單位應先提出初審意見 由總經(jīng)理 董事長審批的 先報總會計 師審查 對違反上述規(guī)定的付款 財務人員有權(quán)且必須拒絕支付 并及時向上級請求處理 第七條 根據(jù)已獲批準簽訂的合同付款的 應嚴格按合同規(guī)定的期限付出 不得早付或遲 付 也不準改變支付方式和用途 非經(jīng)收款單位書現(xiàn)正式委托 也不準改變收款單位 人 凡委托其他單位 人 代付款的 一律上報總經(jīng)理批準 第八條 各單位應建立資金回籠情況的跟蹤制度 凡付出款 物 5 萬元以上的 各單位 財務必須逐項跟蹤基 1 資金回籠情況 并按月匯總后上報計劃財務部 總會計師和總經(jīng)理 對 到期的應收資金 各單位應督促經(jīng)辦人員及時催收 發(fā)現(xiàn)問題的 應及時上報請示處理 第九條 各單位庫存現(xiàn)金不得超過 3000 元 超過部分當天下午存入銀行 禁止坐支營來收 入現(xiàn)金 第十條 一切現(xiàn)金往來 必須收付有憑據(jù) 嚴禁口說為憑 第十一條 嚴禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度 5000 元以上 支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金 嚴禁各單位私設小錢柜 第十二條 嚴禁將公款存入私人帳戶 違者按貪污論處 第十三條 現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳 嚴禁使用兩本帳或帳外有帳 第十四條 各單位會計每月終要會同出納員盤點現(xiàn)金庫存一次 保證鈔帳相符 盤點表應 隨同會計報表一起上報 第十五條 領(lǐng)用空白支票 必須注明限額 日期 用途及使用期限 并視金額大小按第六 十四條審批規(guī)定報批 所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內(nèi) 嚴禁空白支票在使用前 先蓋上印章 第十六條 正常的辦公費用開支 必須有正式發(fā)票 印章齊全 經(jīng)手人驗收人簽外 經(jīng)經(jīng) 理或其授權(quán)人批準后方能報銷付款 第十七條 商品運雜費 保管費 包裝費 介紹費 手續(xù)費等 必須注明商品批次及購銷 發(fā)票號碼 經(jīng)經(jīng)理批準后才能報銷 其中對介紹費和手續(xù)費 經(jīng)辦人還須另付合同書和 說明報 批 2000 元以下的由下屬公司 企業(yè)經(jīng)理審批 2000 元至 1 萬元的由總會計師審批 1 萬元以 上的由總經(jīng)理審批 第十八條 業(yè)務費實行包干制 按實現(xiàn)利潤的比例提取 由經(jīng)理掌握使用 提取的比例由 總經(jīng)理確定 提取后應?？顚Ｓ?不得私分 貪污 公司本部各部 室的業(yè)務費 由各部 室經(jīng)理 主任 審核 1000 元以下抒總會計師審批 報銷 1000 元以上的由總會計師簽署后報總經(jīng)理審批報銷 公司本部員工的差旅費 由各部 室部經(jīng)理 主任 審核 2000 元以下的由部會計師審批 報銷 2000 元以上的由總會計師簽署后報總經(jīng)理審批報銷 第十九條 探親旅費 醫(yī)療費等按國家的規(guī)定報銷 第二十條 非生產(chǎn)性的特殊開支 如贊助金 會費等在福利基金列支 2000 元以下由下屬 公司 企業(yè)經(jīng)理審批 2000 元以上至 5000 元的由總會計師審批 5000 元以上由總經(jīng)理審批 第二十一條 各單位購置固定資產(chǎn) 包括維修 租用 必須先立項 作出預算 報經(jīng)批 準后才能購置 其中 屬?？厣唐返?還必須報經(jīng)?？夭块T批準后才能購置 非?？厣唐?按 第六十四條審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)批準后才能購置 第二十二條 各單位對中 長期投資要選好投資項目 節(jié)約投資費用 縮短投資回收期 提高投資效益 各單位財務必須對投資的可行性報告提出評估意見 并加強對投入產(chǎn)出資金的 管理 任何投資 均須按第六十四條審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)批準后才能投入 第二十三條 各單位所創(chuàng)的外匯限于進出中貿(mào)易使用 其他外匯買賣的價格由總會計師根 據(jù)市場情況審定一個最低 最高價 所進行的外匯買賣均不得低于審定的最低價 最高價 第二十四條 下屬公司 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需資金原則上自行解決 其貸款需公司擔保的可 報計劃財務部審查 金額 100 萬元以下的 含 100 萬元 由總會計師審批 100 萬元以上至 500 萬元的由總經(jīng)理審批 500 萬元以上的由董事長審批 下屬公司 企業(yè)如資金周轉(zhuǎn)困難需向公司臨時借調(diào)的 應先報計劃財務部簽署意見后 50 萬元以下的總會計師審批 50 萬元以上的由部經(jīng)理審批 借款按期參照銀行貸款計收本息 本 系統(tǒng)內(nèi)的相互借款均計收本息 第二十五條 嚴禁下屬公司 企業(yè)為外單位 含合資 合作企業(yè) 或個人擔保貸款 第二十六條 嚴格資金使用審批手續(xù) 會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項 都有權(quán)且必須拒絕辦理 否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任 第二十七條 有關(guān)資金使用的審批 審批人員出差時 由其指定代理人代為審批 批件必須附入有關(guān)發(fā)票 單據(jù)后面入帳備查 第五節(jié) 工資及獎金 第一條 公司實行 按勞取酬 多勞多得 的分配制度 第二條 公司員工年度工資及資金總額 由總經(jīng)理按章程的規(guī)定擬訂 第三條 員工的工資標準和獎勵方法 由總會計師提出方案 報總經(jīng)理審定 第四條 下屬公司 企業(yè)實行工資總額與經(jīng)濟效益掛鉤的工資制度 具體辦法由總會計師 擬訂 報總經(jīng)理審定 第五條 下屬公司 企業(yè)的資金按下達的利潤基數(shù)及實際完成的利潤額分別提取 采取平 時預提 年終結(jié)算的方法 提取比例由總會計師擬訂 報總經(jīng)理審定 第六條 實行全員抵押承包經(jīng)營與經(jīng)理任期目標責任制的下屬公司 企業(yè) 其工資及獎金 的提取和分配 按 承包合同書 的規(guī)定執(zhí)行 第六節(jié) 稅收及利潤分配 第一條 公司及下屬公司 企業(yè)依法向國家繳納稅金 不準偷稅漏稅 第二條 稅后利潤的分配按章程的規(guī)定執(zhí)行 第七節(jié) 利潤上交和庫存物資財務管理 第一條 下屬公司 企業(yè)應上交公司的利潤 含基數(shù)利潤和分成利潤 必須在當年 12 月 底前上交 70 余下 30 在下年 3 月底前交清 對不按時全額上交的單位 公司按銀行同期貸 款利息最高利息率加 30 計收利息 第二條 倉庫必須建立嚴密的出入庫制度和保管規(guī)范 每月向財務部門報送一次庫存報表 報表同時抄送上級財務部門 第三條 倉庫每月由會計會同倉庫管理人員進行一次實物盤點 并編制出庫存物資盈虧表 盈虧表同時抄報上級財務部門 第四條 對庫存物資的盤盈盤虧 倉庫不得自行作財務處理 盤虧在 1000 元以下者 含 1000 元 由財務部審核 報經(jīng)理審批后處理 1000 元以上至 5000 元的 含 5000 元 須呈報 會計師審批后處理 5000 元以上的由總經(jīng)理審批后處理 第八節(jié) 會計憑證和檔案保管 第一條 各下屬公司 企業(yè)必須加強對發(fā)票的管理 安排專人負責發(fā)票的登記 領(lǐng)用 清 理 核對工作 嚴禁為外單位或個人代開發(fā)票 違者以發(fā)票額 15 以上的罰款和扣發(fā) 1 2 個月 的獎金 情節(jié)嚴重的追究法律責任 第二條 會計憑證必須內(nèi)容真實 手續(xù)完備 數(shù)字準確 不得涂改 挖補 如事后發(fā)現(xiàn)差 錯 也必須由經(jīng)辦人負責劃雙紅線并蓋章進行更正 第三條 會計檔案必須按月裝訂成冊 妥善保管 不得丟失 至少保存 15 年 采用電子計算機記帳的 機器儲存和輸出的會計記錄視同會計帳簿 應專人負責妥善保管 至少 15 年 第四條 會計檔案保存期滿需銷毀時 應抄具清單 報總經(jīng)理 董事會 主管部門和稅務 機關(guān)同意后 才能銷毀 第四章 人事管理 第一節(jié) 總則 第一條 為進一步完善人事管理制度 根據(jù)國家有關(guān)勞動人事法規(guī) 政策及公司章程之規(guī) 定 制定本制度 第二條 公司執(zhí)行國家在關(guān)勞動保護法規(guī) 在勞動部門規(guī)定的范圍內(nèi)有權(quán)自行招收員工 全權(quán)實行勞動工資和人事管理制度 第三條 公司對員工實行合同化管理 所有員工都必須與公司簽訂聘 雇 用合同 員工 與公司的關(guān)系為合同關(guān)系 雙方都必須遵守合同 第四條 公司辦公室 負責公司的人事計劃 員工的培訓 獎懲 勞動工資 勞保福利等 項工作的實施 并辦理員工的考試錄取 聘用 商調(diào) 解聘 辭職 辭退 除名 開除等各項 手續(xù) 第二節(jié) 編制及定編 第一條 公司各職能部門 下屬公司 企業(yè) 用人實行定員 定崗 第二條 公司職能及部門及下屬公司 企業(yè)的設置 編制 調(diào)整或撤銷 由總經(jīng)理提出方 案 報董事會批準后實施 第三條 下屬公司 企業(yè)屬下機構(gòu)的設置 編制 調(diào)整或撤銷 由經(jīng)理提出方案 報總經(jīng) 理批準后實施 第四條 因工作業(yè)務發(fā)展需要 各部門 下屬公司 需要增加用工的 必須按第二 第三 條之規(guī)定 履行手續(xù)后方準實施 特殊情況必須提前聘用員工的 一律報總經(jīng)理審批 第五條 下屬公司 企業(yè)需雇用臨時員工的 必須提前 1 個月作出計劃報總部辦公室審批 第六條 總部辦公室負責編制年度用工計劃及方案 供總經(jīng)理參考 第三節(jié) 員工的聘 雇 用 第一條 各部門 下屬公司 企業(yè)對聘 雇 用員工應本著精簡原則 可聘可不聘的堅決 不聘 無才無德的堅決不聘 有才無德的堅決不聘 真正做到按需錄用 擇才錄用 任人唯賢 第二條 公司聘用的員工 一律與公司簽訂聘用合同 第三條 公司聘用的員工 一律脫離原級職別 由公司按照需要和受聘人的實際才能予以 聘任 第四條 各級員工的聘任程序如下 1 總經(jīng)理 由董事長提名董事會聘任 2 副總經(jīng)理 總理經(jīng)助理 總會計師等高級職員 部門主任及下屬公司 企業(yè)經(jīng)理 由總 經(jīng)理提請董事會聘任 3 部門副主任 下屬公司 副經(jīng)理及會計人員 由總經(jīng)理聘任 4 其他員工 經(jīng)總經(jīng)理批準后 由總部辦公室及下屬公司 企業(yè)經(jīng)理聘任 上述程序也適用于各級員工的解聘及續(xù)聘 第五條 各部門 下屬公司 企業(yè)確需增加員工的 按如下原則辦理 1 先在本部門 本公司 企業(yè)內(nèi)部調(diào)整 2 內(nèi)部無法調(diào)整的 報請總部辦公室在公司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)配 3 本系統(tǒng)內(nèi)無法調(diào)配的 由總部辦公室提出計劃 報總經(jīng)理批準后 由辦公室進行招聘 第六條 新聘 雇 員工 單位和受聘人必須填寫 雇用員工審批表 和 員工登記表 由用人單位簽署意見 擬定工作崗位 經(jīng)總部辦公室審查考核 符合聘雇條件者 先簽試用合 同 經(jīng)培訓后試用 1 至 3 個月 第七條 新員工正式上崗前 必須先接受培訓 培訓內(nèi)容包括學習公司章程及規(guī)章制度 了解公司情況 學習崗位業(yè)務知識等 培訓由總部辦公室負責 員工試用期間 考察其現(xiàn)實表現(xiàn)和工作能力 試作期間的工資 按擬定的工資下調(diào)一級發(fā)給 第八條 員工試用期滿 15 天前 由單位作出鑒定 提出是否錄用的意見 經(jīng)審核后 報總 經(jīng)理審批 批準錄用者與公司簽訂聘訂聘 雇 用合同 決定不錄者試用期滿退離 第九條 臨時工由各下屬公司 企業(yè)在上級核準的指標內(nèi)雇用 報總部辦公室備案 第四節(jié) 工資 待遇 第一條 公司全權(quán)決定所屬員工的工資 待遇 第二條 公司執(zhí)行董事會批準實行的工資系統(tǒng)列 第三條 公司按照 按勞取酬 多勞多得 的分配原則 根據(jù)員工的崗位 職責 能力 貢獻 表現(xiàn) 工作年限 文化高低等情況綜合考慮決定其工資 第四條 員工的工資 由決定聘用者依照前條規(guī)定確定 由勞動人事部行文通知財務部門 發(fā)放 第五條 公司鼓勵員工積極向上 多做貢獻 員工表現(xiàn)好或貢獻大者 所在單位可將材料 報監(jiān)察部及有關(guān)部門審核 經(jīng)總經(jīng)理批準后予提級及獎勵 第六條 公司按照國家有產(chǎn)在規(guī)定為員工辦理退休 待業(yè)等保險 員工享有相應的保險待 遇 第七條 公司執(zhí)行國家勞動保護法規(guī) 員工享有相應的勞保待遇 第八條 員工的獎金由公司 下屬公司 企業(yè)根據(jù)實際效益按有關(guān)規(guī)定提取 發(fā)放 第九條 員工享有公費醫(yī)療待遇 員工本人的醫(yī)藥費按規(guī)定憑縣級 含縣級 以上醫(yī)院報 銷憑證核準報銷 第五節(jié) 假期及待遇 第一條 員工按國家法定節(jié)假日休假 因工作生產(chǎn)需要不能休假的 節(jié)日按日工資 200 假日按日工資 100 計增發(fā)給 加班工資或安排補休 第二條 員工按國家規(guī)定享有探親待遇 具體如下 1 員工在公司工作滿 1 年后 開始享有探親待遇 2 與配偶不住在一起的 又不能利用工休假日團聚的 1 年可探望配偶 1 次 30 天 另按實 際需要經(jīng)予路程假 3 與父母都不住在一起 又不能利用工休假日團聚的 未婚員工探望父母 1 年 3 次共 20 天 已婚員工 1 年 3 次共 20 天 另按實際需要給予路程假 4 員工探親按國家有關(guān)規(guī)定報銷往返路費 超過規(guī)定的費用自理 5 探望配偶及未婚員工探望父母的往返路費 由所在單位負擔 6 員工請假探親必須由所在單位統(tǒng)籌安排 經(jīng)辦公室核準 未經(jīng)核準的按曠工處理 單位 員工探親盡可能安排在春節(jié)統(tǒng)一放假 7 員工探親期間的伙食費 住宿費 行李托運費經(jīng)及參觀游覽等費用 均由員工處理 不 得報銷 第三條 婚假 法定婚假 3 天 晚婚 男 25 周歲 女 23 周歲 假 13 天 異地結(jié)婚可適當 另給路程假 假期內(nèi)工資照發(fā) 第四條 產(chǎn)育假 1 女 23 周歲以下生育第一胎的 產(chǎn)假 90 天 其中產(chǎn)前休假 15 天 生育時難產(chǎn)的 如剖腹 產(chǎn) III 度會陰破裂等 可增加產(chǎn)假 30 天 2 女 24 周歲以上生育第一胎的 產(chǎn)假 120 天 難產(chǎn)可增加 30 天 3 凡在生育期間內(nèi)已辦理 獨生子女證 者另增加 90 天 產(chǎn)生女結(jié)扎的另增加 21 天 4 產(chǎn)假期滿后若有實際困難 經(jīng)本人申請 單位領(lǐng)導批準 可請哺乳假至嬰兒 1 周歲 哺 乳期間發(fā)給 75 的工資 5 產(chǎn)假期間 工資照發(fā) 不影響原有有福利待遇 第五條 節(jié)育手術(shù)假 1 取環(huán)休息 1 天 2 放環(huán)休息 3 天 3 男結(jié)扎休息 7 天 4 女結(jié)扎休息 21 天 5 懷孕不滿 4 個月流產(chǎn)休息 15 30 天 流產(chǎn)后結(jié)扎增加 21 天 流產(chǎn)假期 1 年內(nèi)不能超過 2 次 6 懷孕 4 個月以上引產(chǎn)休息 42 天 引產(chǎn)后結(jié)扎增加 21 天 7 以上假期內(nèi)工資津貼照發(fā) 第六條 員工的直系親屬 父母 配偶和子女 死亡時 喪假 7 天 異地奔喪的適當另給 路程假 假期內(nèi)工資和津貼照發(fā) 第七條 員工按國家規(guī)定享有年休假的 由辦公室統(tǒng)籌安排員工休假 因工作需要不能享 受年假的 增發(fā) 100 日工資 第六節(jié) 辭職 辭退 開除 第一條 公司有權(quán)辭退不合格的員工 員工有辭職的自由 但均須按本制度規(guī)定履行手續(xù) 第二條 試用人員在試用期內(nèi)辭職的應向辦公室提出辭職報告 到辦公室辦理辭職手續(xù) 單位辭退試用期人員 須填報 辭退員工審批表 經(jīng)批準后到辦公室辦理辭退手續(xù) 第三條 員工與公司簽訂聘 雇 用合同后 雙方都必須嚴格履行合同 員工不得隨便辭 職 單位不準無故辭退員工 第四條 合同期內(nèi)員工辭職的 必須提前 1 個月向公司提出辭職報告 由單位簽署意見 經(jīng)批準聘 雇 用的領(lǐng)導批準后 由辦公室予辦理辭職手續(xù) 第五條 員工未經(jīng)批準而自行離職的 公司不予辦理任何手續(xù) 給公司造成損失的 應負 賠償責任 第六條 員工或部門認為其現(xiàn)工種不適合的 可向辦公室申請在公司內(nèi)部調(diào)換另一種工作 在調(diào)換新工作半年后仍不能手任工作的 公司有權(quán)予以解聘 辭退 第八條 員工必須服從組織安排 遵守各項規(guī)章制度 凡有違反并經(jīng)教育不改者 公司有 權(quán)予以解聘 辭退 第九條 公司對辭退員工持慎重態(tài)度 單位無正當理由不得辭退合同期未滿的員工 確需 辭退的 必須填報 辭退員工審批表 提出辭退理由 經(jīng)辦公室核實 對符合聘用的領(lǐng)導批 準后 通知被辭退的員工到辦公室辦理辭退手續(xù) 未經(jīng)辦公室核實和領(lǐng)導批準的 不得辭退 第十條 辭退員工 必須提前 1 個月通知被辭退者 第十一條 聘 雇 用期滿 合同即告終止 員工或公司不續(xù)簽聘 雇 用合同的 到辦 公室辦理終止合同手續(xù) 第十二條 員工嚴重違反規(guī)章制度 后果嚴重或者違法犯罪的 公司有權(quán)予以開除 第十三條 員工辭職 被辭退 被開除或終止聘 雇 用 在離開公司以前 必須交還公 司的一切財物 文件及業(yè)務資料 并移交業(yè)務渠道 否則 不予辦理任何手續(xù) 給公司造成損 失的 應負賠償責任 第十四條 公司對被辭退及未獲公司續(xù)聘的員工 按其在公司的工齡計算每年發(fā)給其 1 個 月工資 不滿 1 年的按 1 年計 第七節(jié) 附則 第一條 公司屬下各公司 企業(yè)的人事管理 均適用本制度 第二條 本制度由辦公室負責執(zhí)行 辦公室可依據(jù)本制度制訂有關(guān)實施細則 報總經(jīng)理批 準后實施 第五章 行政管理 第一節(jié) 總則 為完善公司的行政管理機制 建立規(guī)范化的行政管理 提高行政管理水平和工作效率 使 公司各項行政工作有章可循 照章辦事 制定制度 第二節(jié) 文件收發(fā)規(guī)定 第一條 公司文件由指定的擬稿人擬稿 屬董事會秘書核稿 屬公司文件由辦公室主任擬 稿 文件形成后 屬董事會的由董事長簽發(fā) 屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā) 屬于秘密的文件 核稿人應該注 秘密 字樣 并確定報送范圍 秘密文件按保密規(guī)定 由專人印制 報送 第二條 已簽發(fā)的文件由核稿人登記 并按內(nèi)容編號后 送文印室打印 第三條 文件由文印室負責校對 并送擬稿人核稿人審查合格后 方能復印 蓋章 第四條 文件由辦公室負責報送 送件人應把文件內(nèi)容 報送日期 部門 接件人等事項 清楚 并報告報送結(jié)果 第五條 經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密 檔案 室存檔 第六條 外來的文件由辦公室專人負責簽收 簽收人應于接件當日即按文件的要求報送給 有關(guān)部門 不得積壓遲誤 屬急件的 應在接后即時報送 第三節(jié) 文印室管理規(guī)定 第一條 文印室人員應遵守公司的保密規(guī)定 禁止非文印室人員進入文印室 不泄露工作 中接觸的公司保密事項 第二條 打印文件 應按文件收發(fā)規(guī)定由主管領(lǐng)導簽署 電報 傳真 復印由部門主任簽 署 打印文件 發(fā)電報 傳真 電傳 復印文件資料 均需分類逐項登記 以備查驗 文印室人員必須按時 按質(zhì) 按量完成每項打字 電報 電傳 傳真 復印任務 不得積 壓遲誤 工作任務緊張時 應加班完成 工作中如遇不清楚的地方 應及時與有關(guān)人員校對清 楚 第三條 電報 電傳 傳真 文件 復印件應及時發(fā)送給有關(guān)人員 因積壓遲誤而致工作 失誤 損失的 追究當事人的責任 第四條 復印機由專人管理 非專管人員不準亂開機復印 第五條 原則上不接受外單位 個人的資料打印 復印 如確定需要 經(jīng)辦公室主任批準 后辦理登記收費手續(xù) 收費標準按市場價格由計劃財務部確定 收據(jù)由計劃財務部出具 所收取的費用按旬上交 計劃財務部 第六條 文印室應每月統(tǒng)計核算費用上報辦公室 同時抄報計劃財務部 第七條 文印室人員應愛護各種設備 節(jié)約用紙 降低消耗 費用 對種設備應按規(guī)范要 求操作 保養(yǎng) 發(fā)現(xiàn)故障 應及時報請維修 以免影響工作 第八條 嚴禁私事使用傳真電話 違犯者除補交電話費外 并視情節(jié)輕重給予罰款處理 屢教不改者予以除名 第四節(jié) 電腦室管理規(guī)定 第一條 電腦室人員遵守公司的保密規(guī)定 禁止非電腦室人員進入電腦室 輸入電腦的信 息屬公司機密 未經(jīng)批準不準向任何人提供 泄露 違者視情節(jié)輕重給予處理 第二條 電腦室人員必須按照要求和規(guī)定采集 輸入 輸出信息 為領(lǐng)導和有關(guān)部門決策 提供信息資料 采集 輸入信息以及時 準確 全面為原則 第三條 信息載體必須安全存放 保管 防止丟失或失效 任何人得將信息載體帶出電腦 室 第四條 電腦室人員應愛護各種設備 降低消耗 費用 對各種設備應按規(guī)范要求操作 保養(yǎng) 發(fā)現(xiàn)故障 應及時報請維修 以免影響工作 第五條 電腦室應每月統(tǒng)計核算費用上報辦公室 同時抄報計劃財務部 第六條 嚴禁將電腦用于玩游戲 違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理或行政處分 屢教不改 者予以除名 第七條 電腦室設備應由專業(yè)人員操作 使用 禁止非專業(yè)人員操作 使用 否則 造成 設備損壞的應照價賠償 第五節(jié) 辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 第一條 公司各部門所需的辦公用 由辦公室統(tǒng)一購置 各部門按實際需要領(lǐng)用 第二條 各部門專用的表格 由各部門制度格式 由辦公室 統(tǒng)一訂制 第三條 辦公室用品用能用于辦公 不得移作他用或私用 第四條 所有員工對辦公用呂必須愛護 勤儉節(jié)約 杜絕浪費 禁止貪污 努力降低消耗 費用 第五條 購置日常辦公用品或報銷正常辦公費用 由辦公室主任審批 購置大宗 高級辦 公用品 必須按財務管理規(guī)定報總經(jīng)理批準后始得購置 第六節(jié) 電話使用規(guī)定 第一條 電話為辦公配備 使用 私事打市內(nèi)電話不得妨礙聯(lián)系公務 第二條 禁止員工為私事?lián)艽蜷L途電話 違者給予罰款處理 確有急事者 應先請示部門 領(lǐng)導同意 并按通信部門規(guī)定交長途電話費 第三條 聯(lián)系業(yè)務時應盡量減少掛發(fā)長途電話 降低費用 第七節(jié) 車輛使用管理規(guī)定 第一條 公司車輛必須為公司業(yè)務服務 賂部門公務用車 由部門領(lǐng)導先向辦公室 車隊 報告 說明用車事由 地點 時間 辦公室 車隊 根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車 第二條 職員因公務需要經(jīng)車隊安排可以派車 第三條 下班后或節(jié)假日需用車的 必須事先報送用車計劃給辦公室 車隊 否則按私 事用車處理 第四條 公司領(lǐng)導出差外地時 其車輛歸車隊統(tǒng)一保管 使用 第五條 外單位借車 需經(jīng)辦公室同意 總經(jīng)理批準后由車隊長安排 第六條 凡有配有摩托車的員工外出辦事 原則上不再派車 第七條 車輛駕駛專人專車 專車專管 第八條 車輛在下班后或節(jié)假日應按指定的地點停放 并采取必要的防盜措施 第九條 車輛如需送廠修理 須事前報主管領(lǐng)導批準 第十條 司機必須憑主管部門的派車通知出車 否則按私事用車處理 第十一條 使用車輛應辦的各項手續(xù)由司機本人負責辦理 否則 由此所引起的罰款 處 理 損失等由本人負責 第八節(jié) 摩托車使用管理規(guī)定 第一條 公司對需要經(jīng)常外出聯(lián)系業(yè)務的員工 經(jīng)批準可配備摩托車作為業(yè)務用車 第二條 配備摩托車的員工 不得將摩托車轉(zhuǎn)借給親友及其他人使用 第三條 配備摩托車的員工必須愛護和保養(yǎng)好車輛 不得損壞 第四條 摩托車應辦的各項手續(xù)由領(lǐng)用人負責辦理 否則 由此所引起的罰款 處理 損 失等由領(lǐng)用人自己負責 第九節(jié) 集體宿舍管理規(guī)定 第一條 住集體宿舍的員工應服從管理 團結(jié)友愛 互相幫助 講究衛(wèi)生 文明禮貌 注 意安全 第二條 住宿員工應愛護宿舍內(nèi)各項公物及設施 損壞 遺失公物者必須照價賠償 第三條 集體宿舍內(nèi)不得私自留宿他人 違者視情節(jié)輕重處理 特殊情況需留宿的 須先 報告辦公室或宿舍負責人同意 第四條 不準在宿舍內(nèi)高聲喧嘩 宿舍內(nèi)各項文娛活動應在晚上 11 點前結(jié)束 以免影響他 人休息 不準在宿舍內(nèi)干違法亂紀的事 第五條 員工搬離集體宿舍時 須將所領(lǐng)用的公物交還給公司 第六條 凡調(diào)出公司的員工 必須在辦理調(diào)動前退還住房 否則公司有權(quán)不辦理調(diào)動手續(xù) 第六章 合同管理 第一節(jié) 總則 第一條 為加強經(jīng)濟合同管理 減少失誤 提高經(jīng)濟效益 根據(jù) 經(jīng)濟合同法 及其他有 關(guān)法規(guī)的規(guī)定 結(jié)合公司的實際情況 制訂本制度 第二條 公司各部門及下屬公司 企業(yè)對外簽訂的各類經(jīng)濟合同一律適用本制度 第三條 經(jīng)濟合同管理是企業(yè)管理的一項重要內(nèi)容 搞好經(jīng)濟合同管理 對于公司經(jīng)濟活 動的開展和經(jīng)濟利益的取得 都有積極的意義 各級領(lǐng)導干部 法人委托人以及其他有關(guān)人員 都必須嚴格遵守 切實執(zhí)行本制度 各有關(guān)部門必須互相配合 共同努力 搞好公司以 重合 同 守信譽 為核心的經(jīng)濟合同管理工作 第二節(jié) 經(jīng)濟合同的簽訂 第一條 簽訂經(jīng)濟合同 必須遵守國家的法律 政策及有關(guān)規(guī)定 第二條 對外簽訂經(jīng)濟合同 除法定代表人外 必須是持有法人委托書的法人委托人 法 人委托人必須對本企業(yè)負責 對本職工作負責 在授權(quán)范圍內(nèi)行使簽約權(quán) 超越代理權(quán)限和非 法委托人均無對外簽約 但經(jīng)總經(jīng)理特別授權(quán)并發(fā)給委托證明收的例外 第三條 簽約人在簽訂經(jīng)濟合同之前 必須認真了解對方當事人的情況 包括 對方單位 是否具有法人資格 有否經(jīng)營權(quán) 有否履約能力及其資信情況 對方簽約人是否法定代表人或 法人委托人及其代理權(quán)限 做到既要考慮本方的經(jīng)濟效益 又要考慮對方的條件和實際能力 防止上當受騙 防止簽訂無效經(jīng)濟合同 確保所簽合同有效 有利 第四條 簽訂經(jīng)濟合同 必須貫徹 平等互利 協(xié)商一致 等價有償 的原則和 價廉物 美 擇優(yōu)簽約 的原則 第五條 簽訂經(jīng)濟合同 如涉及公司內(nèi)部其他單位的 應事先在內(nèi)部進行協(xié)商 統(tǒng)一平衡 然后簽約 第六條 經(jīng)濟合同除即時清潔者 一律采用書面格式 并必須采用統(tǒng)一的經(jīng)濟合同文本 第七條 合同對方當事人權(quán)利 義務的規(guī)定必須明確 具體 文字表達要清楚 準確 合同內(nèi)容應注意的主要問題是 1 部首部分 注意寫明供需雙方的全稱 簽約時間和簽約地點 2 正文部分 注意 產(chǎn)品名稱應具體寫明牌號 商標 生產(chǎn)廠家 型號 規(guī)格 等級 花 色 是否成套產(chǎn)品等 技術(shù)質(zhì)量要求要明確 具體 數(shù)量要明確計量單位 計量方法 正負尾 差 合理稱差及自然損耗率等 運輸方式及運費負責應具體明確 交 提 貨期限 地點及驗 收方法應明確 價金必須執(zhí)行現(xiàn)行的國家定價或國家指導價 市場調(diào)節(jié)價 違約責任有法定違 約金的按規(guī)定寫明 法律沒規(guī)定或規(guī)定不具體的 應具體寫明約定的違約金數(shù)額 比例及計算 方法 3 結(jié)尾部分 注意 雙方都必須使用合格的印章 公章或合同專用章 不得使用財務章或 業(yè)務章等不合格印章 注明合同有效期限 第八條 簽訂經(jīng)濟合同 除合同履行地在我主所在地外 簽約時應力爭協(xié)議合同由我方所 在區(qū) 縣人民法院管轄 第九條 簽訂購貨合同應以現(xiàn)貨為主 并堅持經(jīng)銷定進原則 付款盡可能采用托收承付 簽訂購貨合同應以現(xiàn)款為主 不準賒銷 確需賒銷或代銷的 賒銷金額在 20 萬元以下的由 下屬公司 企業(yè)經(jīng)理審批 20 萬元至 50 萬元的由總會計師和主管副總經(jīng)理 總經(jīng)理助理 審 批 50 萬元以上的由總經(jīng)理審批 第十條 任何人對外簽訂合同 都必須以維護本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟效益為宗旨 決 不允許在簽訂經(jīng)濟合同時假公濟私 損公肥私 謀 取私利 違者依法嚴懲 第三節(jié) 經(jīng)濟合同的審查批準 第一條 經(jīng)濟合同的正式簽訂前 必須按規(guī)定上報領(lǐng)導審查批準后 方能正式簽訂 第二條 經(jīng)濟合同審批權(quán)限如下 1 下屬公司 企業(yè)對外簽訂的經(jīng)濟合同 除按規(guī)定須上報公司審查批準者外 由公司 企 業(yè)領(lǐng)導審批 2 下列合同由總經(jīng)理或其授權(quán)人審批 標的超過 100 萬元的 預付定金或預付貨款超過 10 萬元的 聯(lián)營 合資 合作合同 重大涉外合同 3 下列合同由董事長審批 標的超過 500 萬元的 投資 100 萬元以上的聯(lián)營 合資 合作 涉外合同 4 標的超過公司資產(chǎn) 1 3 以上的合同由董事會審批 5 法律顧問室負責對下列合同進行審查 董事會 總經(jīng)理委托審查的合同 內(nèi)容復雜 較 難掌握 各企業(yè)要求提供法律幫助的合同 法律顧問室主要負責審查合同條款 內(nèi)容的合法性 嚴密性 可行性 提出意見供決策部門參考 第三條 經(jīng)濟合同審查的要點是 1 合同的合法性 包括 當事人有無簽訂 履行該合同的權(quán)利能力和行為能力 合同內(nèi)容 是否符合國家法律 政策和本 制度 規(guī)定 當事人的意思表達是否真實 一致 權(quán)利 義務 是否平等 訂約程序是否符合法律規(guī)定 2 合同的嚴密性 包括 合同應具備的條款是否齊全 當事人雙方的權(quán)利 義務是否具體 明確 文字表述是否確切無誤 3 合同的可行性 包括 當事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力 條件 預計取 得的經(jīng)濟效益和可能承擔的風險 合同非正常履行時可能受到的經(jīng)濟損失 第四條 根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要 經(jīng)濟合同還應當或可以呈報上級主管機關(guān)見證 批準 或報工商行政管理部門鑒證 或請公證處公證 第五條 經(jīng)濟合同的審批程序如下 1 申報 各企業(yè)的法人委托人在授權(quán)范圍內(nèi)對外簽訂合同 應事先填寫 經(jīng)濟合同簽約申 報表 一式二份 報領(lǐng)導審查批準 凡先經(jīng)領(lǐng)導口頭同意簽約的 簽約后需補辦手續(xù) 需報總經(jīng)理 董事長審批的 應由該企業(yè)領(lǐng)導簽署意見 隨同合同初稿及有關(guān)資料 附件等 一并上報 2 審核 對送審的經(jīng)濟合同 應按本 制度 第二條規(guī)定的審批權(quán)限 由主管人或有關(guān)人 認真審閱 必要時可進行調(diào)查研究 最后作出 批準 不批準 通知申報單位補報材料或進一 步談判 應提出談判的具體要求和注意事項 主管人在 申報表 上批寫意見后 申報表 一份及合同初稿留底 另一份 申報表 連同其他材料發(fā)還申報單位 由承辦人按批準的意見辦理 上述審批程序 一般為 1 2 天 特殊情況 經(jīng)批準或授權(quán)的可不受審批程序的約束 第四節(jié) 經(jīng)濟合同的履行 第一條 經(jīng)濟合同依法成立 即具有法律約束力 一切與合同有關(guān)的部門 人員都必須本 著 重合同 守信譽 的原則 嚴格執(zhí)行合同所規(guī)定的義務 確保合同的實際履行或全面履行 第二條 合同履行完畢的標準 應經(jīng)合同條款或法律規(guī)定為準 沒有合同條款或法律規(guī)定 的 一般應以物資交清 工程竣工并驗收合格 價款結(jié)清 無遺留交涉手續(xù)為準 第三條 領(lǐng)導及簽約人應隨時了解 掌握經(jīng)濟合同的履行情況 發(fā)現(xiàn)問題及時處理匯報 否則 造成經(jīng)濟合同不能履行 不能完全履行的 要追究有關(guān)人員的責任 第五節(jié) 經(jīng)濟合同的變更 解除 第一條 在經(jīng)濟合同履行過程中碰到困難的 首先應盡一切努力克服困難的 盡力保障合 同的履行 如實際履行或適當履行確有不可克服的困難而需要變更 解除合同時 應在法律規(guī)定或合 理期限內(nèi)與對方當事人進行協(xié)商 第二條 對主當事人提出變更 解除合同的 應從維護本企業(yè)合法權(quán)益出發(fā) 從嚴控制 第三條 變列 解除經(jīng)濟合同 必須符合 經(jīng)濟合同法 的規(guī)定 并應在公司內(nèi)辦理有關(guān) 手續(xù) 第四條 變理 解除合同的手續(xù) 應按本 制度 第三節(jié)的第二條及第三條規(guī)定的審批權(quán) 限和程序執(zhí)行 經(jīng)上報主管領(lǐng)導批準的合同 在達成變更 解除協(xié)議前 應報原領(lǐng)導批準 經(jīng)上級主管在見證或工商行政管理機關(guān)鑒證的合同 在達成變更 解除協(xié)議后 應報辦公 室備案 經(jīng)公證機關(guān)公證的合同 在達成變更 解除協(xié)議后 必須報公證機關(guān)重新公證 才具有法 律效力 第五條 變更 解除經(jīng)濟合同 一律必需采用書面形式 包括當事人雙方的信件 函電 電傳等 口頭形式一律作廢 第六條 變更 解除經(jīng)濟合同的協(xié)議在未達成或未批準之前 原合同仍有效 仍應履行 但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例外 第七條 因變更 解除合同而使當事人的利益遭受損失的 除法律允許免負責任的以外 均應承擔相應的責任 并在變更 解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定 第八條 以變更解除合同為名 行以權(quán)謀私 假公濟私之實 損公肥私的 一經(jīng)發(fā)現(xiàn) 從 嚴懲處 第六節(jié) 經(jīng)濟合同糾份的處理 第一條 合同在履行過程中如與對方當事人發(fā)生糾份的 應按 經(jīng)濟合同法 等有關(guān)法規(guī) 和本 制度 規(guī)定妥善處理 第二條 合同糾紛由簽約企業(yè)負責處理 涉及內(nèi)部幾個企業(yè)的 可以協(xié)商或由公司確定一 個企業(yè)為主負責修理 簽約人對糾紛的處理必須具體負責到到底 第三條 處理合同糾紛的原則是 1 堅持以事實為依據(jù) 以法律為準繩 法律沒規(guī)定的 以國家政策或合同條款為準 2 以雙方協(xié)商解決為基本辦法 糾紛發(fā)生后 應及時與對方當事人友好協(xié)商 在既維護本 企業(yè)合法權(quán)益 又不侵犯對方合法權(quán)益的基礎(chǔ)上 互諒互讓 達成協(xié)議 解決糾紛 3 因?qū)Ψ截熑我鸬募m紛 應堅持原則 保障我方合法權(quán)益不受侵犯 因我方責任引起的 糾紛 應尊重對方的合法權(quán)益 主動承擔責任 并盡量采取補救措施 減少我 方損失 因雙方 責任引起的糾紛 應實事求是 分清主次 合情合理解決 第四條 在處理糾紛時 應加強聯(lián)系 及時通氣 積極主動地做好應做的工作 不互相推 諉 指責 埋怨 統(tǒng)一意見 統(tǒng)一行動 一致對外 第五條 法律顧問室處理合同糾紛的范圍是 1 董事會 總經(jīng)理交辦的 2 經(jīng)各企業(yè)處理解決不了的 3 其他應由法律顧問室處理的 第六條 提請?zhí)幚砗贤m紛的程序是 1 承辦人填寫 對外經(jīng)濟合同糾紛申報表 一式二分 按本 制度 第三節(jié)第二條的規(guī) 定報批 2 審批單位可依據(jù)情況 在 1 天內(nèi)作出 由上報單位負責處理 由法律顧問室負責處理 3 法律顧問室對經(jīng)協(xié)商仍無法解決或認為有必要的合同糾紛 經(jīng)主管領(lǐng)導同意 可提交上 級主管機關(guān) 仲裁部門或人民法院依法處理 第七條 合同糾紛的提出 加上由我方與對方當事人協(xié)商處理糾紛的時間 應在法律規(guī)定 的時效內(nèi)進行 并必須考慮有申請仲裁或記拆的足夠時間 第八條 凡由法律顧問室處理的經(jīng)濟合同糾紛 有關(guān)企業(yè)必須主動提供下列證據(jù)材料 原 件或影印件 1 經(jīng)濟合同的文本 包括變更 解除合同的協(xié)議 以及與合同有關(guān)的附件 文書 電報 圖表等 2 關(guān)貨 提貨 托運 驗收 發(fā)票等有關(guān)憑證 3 貨款的承付 托收憑證 有關(guān)財務財目 4 產(chǎn)品的質(zhì)量標準 封樣 樣品或鑒定報告 5 有關(guān)違約的證據(jù)材料 6 其他與處理糾紛有關(guān)的材料 第九條 對于經(jīng)濟合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達成一致意見的 應簽訂書面協(xié)議 由雙方代表簽 字并加蓋雙方法人公章或合同專用章 第十條 各企業(yè)對雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書 上級主管機關(guān)或仲裁機關(guān)的調(diào) 解書 仲裁書 在正式生效后 應復印若干份 分別送與該糾紛處理及履行有關(guān)的部門收執(zhí) 各部門應由專人負責該文書執(zhí)行的了解或履行 對于對方當事人在規(guī)定定期限屆滿時沒有執(zhí)行上述文書中有關(guān)規(guī)定的 承辦人應及時向主 管領(lǐng)導和法律顧問匯報 第十一條 對方當事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書 仲裁決定書或判決書的 由法律顧問室配合各單位向人民法院申請執(zhí)行 第十二條 在向人民法院提交申請執(zhí)行書之前 有關(guān)單位應認真檢查對方的執(zhí)行情況 防 止差錯 執(zhí)行中若達成和解協(xié)議的 應制作協(xié)議書并按協(xié)議書規(guī)定辦理 第十三條 合同糾紛處理或執(zhí)行完畢的 應及時通知有關(guān)單位 并將有關(guān)資料匯總 歸檔 以備查考 第七節(jié) 經(jīng)濟合同的管理 第一條 本公司對經(jīng)濟合同實行二級管理 專業(yè)歸口制度 法人委托書制度 合同專用章 制度及基礎(chǔ)管理制度 第二條 本公司經(jīng)濟合同的二級管理具體是 公司由總經(jīng)理總負責凡管副總經(jīng)理 總經(jīng)理助理 具體負責 歸口管理管理部門為法律顧 問室 下屬公司一級由經(jīng)理 副總理負責 歸口管理人為辦公室主任或秘書 各法人委托人具體 負責各自授權(quán)范圍的合同簽訂 履行工作 第三條 公司主管房地產(chǎn)業(yè)的副總經(jīng)理 總經(jīng)理助理 負責審批房地產(chǎn) 建設合同 第四條 法律顧問室的主要職責是 1 負責管理公司的各類合同 2 負責檢查各類合同的合法性 實行法律監(jiān)督 對公司審批或簽訂的合同負責把關(guān) 對下 屬企業(yè)審批的合同負責抽查 提供法律幫助 3 負責對法人委托人和有關(guān)人員進行法律培訓 考試 提高法人委托人的法律素質(zhì) 4 負責考評各企業(yè)的合同管理工作 總結(jié)交流經(jīng)驗教訓 提高合同管理水平 5 配合下屬各企業(yè)辦理合同的報批 見證 鑒證和公證等事項 6 配合各企業(yè)處理合同糾紛 7 參與有關(guān)合同的談判 簽約 履