跨境電商深度解析.ppt

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跨境電商深度解析,一、跨境電商的高增長和行業(yè)趨勢,邏輯梳理,B2C跨境電商將維持高增長趨勢。 B2C總體量增加將導(dǎo)致政府收緊對灰色清關(guān)的監(jiān)管，同時加快陽光化跨境電商的試點(diǎn)。 未來跨境電商陽光化會使得物品“保稅”進(jìn)口模式大規(guī)模替代“直郵”模式。 跨境電商“保稅模式”實(shí)質(zhì)為B2B2C，使得傳統(tǒng)B2B貨代有機(jī)會切入該產(chǎn)業(yè)鏈。 具備稀缺資源的國有物流公司將首先獲益于B2C跨境電商陽光化帶來的新機(jī)遇,狹義：指B2C跨境電商或零售跨境電商，指的是分屬于不同關(guān)境的交易主體，借助計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)達(dá)成交易，進(jìn)行支付結(jié)算，并采用快件，小包等行郵的方式通過跨境物流將商品送達(dá)消費(fèi)者手中的交易過程。值得注意的是消費(fèi)者中也會含有一部分碎片化小額買家的B類商家用戶，但現(xiàn)實(shí)中這類小B商家和C類個人消費(fèi)者很難區(qū)分。 廣義：包括B2B和B2C跨境電商，B2B電商是指分屬不同關(guān)境的交易主體，通過電子商務(wù)的手段將傳統(tǒng)進(jìn)出口貿(mào)易中的展示、洽談和成交環(huán)節(jié)電子化，并通過跨境物流送達(dá)商品，完成交易的一種國際商業(yè)活動。,跨境電商定義與類型,1、傳統(tǒng)國際貿(mào)易,2、跨境電商：減少交易環(huán)節(jié) & 消除信息不對稱,海關(guān)對于兩種跨境電商模式的監(jiān)管,1.各國海關(guān)對于進(jìn)出口實(shí)物都有“貨物”和“物品”的劃分 2.兩者按“是否有貿(mào)易屬性”區(qū)分，適用不同的監(jiān)管方式 3.貨物（嚴(yán)格）：一般貿(mào)易方式下的監(jiān)管，通常為“一關(guān)三檢”，海關(guān)根據(jù)不同貨物征收關(guān)稅、增值稅、消費(fèi)稅，商品中需申請商品檢驗(yàn)、動植物檢疫和衛(wèi)生檢疫，適用于B2B。 4.物品（寬松）：行郵（行李和郵件）方式監(jiān)管，原則上需按各國法律要求主動申報(bào)，按章繳納“行郵稅”，適用于B2C，但尺度上突出“自用”和“合理數(shù)量”，越界則會被視為“貨物”。,B2B跨境電商特點(diǎn),B2B平臺：供需方以貿(mào)易為目的的撮合平臺，屬于“貨物”監(jiān)管范疇,1.平臺類似于網(wǎng)上“廣交會”，撮合外貿(mào)B端客戶。 2.互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下利于用更低的成本覆蓋更多的目標(biāo)客戶 3.監(jiān)管方式等同于傳統(tǒng)的進(jìn)出口貿(mào)易，即貨物范疇 4.小批量B2B同B2C邊界模糊化，給監(jiān)管帶來一定難度。,B2C跨境電商特點(diǎn),B2C平臺：滿足個人消費(fèi)，“行郵”監(jiān)管方式,國外B2國內(nèi)C:,國內(nèi)B2海外C:,1.本質(zhì)是商家直接找到終端消費(fèi)客戶的平臺 2.一般通過商業(yè)快遞，郵政速遞方式寄送，以物品方式清關(guān) 3.行郵的監(jiān)管方式，尺度較松，“灰色清關(guān)”難禁 4.海外B端到國內(nèi)C端的電商更受關(guān)注,我國主要清關(guān)方式,現(xiàn)在跨境電子商務(wù)成交的商品，主要是通過三種方式通關(guān)： 貨物方式通關(guān)：我國進(jìn)出口企業(yè)與外國批發(fā)商和零售商通過互聯(lián)網(wǎng)線上進(jìn)行產(chǎn)品展示和交易，線下按一般貿(mào)易完成的貨物進(jìn)出口，即跨境電子商務(wù)的企業(yè)對企業(yè)進(jìn)出口，本質(zhì)上仍屬傳統(tǒng)貿(mào)易，該部分以貨物貿(mào)易方式進(jìn)出境的商品，已經(jīng)全部納入海關(guān)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)。此外有一些通過創(chuàng)建電子平臺為外貿(mào)企業(yè)提供進(jìn)出口服務(wù)的公司，如深圳的一達(dá)通，所實(shí)現(xiàn)的中小企業(yè)商品進(jìn)出口，在實(shí)際過境過程中都向海關(guān)進(jìn)行申報(bào)，海關(guān)全部納入貿(mào)易統(tǒng)計(jì)。以貨物方式通關(guān)的商品，由于是按傳統(tǒng)的一般貿(mào)易方式完成的貨物進(jìn)出口，在通關(guān)商檢、結(jié)匯及退稅等方面運(yùn)作相對成熟和規(guī)范。 快件方式通關(guān)：跨境電商成交的商品通過快件的方式運(yùn)輸進(jìn)境或者出境。海關(guān)總署通過對國內(nèi)5家最大的快件公司進(jìn)行調(diào)查顯示，其中95%以上的快件商品是按照進(jìn)出口貨物向海關(guān)進(jìn)行報(bào)關(guān)，海關(guān)納入貨物統(tǒng)計(jì)范疇內(nèi)，僅有不到5%的比例是按照個人自用物品向海關(guān)申報(bào)，根據(jù)現(xiàn)行海關(guān)統(tǒng)計(jì)相關(guān)制度，這部分暫時還沒有納入海關(guān)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)。 郵件方式通關(guān)：通過郵局的郵政渠道，郵寄進(jìn)出口跨境電子商務(wù)成交的商品，這部分主要是消費(fèi)者所購買的日常消費(fèi)用品，供自己自用。按照我國的海關(guān)法和國務(wù)院頒布的海關(guān)統(tǒng)計(jì)條例規(guī)定，個人自用的商品在自用合理數(shù)量范圍內(nèi)的實(shí)行建議報(bào)關(guān)的制度，不納入海關(guān)的統(tǒng)計(jì)。,我國主要清關(guān)方式郵件清關(guān)流程,我國主要清關(guān)方式快件清關(guān)流程,B2C跨境電商興起的原因-價差,B2C跨境電商興起的原因-價差,B2C跨境電商興起的原因-價差,B2C跨境電商興起的原因-價差,政府對個人物品通關(guān)的界定,海關(guān)總署公告2010年第43號（關(guān)于調(diào)整進(jìn)出境個人郵遞物品管理措施有關(guān)事宜）,一、個人郵寄進(jìn)境物品，海關(guān)依法征收進(jìn)口稅，但應(yīng)征進(jìn)口稅稅額在人民幣50元（含50元）以下的，海關(guān)予以免征。 二、個人寄自或寄往港、澳、臺地區(qū)的物品，每次限值為800元人民幣；寄自或寄往其它國家和地區(qū)的物品，每次限值為1000元人民幣。 三、個人郵寄進(jìn)出境物品超出規(guī)定限值的，應(yīng)辦理退運(yùn)手續(xù)或者按照貨物規(guī)定辦理通關(guān)手續(xù)。但郵包內(nèi)僅有一件物品且不可分割的，雖超出規(guī)定限值，經(jīng)海關(guān)審核確屬個人自用的，可以按照個人物品規(guī)定辦理通關(guān)手續(xù)。（目前海關(guān)態(tài)度傾向于按照這條認(rèn)定） 四、郵運(yùn)進(jìn)出口的商業(yè)性郵件，應(yīng)按照貨物規(guī)定辦理通關(guān)手續(xù)。 五、本公告內(nèi)容自2010年9月1日起實(shí)行。原海關(guān)總署關(guān)于調(diào)整進(jìn)出境郵件中個人物品的限值和免稅額的通知（署監(jiān)1994774號）同時廢止。,注：我國海關(guān)對下列20種郵遞進(jìn)口商品不予免稅，按實(shí)征收： 電視機(jī)、攝像機(jī)、錄像機(jī)、放像機(jī)、音響設(shè)備、空調(diào)器、電冰箱(電冰柜)、洗衣機(jī)、照相機(jī)、復(fù)印機(jī)、程控電話交換機(jī)、微型計(jì)算機(jī)及外設(shè)、電話機(jī)、無線尋呼系統(tǒng)、傳真機(jī)、電子計(jì)算器、打字機(jī)及文字處理機(jī)、家具、燈具、餐料。,其它國家對個人物品通關(guān)的規(guī)定,一、德國、法國、意大利、愛爾蘭和其他歐盟國家，當(dāng)貨物的申報(bào)價值超過22歐元（27美金或者18英鎊）時，需要交納關(guān)稅。當(dāng)申報(bào)價值超過22歐元時，貨物需要交納20%的增值稅和2.5%關(guān)稅以及8英鎊的高值清關(guān)費(fèi)， 英國目的地的貨物可以由件人付稅，其他歐洲國家的稅金需要由發(fā)件人支付。 二、對于重量大于8kg的貨物，如果申報(bào)低于22歐元的話，貨物存在很明顯的申報(bào)不符，可能會在海關(guān)那里滯留并要求重新申報(bào)（這個可以拆分貨物或者提高報(bào)價），同時自2011年5月18日，高值貨物經(jīng)過英國轉(zhuǎn)運(yùn)的將征20%的增值稅以及4英鎊的高值清關(guān)費(fèi)。無論件人在哪個國家，稅金一律為發(fā)件人承擔(dān)。 三、美國貨物當(dāng)申報(bào)價值超過200美金時，貨物將需要單獨(dú)報(bào)關(guān)以及產(chǎn)生關(guān)稅。 四、新加坡申報(bào)價值超過400元新幣，貨物需要單獨(dú)報(bào)關(guān)并產(chǎn)生關(guān)稅。 五、日本申報(bào)價值超過16666日元（如果是商品需要計(jì)算郵費(fèi)），貨物需要單獨(dú)報(bào)關(guān)并產(chǎn)生關(guān)稅。,B2C跨境電商興起的原因-監(jiān)管漏洞,“一關(guān)三檢”必不可少，稅費(fèi)必繳，關(guān)境監(jiān)管的稅收風(fēng)險(xiǎn)更多在于 貨物同報(bào)關(guān)單不符，需通過抽查方式的開箱查驗(yàn)來規(guī)避。 行郵監(jiān)管 海關(guān)行郵處因人力、物力、效率等因素，無法逐票對每個零碎的郵 包進(jìn)行拆包查驗(yàn)判斷貨值、商品種類是否符合監(jiān)管要求，而且還要斷定 是否是個人使用，因此郵包的綜合抽查率約為5.5%，意味著大量的海 淘快件郵包實(shí)際上是不征稅的，其中必然滋生不符合條件的商品利用政 策漏洞灰色清關(guān)。 各地海關(guān)對于行郵監(jiān)管的把握尺度有所差異，而專業(yè)的海淘、轉(zhuǎn)運(yùn) 公司熟悉國內(nèi)各口岸的運(yùn)作流程，在其“幫助”下，買家灰色清關(guān)的成 功概率被大大提高。,從實(shí)際操作來看，“跨境B2C的快件、郵件清關(guān)”同“傳統(tǒng)一般貿(mào)易清關(guān)” 不僅 僅是稅負(fù)上的差別，而是“必須交”和“大概率不交”的區(qū)別。目前不符合行郵 監(jiān)管條件的物品在灰色清關(guān)過程中即使被海關(guān)查扣，違約的成本也非常低（最多 補(bǔ)交），這是各類跨境平臺、轉(zhuǎn)運(yùn)公司能夠興起的核心因素。,B2C跨境電商興起的原因-監(jiān)管漏洞,處于動態(tài)監(jiān)控的海 關(guān)郵件監(jiān)管查驗(yàn)崗,郵件包裹送X光機(jī)掃 描并做好記錄,機(jī)檢中需開箱查驗(yàn)郵件送查驗(yàn)臺進(jìn)一步檢查（概率約為5.5%）,B2C跨境電商興起的其它因素,1、國內(nèi)屢遭質(zhì)疑的產(chǎn)品質(zhì)量、食品安全以及假貨問題。 2、居民收入提高，消費(fèi)升級拉動對海外高附加值商品的需求。 3、電商消費(fèi)習(xí)慣形成，培養(yǎng)年輕化、高學(xué)歷、女性為主的海淘群體。 4、產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)網(wǎng)站都有通俗易懂的打折信息、海淘教程。 5、70-90后的主流消費(fèi)群體通過網(wǎng)絡(luò)社交圈分享海淘心得。 6、商家無法忽略巨大的潛在市場，有意加強(qiáng)推廣,詳盡的海淘教程,針對B2C跨境電商民眾調(diào)查結(jié)果,B2C跨境電商趨勢不可逆,觀點(diǎn)：如果說國內(nèi)電商消除了境內(nèi)商品信息（價格+品質(zhì)）不對稱，那么跨境電商本質(zhì)上是互聯(lián)網(wǎng)、移動端的普及逐步消除境內(nèi)外商品信息不對稱的過程，模糊化貿(mào)易邊界的概念，將會是長期趨勢。,B2C跨境電商趨勢不可逆,B2C跨境電商核心：正品+價格+物流+售后,重慶百貨（600729.SH） 外運(yùn)發(fā)展（600270.SH） 中國國旅（601888.SH）,觀點(diǎn)：傳統(tǒng)物流、商貿(mào)企業(yè)切入至跨境電商產(chǎn)業(yè)的案例會越來越多，跨境B2C平臺將不再是 簡單的模式之爭，而是基于資金、物流、服務(wù)的體驗(yàn)度之爭，“正品”+“價格”+“物 流”+“售后”是跨境電商核心，行業(yè)將出現(xiàn)一輪洗牌，傳統(tǒng)“搬磚頭”模式的小電商會被洗牌。,B2C跨境：電商中的藍(lán)海,二、“陽光化”跨境電商重塑外貿(mào)進(jìn)出口格局,中國政府有意推進(jìn)跨境電商“陽光化”,限企業(yè)：目前處于5+2口岸的的試點(diǎn)階段，所以從事跨境電商企業(yè)需要在特殊區(qū)域內(nèi)注冊，具有獨(dú)立法人資質(zhì)，具備電子商務(wù)運(yùn)營資質(zhì)，能在區(qū)內(nèi)完成跨境電子。 限品類：行郵屬個人物品監(jiān)管，海淘的商品必然具有民眾消費(fèi)屬性，譬如高檔食品、化妝品、母嬰類、服裝鞋帽以及電子類產(chǎn)品等等（行郵稅和關(guān)稅差距過大的也不可）。 限金額：海關(guān)總署2010年43號文規(guī)定個人單次購買物品、每次限值1000元人民幣，單次僅有一件商品且不可分割，且經(jīng)海關(guān)審核趨屬個人合理使用，可不受上述金額限制。 限數(shù)量：由于總體金額和單次金額已有限制，除特殊情況下，不再設(shè)置數(shù)量限制，但進(jìn)境商品的數(shù)量不符合正常交易秩序等特殊情況下，海關(guān)認(rèn)為必要時可以限制。 限影響：試點(diǎn)不能大規(guī)模沖擊稅收和商品價格體系，不能有明顯監(jiān)管漏洞。,行郵的方式來解讀當(dāng)前陽光跨境監(jiān)管尺度,觀點(diǎn)：跨境電商陽光化的核心是滿足個人使用，難點(diǎn)在于監(jiān)管的具體拿捏和執(zhí)行，理論上是需要平臺訂單、物流、支付環(huán)節(jié)的“三單合一”。,海關(guān)關(guān)于跨境電商的56號文（14年7月）精神,電子商務(wù)企業(yè)或個人通過經(jīng)海關(guān)認(rèn)可并且與海關(guān)聯(lián)網(wǎng)的電子商務(wù)交易 平臺實(shí)現(xiàn)跨境交易進(jìn)出境貨物、物品的，按照56號公告接受海關(guān)監(jiān)管。 采取“清單核放、匯總申報(bào)”方式辦理電子商務(wù)進(jìn)出境貨物報(bào)關(guān)手續(xù) 存放電子商務(wù)進(jìn)出境貨物、物品的海關(guān)監(jiān)管場所的經(jīng)營人，應(yīng)向海關(guān) 辦理開展電子商務(wù)業(yè)務(wù)的備案手續(xù)，并接受海關(guān)監(jiān)管。未辦理備案手續(xù) 的，不得開展電子商務(wù)業(yè)務(wù)。 電子商務(wù)企業(yè)或個人、支付企業(yè)、海關(guān)監(jiān)管場所經(jīng)營人、物流企業(yè)等， 應(yīng)按照規(guī)定通過電子商務(wù)通關(guān)服務(wù)平臺適時向電子商務(wù)通關(guān)管理平臺傳 送交易、支付、倉儲和物流等數(shù)據(jù)。 開展電子商務(wù)業(yè)務(wù)的海關(guān)監(jiān)管場所經(jīng)營人應(yīng)建立完善的電子倉儲管理 系統(tǒng)，將電子倉儲管理系統(tǒng)的底賬數(shù)據(jù)通過電子商務(wù)通關(guān)服務(wù)平臺與海 關(guān)聯(lián)網(wǎng)對接；電子商務(wù)交易平臺應(yīng)將平臺交易電子底賬數(shù)據(jù)通過電子商 務(wù)通關(guān)服務(wù)平臺與海關(guān)聯(lián)網(wǎng)對接；電子商務(wù)企業(yè)、支付企業(yè)、物流企業(yè) 應(yīng)將電子商務(wù)進(jìn)出境貨物、物品交易原始數(shù)據(jù)通過電子商務(wù)通關(guān)服務(wù)平 臺與海關(guān)聯(lián)網(wǎng)對接。 電子商務(wù)企業(yè)或個人、支付企業(yè)、物流企業(yè)應(yīng)在電子商務(wù)進(jìn)出境貨物、 物品申報(bào)前，分別向海關(guān)提交訂單、支付、物流等信息。 申報(bào)單位需承諾無訛并承擔(dān)法律責(zé)任,政府推行跨境電商陽光化的原因,觀點(diǎn)：陽光化本質(zhì)是政府在稅收上適度放寬，在可管可控的基礎(chǔ)上，以滿足民眾消費(fèi)需求和體驗(yàn)度為抓手， 將灰色清關(guān)物品納入到法定行郵監(jiān)管方式內(nèi)，防止稅收逃逸；對外則是通過將B2C銷售納入之出口補(bǔ)貼范疇，鼓 勵出口。,跨境電商是互聯(lián)網(wǎng)社會的必然趨勢，與其放任難以監(jiān)管的灰色清關(guān)的稅費(fèi)流失，不如陽光化征收，背后邏輯為: 現(xiàn)有模式（大概率不征）VS陽光化（按章征收） 滿足民眾對進(jìn)口商品的消費(fèi)需求，而傳統(tǒng)跨境電商存在渠道混亂、商品摻假、物流時間長、退貨難等諸多弊端， 陽光化有利于改善消費(fèi)體驗(yàn)。 我國出口競爭力和增速呈下滑態(tài)勢，而在跨境電商下的國內(nèi)B端商戶對海外C端的銷量卻在不斷增加，傳統(tǒng)行郵方 式的出口，商戶無法獲得一般貿(mào)易方式的出口補(bǔ)貼，陽光海淘有望將B2C的出口納入到補(bǔ)貼范疇，增加出口競爭 力。 跨境電商的新趨勢下，政府原有的監(jiān)管體系和進(jìn)出口流程已成掣肘，通過試點(diǎn)城市陽關(guān)海淘的層層推進(jìn)，有利于 新監(jiān)管模式和制度的建立，也符合我國建立自貿(mào)區(qū)、一帶一路、人民幣國際化及與周邊經(jīng)濟(jì)一體化的大趨勢。,政府對個人物品通關(guān)的界定,海關(guān)總署公告2010年第43號（關(guān)于調(diào)整進(jìn)出境個人郵遞物品管理措施有關(guān)事宜）,一、個人郵寄進(jìn)境物品，海關(guān)依法征收進(jìn)口稅，但應(yīng)征進(jìn)口稅稅額在人民幣50元（含50元）以下的，海關(guān)予以免征。 二、個人寄自或寄往港、澳、臺地區(qū)的物品，每次限值為800元人民幣；寄自或寄往其他國家和地區(qū)的物品，每次限值為1000人民幣。 三、個人郵寄進(jìn)出境物品規(guī)定限值的，應(yīng)辦理退運(yùn)手續(xù)或者按照貨物規(guī)定辦理通關(guān)手續(xù)，但郵包內(nèi)今有一件物品且不可分割的，雖超出規(guī)定限值，經(jīng)海關(guān)審核確屬個人自用的，可以按照個人物品規(guī)定辦理通關(guān)手續(xù)。 四、郵運(yùn)進(jìn)出口的商業(yè)性郵件，應(yīng)按照貨物規(guī)定辦理通關(guān)手續(xù)。 五、本公告內(nèi)容自2010年9月1日起實(shí)行。原海關(guān)總署關(guān)于調(diào)整進(jìn)出境郵件中個人物品的限值和免稅額的通知（署監(jiān)1994774號）同時廢止。,注：我國海關(guān)對下列20種郵遞進(jìn)口商品不予免稅，按實(shí)征收： 電視機(jī)、攝像機(jī)、錄像機(jī)、放像機(jī)、音響設(shè)備、空調(diào)器、電冰箱（電冰柜）、洗衣機(jī)、照相機(jī)、復(fù)印機(jī)、程控電 話機(jī)、微型計(jì)算機(jī)及外設(shè)、電話機(jī)、無線尋呼系統(tǒng)、傳真機(jī)、電子計(jì)算器、打字機(jī)及文字處理機(jī)、家具、燈具、 餐料。,陽光跨境電商的出口退稅,2014年1月1日起，財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于跨境電子商務(wù)零售出口稅收政策的通知 正式實(shí)施：對符合條件的跨境電子商務(wù)零售出口企業(yè)執(zhí)行增值稅、消費(fèi)稅退免稅政策。 電子商務(wù)出口企業(yè)屬于增值稅一般納稅人并已向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理出口退 (免) 稅資格認(rèn)定。 出口貨物取得海關(guān)出口貨物報(bào)關(guān)單(出口退稅專用), 且與海關(guān)出口貨物報(bào)關(guān)單電子信息一致 出口貨物在退 (免) 稅申報(bào)期截止之日內(nèi)收匯 電子商務(wù)出口企業(yè)屬于外貿(mào)企業(yè)的，購進(jìn)出口貨物取得相應(yīng)的增值稅專用發(fā)票、消費(fèi)稅專用繳款書 (分割單) 或海關(guān)進(jìn)口增值稅、消費(fèi)稅專用繳款書，且上述憑證有關(guān)內(nèi)容與出口貨物報(bào)關(guān)單 (出口退稅專 用) 有關(guān)內(nèi)容相匹配。,目前大量海淘商品仍在采用快件包郵灰色清關(guān)、水客順帶或干脆通過走私入境，拼接價格優(yōu)勢同陽光海濤商品競爭， 陽光海淘整個環(huán)節(jié)需要跨境電商、海關(guān)、物流、商檢、稅務(wù)等多方面配合，原有監(jiān)管模式和電商對于時間、效率的要求相去甚遠(yuǎn)，獲批的7個口岸尚在摸索階段，各地方執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一，可能出現(xiàn)效率低于預(yù)期，削弱消費(fèi)體驗(yàn)度、產(chǎn)品競爭力的問題。,陽光海淘缺乏法律層面的最終解釋權(quán)和保障，風(fēng)險(xiǎn)因素會抑制大電商和產(chǎn)業(yè)資本進(jìn)入該領(lǐng)域的態(tài)度，若無法規(guī)?；\(yùn)作，部分貨物綜合成本未必比一般貿(mào)易進(jìn)口直銷方式有優(yōu)勢。 不法商戶利用政府開放海淘業(yè)務(wù)后的監(jiān)管漏洞混入市場，造成B2B和B2C、陽光和灰色難以界定。,觀點(diǎn)：核心矛盾仍然是監(jiān)管漏洞，政府打開了陽光化這扇門，但沒有關(guān)閉通往灰色區(qū)域的另一扇門。,跨境現(xiàn)況：陽光和灰色并存 監(jiān)管有點(diǎn)亟待解決,跨境陽光化是大趨勢,陽光化B2C跨境電商展望,跨境電商進(jìn)出口試點(diǎn)口岸：上海、寧波、杭州、重慶、鄭州、廣州、深圳。（跨境出口+進(jìn)口） 跨境電商出口試點(diǎn)口岸蘇州、青島、長沙、平潭、銀州、牡丹江、哈爾濱、西安。（只批準(zhǔn)跨境出口） 5家城市跨境毛衣點(diǎn)子商務(wù)服務(wù)試點(diǎn)一站式平臺 1、上海：跨境通 2、杭州：跨境一步達(dá) 3、寧波：跨境購 4、重慶：愛購保稅 5、鄭州：E貿(mào)易,未來跨境電商試點(diǎn)城市還將增加,跨境電商交易占比逐年增加,三、碎片化&低成本的物流需求將迎來爆發(fā)期,目前 主流直郵模式,直郵模式：賣家直接通過郵件、快件的方式將商品賣給個人買家，大多采用航空方式承運(yùn)。,直郵模式 適合小規(guī)模零碎的B2C模式對于物流的需求，速度快，有四大快遞、萬國郵政等完備的服務(wù)體系，過程相對簡單，適合不愿意操心的小賣家。 價格貴，先訂單后發(fā)貨模式導(dǎo)致全程物流時間長，另外清關(guān)速度的變化導(dǎo)致物流時間的不可控，貨物數(shù)量、品類存在被稅風(fēng)險(xiǎn)，甚至退運(yùn)，售后服務(wù)存在瓶頸。,保稅模式：也稱“自貿(mào)模式”，即境外商品入境后暫存保稅區(qū)內(nèi)，消費(fèi)者購買后以個人物品行郵清關(guān)出區(qū)，包裹通過國內(nèi)物流的方式送達(dá)境內(nèi)消費(fèi)者。,觀點(diǎn)：跨境電商陽光化的監(jiān)管要求需要平臺訂單、物流、支付環(huán)節(jié)單證憑證的“三單合一”，相對于零散的快件郵件清關(guān)，保稅模式下的監(jiān)管便捷度相對較高，未來是陽光跨境的最佳選擇。,潛力巨大的保稅模式,注：草根調(diào)研顯示杭州、廣州口岸當(dāng)前跨境商品中報(bào)量較大,跨境電商試點(diǎn)口岸的模式,陽光跨境保稅模式的優(yōu)勢,保稅模式： 海運(yùn)保稅模式將是趨勢,保稅模式：實(shí)質(zhì)為B2B2C,傳統(tǒng)企業(yè)切入產(chǎn)業(yè)鏈：海運(yùn) + 保稅模式潛力大,1、保稅模式類似倉庫前置，提前備貨可選運(yùn)費(fèi)更低的海運(yùn)。 2、拼箱海運(yùn)同樣可以滿足碎片化的B2C平臺需求。 3、保稅模式實(shí)質(zhì)為B2B2C，傳統(tǒng)B2B貨代有機(jī)會切入該產(chǎn)業(yè)鏈。 4、保稅模式下商檢部門的介入，可滿足用戶對“正品”的訴求。 5、保稅模式的低成本物流將利好用戶對商品“價格”的訴求。 6、保稅模式從境內(nèi)倉發(fā)貨，“物流”和“售后”體驗(yàn)大幅改善,保稅模式類似倉庫前置，提前備貨可選運(yùn)費(fèi)更低的海運(yùn)。 海運(yùn)拼箱同樣可以滿足碎片化的B2C平臺需求。 拼箱價格介于整箱海運(yùn)和航空快遞之間。 拼箱保稅模式需商檢，海關(guān)等監(jiān)管部門合作實(shí)施。 拼箱保稅模式需要電商、物流和監(jiān)管部門的信息對接。 拼箱保稅模式對物流公司的清關(guān)、分撥、倉儲剔除更高要求。,海運(yùn)拼裝+保稅模式潛力最大,美悅優(yōu)選的“保稅模式”體驗(yàn)店,美悅優(yōu)選公司在黃埔海關(guān)注冊備案，是廣州的進(jìn)口試點(diǎn) 企業(yè)之一，運(yùn)營模式為自營B2C，2015年1月24日該公司 位于廣州珠江新城的保稅體驗(yàn)店正式開業(yè)，當(dāng)天火爆的場 面，直接體現(xiàn)了巨大的市場需求，一群群的消費(fèi)者進(jìn)入到 店鋪將店鋪貨架上的貨品一掃而空。集“正品”+“價 格”+“物流”的保稅模式體現(xiàn)出極強(qiáng)的競爭優(yōu)勢。,跨境電商產(chǎn)業(yè)鏈的催化劑因素,1、跨境試點(diǎn)后中央政府形成統(tǒng)一意見，有望發(fā)文推動“陽光化”。 2、杭州“三年計(jì)劃”激發(fā)其它區(qū)域出臺類似政策，如廣東、上海。 3、監(jiān)管層面的通關(guān)、商檢一體化政策推進(jìn)將利于物流操作效率。 4、除了電商，傳統(tǒng)商貿(mào)、旅游、物流企業(yè)都有機(jī)會切入至該產(chǎn)業(yè)。 5、上海最為最大口岸和消費(fèi)者聚集地，未來超預(yù)期可能性較大。 6、天津與阿里巴巴簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議，跨境試點(diǎn)有望提上日程,四、交運(yùn)相關(guān)的受益標(biāo)的,跨境趨勢：自上而下的選擇標(biāo)的,B2C跨境電商的物流趨勢是“保稅模式”，而該模式實(shí)質(zhì)為B2B2C模式，傳統(tǒng)滿 足B2B物流需求的貨代企業(yè)將有望切入至B2C跨境電商物流產(chǎn)業(yè)鏈，具備以下資 源的物流公司會更有優(yōu)勢： IT系統(tǒng)發(fā)達(dá)：數(shù)據(jù)接口能夠?qū)雍ｊP(guān)、電商平臺、支付機(jī)構(gòu)，滿足監(jiān)管和客戶 的查詢，提升效率。 清關(guān)能力強(qiáng)：建立在數(shù)據(jù)和海關(guān)對接基礎(chǔ)上，在入境口岸有強(qiáng)大清關(guān)服務(wù)能力 的公司，尤其是在當(dāng)前試點(diǎn)的5家口岸。 在出口國和進(jìn)口國口岸擁有核心倉儲資源的公司，尤其是在試點(diǎn)5家口岸具備 保稅倉儲資源的公司。 在國內(nèi)跨境試點(diǎn)口岸具備拼箱進(jìn)口分撥資質(zhì)的公司。 政府在試點(diǎn)階段，大概率會選擇具備網(wǎng)絡(luò)化布局的國企物流公司更有優(yōu)勢。,華貿(mào)物流: 積極布局跨境電商物流,擁有成熟的航空、海運(yùn)貨代體系和資源，擁 有艙位價格優(yōu)勢和完備的物流解決能力。 新收購的德翔具備上海海關(guān)進(jìn)口分撥資質(zhì)， 該資質(zhì)在拼箱進(jìn)口分撥環(huán)節(jié)中不可或缺，目前 德翔的進(jìn)口分撥業(yè)務(wù)量占上?？诎墩w的30%。 公司具備航空海運(yùn)貨代、快遞、進(jìn)口分撥等 多種資質(zhì)，整合后切入至跨境電商物流體系的 能力較強(qiáng)。 公司股權(quán)激勵機(jī)制到位，決策速度和執(zhí)行能 力優(yōu)于一般國有公司，契合互聯(lián)網(wǎng)物流服務(wù),外運(yùn)發(fā)展:中外運(yùn)體系下的跨境物流解決方案平臺,國內(nèi)老牌的國際航空貨代，公司擁有外運(yùn)敦 豪強(qiáng)大的國際快遞網(wǎng)絡(luò)和國內(nèi)口岸完備的服務(wù) 網(wǎng)點(diǎn)，規(guī)模優(yōu)勢使得公司的艙位成本遠(yuǎn)優(yōu)于普 通競爭對手。 同國內(nèi)各口岸海關(guān)保持常年的合作關(guān)系，數(shù) 據(jù)、流程對接能力強(qiáng)，能夠給各類電商平臺提 供一體化的物流解決方案。 公司常年和阿里、亞馬遜、一號店等電商保 持合作關(guān)系，中外運(yùn)自身又運(yùn)營“陽光海淘” 電商平臺，對于跨境電商物流的理解能力較為 深刻。 母集團(tuán)中外運(yùn)長航的海運(yùn)資源豐富，在國內(nèi) 多口岸擁有保稅庫和海關(guān)進(jìn)口分撥資質(zhì)，隨著 跨境電商陽光化后拼箱海運(yùn)模式的興起，業(yè)務(wù) 想象空間巨大,上港集團(tuán): 跨境電商物流的潛在競爭者,腹地優(yōu)勢：上海港背靠中國出口加工和消費(fèi)能力最 強(qiáng)的長三角，某種意義上說，它是離B2C電商平臺上 生產(chǎn)者和消費(fèi)者最近的港口城市，未來B2C海運(yùn)保稅 模式的跨境電商興起后，其物流成本較其它港口更有 優(yōu)勢。 平臺優(yōu)勢：作為全球最大的集裝箱港口，上海港在 日常業(yè)務(wù)中會對接船舶、貨代、報(bào)關(guān)、倉儲等各類公 司，未來整合產(chǎn)業(yè)鏈資源切入到跨境電商物流的能力 較強(qiáng)，更重要的是公司本身就是跨境電商試點(diǎn)的參與 主體之一。 公司已公告收購“同盛物流園區(qū)投資開發(fā)有限公 司”，而該公司旗下的“同景國際物流發(fā)展有限公司” 是市場唯一一家在洋山保稅港區(qū)具備海運(yùn)進(jìn)口分撥監(jiān) 管倉庫資質(zhì)的公司，倉庫一期面積4000平方米，并預(yù) 留了16000平方米倉庫空間。 2014年長三角通關(guān)、商檢一體化已在全國率先展 開，監(jiān)管模式的創(chuàng)新利于該區(qū)域跨境電商的發(fā)展。 公司員工持股率超過70%，激勵機(jī)制利于公司拓展 新業(yè)務(wù),風(fēng)險(xiǎn)提示, 跨境電商“陽光化”進(jìn)程緩慢。 灰色清關(guān)渠道中長期存在。 跨境電商“保稅”模式試點(diǎn)后未被通過。 全球和中國經(jīng)濟(jì)增速低于預(yù)期,謝謝,